SEC Έντυπο 3 Επεξήγηση
SEC Έντυπο 3: Αρχική δήλωση χρησιμότητας τίτλων είναι ένα έγγραφο που κατατίθεται από μια εταιρεία εμπιστευτικών πληροφοριών ή μείζονα μέτοχο στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC).
Πρόκειται για ένα σημαντικό βήμα για τη διευκόλυνση της ρύθμισης των συναλλαγών εμπιστευτικών πληροφοριών, που είναι η αγορά ή η πώληση ενός ατόμου από μια ασφάλεια που βασίζεται σε σημαντικές μη δημόσιες πληροφορίες. Η κατάθεση του εντύπου 3 βοηθά να αποκαλυφθεί ποιοι είναι αυτοί οι εμπλεκόμενοι και να εντοπιστούν τυχόν ύποπτες συμπεριφορές.
Σύμφωνα με την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς, η γνωστοποίηση είναι υποχρεωτική. Οι πληροφορίες που παρέχονται στο έντυπο αποσκοπούν στην αποκάλυψη των περιουσιακών στοιχείων των διευθυντικών στελεχών, των αξιωματικών και των πραγματικών δικαιούχων των καταχωρισμένων εταιρειών. Οι πληροφορίες αυτές καθίστανται δημόσιο αρχείο και επομένως είναι διαθέσιμες για δημόσια επιθεώρηση.
Ποιος μπορεί να καταθέσει SEC Έντυπο 3: Αρχική δήλωση για την ωφέλιμη κυριότητα των τίτλων;
Ο εσωτερικός συνεργάτης της εταιρείας πρέπει να καταθέσει το Έντυπο 3 στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς το αργότερο 10 ημέρες μετά τη σύνδεση με την εταιρεία.
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς απαριθμεί τα ακόλουθα, τα οποία υποχρεούνται να καταθέσουν το Έντυπο 3:
- Οποιοσδήποτε διευθυντής ή αξιωματικός του εκδότη με μια κατηγορία μετοχών
- Ένας πραγματικός δικαιούχος άνω του 10% μιας κατηγορίας τίτλων μετοχών
- Ένας υπάλληλος, διευθυντής, μέλος συμβουλευτικού συμβουλίου, σύμβουλος επενδύσεων ή μέλος συνδεδεμένης με μια επένδυση
- Ένας σύμβουλος ή πραγματικός δικαιούχος άνω του 10% οποιασδήποτε κατηγορίας εκκρεμών τίτλων
- Ένα εμπιστευτικό, καταπιστευματοδόχο, δικαιούχος ή εγκατεστημένος πρέπει να υποβάλει έκθεση
Το έντυπο πρέπει να κατατίθεται για κάθε εταιρεία στην οποία ένα πρόσωπο είναι εγγεγραμμένο, ανεξάρτητα από το αν ο εμπιστευόμενος έχει ή όχι μετοχική θέση στην εταιρεία εκείνη τη στιγμή.
Πώς να αρχειοθετήσετε το έντυπο SEC SEC 3: Αρχική δήλωση για την ωφέλιμη κυριότητα των τίτλων
Ο αρχειοφύλακας υποχρεούται να εισάγει το όνομα, τη διεύθυνση, τη σχέση του με το άτομο αναφοράς, το όνομα ασφαλείας και το σύμβολο του ticker.
Υπάρχουν δύο πίνακες που πρέπει επίσης να συμπληρωθούν. Ο Πίνακας Ι αφορά τους μη παράγωγους τίτλους που είναι ιδιοκτήτες επωφελώς, ενώ ο Πίνακας ΙΙ αφορά τους τίτλους παραγώγων που ανήκουν στην κυριότητα, συμπεριλαμβανομένων των πωλήσεων, των κλήσεων, των δικαιωμάτων αγοράς μετοχών, των δικαιωμάτων προαίρεσης και των μετατρέψιμων τίτλων.
Άλλες σχετικές μορφές
Το έντυπο 3 συνδέεται επίσης με τα έντυπα SEC 4 και 5, μαζί με τον νόμο περί ανταλλαγής κινητών αξιών του 1934 (SEA). Η SEA δημιουργήθηκε για να ρυθμίσει τις συναλλαγές επί τίτλων στη δευτερογενή αγορά μετά την αρχική έκδοση, προκειμένου να εξασφαλίσει μεγαλύτερη οικονομική διαφάνεια και λιγότερη απάτη.
