Προσωπική οικονομική κατάσταση
Μια προσωπική οικονομική κατάσταση είναι ένα έγγραφο ή ένα υπολογιστικό φύλλο που περιγράφει την οικονομική κατάσταση ενός ατόμου σε ένα δεδομένο χρονικό σημείο. Μια προσωπική οικονομική κατάσταση συνήθως περιλαμβάνει γενικές πληροφορίες για το άτομο, όπως όνομα και διεύθυνση, μαζί με ανάλυση των συνολικών περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων.
Η δήλωση είναι χρήσιμη για την παρακολούθηση στόχων και πλούτου. Συχνά απαιτείται επίσης κατά την υποβολή αίτησης για πίστωση.
Βασικές τακτικές
- Η προσωπική οικονομική κατάσταση καταγράφει όλα τα περιουσιακά στοιχεία και τις υποχρεώσεις ενός ατόμου ή ενός ζευγαριού.
- Αφαιρέστε τις υποχρεώσεις από περιουσιακά στοιχεία για να δείτε την καθαρή θέση. Μια θετική καθαρή αξία δείχνει ότι το πρόσωπο έχει περισσότερα περιουσιακά στοιχεία από τις υποχρεώσεις.
- Η καθαρή θέση μπορεί να μεταβληθεί με την πάροδο του χρόνου καθώς οι αξίες των στοιχείων ενεργητικού και των υποχρεώσεων μεταβάλλονται
- Οι προσωπικές οικονομικές καταστάσεις είναι χρήσιμες για την παρακολούθηση του πλούτου και των στόχων, καθώς και για την υποβολή αίτησης για πίστωση.
- Τα έσοδα και τα έξοδα μπορούν να συμπεριληφθούν, αλλά ιδανικά αυτά τοποθετούνται σε ξεχωριστό φύλλο που ονομάζεται κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων.
Κατανόηση της προσωπικής οικονομικής κατάστασης
Μπορεί να καταρτιστεί ένα οικονομικό δελτίο είτε για μια επιχείρηση είτε για ένα άτομο. Η δήλωση δείχνει την οικονομική κατάσταση της οντότητας που αναφέρεται στη δήλωση. Η οικονομική κατάσταση ενός ατόμου αναφέρεται ως προσωπική οικονομική κατάσταση και είναι μια απλούστερη εκδοχή των εταιρικών δηλώσεων.
Η οικονομική κατάσταση ενός ατόμου παρουσιάζει την καθαρή του αξία, η οποία είναι περιουσιακά στοιχεία μείον υποχρεώσεις. Η καθαρή αξία αντικατοπτρίζει τι θα έχει ένα άτομο σε μετρητά αν έχει εκποιήσει όλα τα περιουσιακά του στοιχεία και έχει εξοφλήσει όλα τα χρέη του.
Εάν οι υποχρεώσεις είναι μεγαλύτερες από τα περιουσιακά στοιχεία στην προσωπική οικονομική κατάσταση, τότε το άτομο έχει αρνητική καθαρή αξία. Εάν το άτομο έχει περισσότερα στοιχεία ενεργητικού από τα στοιχεία του παθητικού, έχει θετική καθαρή θέση.
Οι προσωπικές οικονομικές καταστάσεις χρησιμοποιούνται συχνότερα όταν ένα άτομο υποβάλλει αίτηση για πίστωση, όπως δάνεια ή υποθήκη. Το δημοσιονομικό δελτίο επιτρέπει στους αξιωματούχους πιστωτικών μονάδων να αποκτούν εύκολα προοπτική στην οικονομική κατάσταση του αιτούντος προκειμένου να λάβουν μια ενημερωμένη απόφαση πίστωσης. Σε πολλές περιπτώσεις, το άτομο ή το ζευγάρι μπορεί να κληθεί να παράσχει προσωπική εγγύηση για μέρος του δανείου ή μπορεί να χρειαστεί να δεσμεύσει ορισμένα από τα προσωπικά περιουσιακά στοιχεία ως εγγύηση για να εγγυηθεί το δάνειο.
Συγκρίνοντας τις προσωπικές οικονομικές καταστάσεις με την πάροδο του χρόνου, ένα άτομο μπορεί να παρακολουθήσει πώς βελτιώνεται ή επιδεινώνεται η οικονομική τους υγεία.
Τι περιλαμβάνεται και εξαιρείται από μια προσωπική οικονομική κατάσταση;
Το προσωπικό οικονομικό δελτίο κατατάσσεται σε στοιχεία ενεργητικού και παθητικού. Τα στοιχεία ενεργητικού περιλαμβάνουν την αξία των τίτλων και των κεφαλαίων που κατέχονται στους λογαριασμούς ελέγχου ή αποταμίευσης, τα υπόλοιπα λογαριασμών αποχώρησης, τους λογαριασμούς συναλλαγών και τα ακίνητα.
