ROTH, SEP και Παραδοσιακό IRA: Ποια είναι η διαφορά;

Ποια είναι η διαφορά μεταξύ ενός Roth IRA, ενός μεμονωμένου IRA και του SEP IRA; Ποιο είναι το καλύτερο για εσάς; Και οι τρεις είναι λογαριασμοί ταμιευτηρίου. Οι συμμετέχοντες καταθέτουν χρήματα στο λογαριασμό, όπου επενδύονται χρησιμοποιώντας διάφορα χρηματοπιστωτικά προϊόντα που είναι διαθέσιμα στους κατόχους λογαριασμών. Ωστόσο, υπάρχουν κάποιες διαφορές μεταξύ αυτών των κοινών λογαριασμών αποταμίευσης

Μάθετε περισσότερα σχετικά με αυτούς τους τρεις κοινούς τύπους λογαριασμών ταμιευτηρίου συνταξιοδότησης παρακάτω.

Παραδοσιακό IRA

Ο παραδοσιακός IRA είναι ο πιο κοινός τύπος IRA. Επιτρέπει στους ιδιώτες να κατευθύνουν προ φόρων εισοδήματα προς επενδύσεις που μπορούν να αυξηθούν με αναβολή φόρου. Εκατομμύρια 401 (k) και άλλα σχέδια συνταξιοδότησης της εταιρείας μεταφέρονται σε παραδοσιακούς IRA κάθε χρόνο όταν οι εργαζόμενοι συνταξιοδοτούνται ή αλλάζουν εργοδότες.

Οι φορολογικές ελαφρύνσεις για ετήσιες εισφορές μπορεί να ισχύουν για αυτό το είδος IRA όταν το εισόδημα πέφτει κάτω από ορισμένα όρια. Δυστυχώς, το IRS θεωρεί αυτά τα κεφάλαια ως εισφορές πριν από τη φορολογία και, όταν οι αναλήψεις γίνονται αργότερα στη ζωή, οι αποσύρσεις φορολογούνται στη συνέχεια ως κανονικό εισόδημα. Σε ηλικία 70½ ετών, οι κάτοχοι παραδοσιακών IRA υποχρεούνται να λαμβάνουν τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMD), επομένως τα χρήματα δεν μπορούν να αυξηθούν για πάντα.

Οι παραδοσιακές συνεισφορές του ΙΡΑ περιορίζονται σε 6.000 δολάρια ετησίως, από το 2019, με επιπρόσθετη συνεισφορά ύψους 1.000 δολαρίων που επιτρέπεται για άτομα ηλικίας άνω των 50 ετών.

SEP IRA

Η απλουστευμένη σύνταξη εργαζομένων IRA (SEP IRA) ιδρύεται από εργοδότη ή μη μισθωτό. Επιτρέπει στους αυτοαπασχολούμενους να συνεισφέρουν σε προγράμματα συνταξιοδότησης για τους ίδιους ή τους υπαλλήλους τους χωρίς να συμμετέχουν σε ένα περίπλοκο σχέδιο ειδικευμένων συνταξιοδοτικών παροχών. Οι εργοδότες έχουν δικαίωμα έκπτωσης των εισφορών και καταβάλλουν εισφορές σε διακριτική βάση.

Πολλοί μικροί εργοδότες ευνοούν τα σχέδια SEP λόγω των απαιτήσεων επιλεξιμότητας για συνεισφέροντες, συμπεριλαμβανομένης της ηλικίας τουλάχιστον 21 ετών, τουλάχιστον τριών ετών απασχόλησης και ενός ελάχιστου αποζημιωτικού ύψους 500 δολαρίων. Επιπλέον, ένας ΣΕΠ IRA δίνει στους εργοδότες τη δυνατότητα να παραλείπουν τις συνεισφορές τους κατά τη διάρκεια ετών, όταν οι επιχειρήσεις είναι κάτω. Οι συνεισφορές των εργοδοτών δεν μπορούν να υπερβούν το 25% της αποζημίωσης ενός εργαζομένου ή το μέγιστο των 56.000 $ (για το 2019). Όπως συμβαίνει με τον παραδοσιακό IRA, οι αποσύρσεις από τους IRA της SEP κατά τη συνταξιοδότηση φορολογούνται ως τακτικό εισόδημα, ενώ οι εισφορές είναι αφορολόγητες. Ωστόσο, ισχύουν οι απαιτήσεις απόσυρσης ηλικίας 70 ½ ετών.