Το έντυπο 4 αφορά αλλαγές ιδιοκτησίας. Αυτές οι αλλαγές πρέπει να αναφέρονται στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς εντός δύο εργάσιμων ημερών, αν και οι περιορισμένες κατηγορίες συναλλαγών δεν υπόκεινται σε αυτήν την υποχρέωση αναφοράς. Οι εμπλεκόμενοι πρέπει να υποβάλουν το Έντυπο 5 για να αναφέρουν τυχόν συναλλαγές που θα έπρεπε να έχουν αναφερθεί νωρίτερα στο Έντυπο 4 ή να είναι επιλέξιμες για αναβαλλόμενη αναφορά.
Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς ενέκρινε νέους κανόνες και τροποποιήσεις στο άρθρο 16 του νόμου περί ανταλλαγής κινητών αξιών τον Αύγουστο του 2002 σύμφωνα με τις διατάξεις της Sarbanes-Oxley, η οποία επιτάχυνε την προθεσμία για την υποβολή πολλών εκθέσεων σχετικά με την κατοχή εμπιστευτικών πληροφοριών.
Εκτός από τις Μορφές 3, 4 και 5, υπάρχουν και άλλες σημαντικές μορφές SEC. Για παράδειγμα, οι εταιρείες πρέπει να υποβάλουν το έντυπο 10-K, μια ετήσια έκθεση που περιέχει μια περιεκτική περίληψη των επιδόσεών τους. Ένα 10-Κ περιλαμβάνει γενικά πέντε ξεχωριστά τμήματα:
- Επιχειρήσεις : Λεπτομέρειες συμπεριλαμβανομένων των κύριων δραστηριοτήτων, προϊόντων και υπηρεσιών της εταιρείας.
- Παράγοντες κινδύνου: Περιγράφουν όλους τους κινδύνους που αντιμετωπίζει ή μπορεί να αντιμετωπίσει η εταιρεία στο μέλλον, οι οποίοι κατά κανόνα παρατίθενται κατά σειρά σημασίας. Παραδείγματα περιλαμβάνουν τον κίνδυνο αθέτησης δανείων ή τον κίνδυνο νέων κανονισμών που παρεμποδίζουν την πρόοδο.
- Επιλεγμένα οικονομικά στοιχεία: Ένα από τα πιο σημαντικά τμήματα για ερευνητικούς αναλυτές που αναλύει συγκεκριμένες οικονομικές πληροφορίες για την εταιρεία τα τελευταία πέντε χρόνια.
- Οι συζητήσεις και η ανάλυση της οικονομικής κατάστασης και των αποτελεσμάτων της επιχείρησης: Είναι γνωστές ως MD & A, οι οποίες αναφέρονται σε ποιοτικές πληροφορίες που συνοδεύουν τις οικονομικές καταστάσεις. Αυτό δίνει στην εταιρεία την ευκαιρία να εξηγήσει τα επιχειρηματικά της αποτελέσματα από την προηγούμενη χρήση.
- Οικονομικές καταστάσεις και συμπληρωματικά στοιχεία: Αυτό περιλαμβάνει τις πλήρεις ελεγμένες οικονομικές καταστάσεις της εταιρείας, συμπεριλαμβανομένης της κατάστασης λογαριασμού αποτελεσμάτων, των ισολογισμών και της κατάστασης ταμειακών ροών.
Μαζί, όλες οι καταθέσεις SEC είναι σημαντικές πηγές πληροφοριών για όποιον σκέφτεται μια επένδυση σε μια εταιρεία.
Κατεβάστε SEC Form 3: Initial Statement of Beneficial Ownership of Securities
Κάντε κλικ σε αυτόν τον σύνδεσμο για να κατεβάσετε ένα αντίγραφο της φόρμας SEC 3: Initial Statement of Beneficial Ownership of Securities.
- Το Έντυπο 3 είναι ένα έγγραφο το οποίο πρέπει να καταθέσει ένα εγγεγραμμένο μέλος ή ένας μέτοχος με την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς.
- Οι πληροφορίες που παρέχονται στο έντυπο αποσκοπούν στην αποκάλυψη των περιουσιακών στοιχείων των διευθυντικών στελεχών, των αξιωματικών και των πραγματικών κατόχων καταχωρισμένων εταιρειών και καθίστανται δημόσιοι.
- Το έντυπο πρέπει να κατατεθεί στην Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς το αργότερο 10 ημέρες μετά την είσοδό της σε μια εταιρεία.