Οι υποχρεώσεις περιλαμβάνουν τα προσωπικά δάνεια του ατόμου, όπως τα υπόλοιπα πιστωτικών καρτών, τα δάνεια σπουδαστών, τους μη καταβληθέντες φόρους και τα ενυπόθηκα δάνεια. Επίσης περιλαμβάνει τα χρέη που ανήκουν από κοινού με κάποιον άλλο, για παράδειγμα, αν συνυπογράψατε με δάνειο.
Ένα παντρεμένο ζευγάρι μπορεί να δημιουργήσει μια κοινή προσωπική οικονομική κατάσταση που να δείχνει όλα τα περιουσιακά στοιχεία που ανήκουν και το χρέος που προκύπτει.
Τα περιουσιακά στοιχεία και υποχρεώσεις που σχετίζονται με την επιχείρηση δεν περιλαμβάνονται γενικά σε προσωπική οικονομική κατάσταση, εκτός αν το πρόσωπο ευθύνεται άμεσα και προσωπικά. Για παράδειγμα, το άτομο προσωπικά εγγυήθηκε δάνειο για την επιχείρησή του. Αυτό είναι παρόμοιο με το σύζευγμα, επομένως αυτό θα συμπεριληφθεί στην προσωπική οικονομική δήλωση.
Οτιδήποτε μισθωμένο δεν περιλαμβάνεται στις προσωπικές οικονομικές καταστάσεις επειδή το περιουσιακό στοιχείο δεν ανήκει στο άτομο. Αν και αν είστε ιδιοκτήτης της ιδιοκτησίας και ενοικιάζετε αυτήν σε κάποιον άλλο, η αξία αυτής της περιουσίας περιλαμβάνεται στη λίστα των στοιχείων σας επειδή ανήκει.
Τα προσωπικά είδη, όπως τα έπιπλα και τα είδη οικιακής χρήσης, συνήθως δεν περιλαμβάνονται ως στοιχεία του ενεργητικού σε προσωπικό ισολογισμό, επειδή αυτά τα στοιχεία δεν μπορούν εύκολα να πωληθούν για να πληρώσουν ένα δάνειο. Ωστόσο, μπορεί να συμπεριληφθεί προσωπική ιδιοκτησία με σημαντική αξία, όπως κοσμήματα και αντίκες, εάν η αξία μπορεί να εξακριβωθεί με αξιολόγηση.
Αν χρησιμοποιείτε τη δήλωση για να αποκτήσετε πίστωση ή να δείξετε συνολική οικονομική θέση, συμπεριλαμβάνονται επίσης γενικά τα έσοδα και τα έξοδα. Αυτό μπορεί να εντοπιστεί σε ξεχωριστό φύλλο, που ονομάζεται κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων. Περιλαμβάνονται όλες οι μορφές εισοδήματος και όλες οι δαπάνες, που τυπικά εκφράζονται με τη μορφή μηνιαίων ή ετήσιων ποσών.
Παράδειγμα προσωπικής οικονομικής κατάστασης
Ας υποθέσουμε ότι ο Henry θέλει να παρακολουθήσει την καθαρή του αξία καθώς κινείται προς τη συνταξιοδότηση. Έχει εξοφλήσει τα χρέη, εξοικονομώντας χρήματα, επενδύοντας, και πλησιάζει περισσότερο στην ιδιοκτησία του σπιτιού του. Κάθε χρόνο ενημερώνει τη δήλωση για να δει την πρόοδο που έχει σημειώσει.
Ας υποθέσουμε ότι ο Henry έχει περιουσιακά στοιχεία 20.000 δολαρίων για ένα αυτοκίνητο, 200.000 δολάρια για το σπίτι του, 300.000 δολάρια για επενδύσεις και 50.000 δολάρια σε μετρητά και ισοδύναμα. Διαθέτει επίσης μερικά εξαιρετικά συλλεκτικά γραμματόσημα και τέχνη αξίας 20.000 δολαρίων. Το συνολικό ενεργητικό του είναι $ 590.000.
Όσον αφορά τις υποχρεώσεις, ο Henry οφείλει $ 5.000 στο αυτοκίνητο και $ 50.000 στο σπίτι του. Πληρώνει για πράγματα με πιστωτική κάρτα, αλλά πληρώνει το υπόλοιπο κάθε μήνα, οπότε δεν υπάρχει ισορροπία. Ο Henry συνειδητοποίησε ένα δάνειο για την κόρη του και υπάρχουν 10.000 δολάρια που παραμένουν σε αυτό. Παρόλο που δεν είναι το δάνειο του Χένρι, εξακολουθεί να είναι υπεύθυνο γι 'αυτό, ώστε να περιλαμβάνεται στη δήλωση. Οι υποχρεώσεις του Henry είναι $ 65.000.
Αφαιρώντας τις υποχρεώσεις από τα περιουσιακά στοιχεία, η καθαρή αξία του Henry είναι $ 525.000.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.