Roth IRA

Η Roth IRA ιδρύθηκε το 1997 ως η νεότερη προσθήκη στους ατομικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης που διατίθενται στους ιδιώτες. Η φορολογική μεταχείρισή της διαφέρει πολύ από τους περισσότερους άλλους ΙΡΑ.

Τα όρια εισφορών είναι τα ίδια με αυτά που ισχύουν για τους παραδοσιακούς IRA, αλλά δεν υπάρχουν φορολογικές ελαφρύνσεις για συνεισφορές στους IRA Roth. Σε αντίθεση με όλους τους άλλους τύπους IRA, ο συνήθης φόρος εισοδήματος δεν καταβάλλεται για τις αποσύρσεις, δεδομένου ότι οι εισφορές φορολογούνται όταν αρχικά έγιναν. Οι Roth IRAs είναι ελκυστικές επιλογές για άτομα που αναμένουν να πληρώσουν υψηλότερο φορολογικό συντελεστή κατά τη συνταξιοδότηση από ό, τι κάνουν σήμερα. Τους δίνει τη δυνατότητα να πληρώσουν εκ των προτέρων τον φόρο, με το χαμηλότερο επιτόκιο, και στη συνέχεια να αποσύρουν τα αφορολόγητα, αν και το όφελος από την αποδέσμευση μεγαλύτερου ποσού χρήματος σε ένωση χάνεται. Σε ηλικία 70½ ετών δεν απαιτούνται ελάχιστες διανομές (RMD).

Βασικές τακτικές

• Ο παραδοσιακός IRA, ο SEP IRA και ο Roth IRA είναι όλοι οι λογαριασμοί αποταμίευσης που μπορούν να χρησιμοποιήσουν οι άνθρωποι για να προετοιμαστούν για συνταξιοδότηση.
• Μια Roth IRA είναι μοναδική στο ότι τα χρήματα κατατίθενται μετά τη φορολογία και δεν φορολογούνται όταν αποσύρονται.
• Οι SEP IRA γενικά δημιουργούνται από εργοδότες ή αυτοαπασχολούμενους.

Διαχειριστής συμβουλών

Rebecca Dawson
Silber Bennett Financial, Λος Άντζελες, Καλιφόρνια

Με ένα παραδοσιακό IRA, συνεισφέρετε χρήματα προ φόρων που μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας. Όταν αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότησή σας, φορολογείται ως τακτικό εισόδημα, πράγμα που σημαίνει ότι η φορολογική σας υποχρέωση έχει αναβληθεί.

Με Roth IRA, συνεισφέρετε χρήματα μετά τη φορολογία. Οι συνεισφορές δεν προσφέρουν καμία προκαταβολή φόρου. Αντ 'αυτού, οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες κατά τη συνταξιοδότηση.

Μια ΣΕΠ δημιουργείται από έναν εργοδότη, καθώς και από έναν αυτοαπασχολούμενο και επιτρέπει στον εργοδότη να καταβάλλει εισφορές στους λογαριασμούς των επιλέξιμων υπαλλήλων. Ο εργοδότης λαμβάνει μια φορολογική έκπτωση για εισφορές και ο εργαζόμενος δεν φορολογείται για τις εισφορές αυτές, αν και οι ενδεχόμενες αποσύρσεις τους θα φορολογούνται με τον συντελεστή φόρου εισοδήματος. Ο αυτοαπασχολούμενος είναι εργοδότης και υπάλληλος, έτσι ώστε να χρηματοδοτεί το δικό του λογαριασμό.