Υπερέκταση
Η υπεραξία είναι ένας γενικός όρος που αναφέρεται σε υπέρβαση του ποσού του φόρου που κατακρατείται για έναν υπάλληλο ή ένα συμμετέχοντα στο πρόγραμμα συνταξιοδότησης καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους. Η πιο συνηθισμένη υπερπληρωμή είναι με τους εργαζόμενους που παρακρατούν υπερβολικό φόρο εισοδήματος, αλλά μπορούν να ισχύουν τόσο για εισοδήματα όσο και για φόρους κοινωνικής ασφάλισης. Οποιοδήποτε ποσό υπεραξίας επιστρέφεται ως επιστροφή στον φορολογούμενο μετά την υποβολή της επιστροφής του.
ΔΙΑΚΟΠΗ ΚΑΤΩ
Η υπεραξία είναι επίσης γνωστή ως υπερβολική παρακράτηση. Με το εισόδημα, συμβαίνει συχνά όταν υπάρχει υπερβολική προσδοκία του ετήσιου εισοδήματός σας, το οποίο μπορεί να προκληθεί από μεγάλα επιδόματα ή από πληρωμές κατ 'αποκοπή άνω του μέσου ύψους.
Η παρακράτηση των παροχών κοινωνικής ασφάλισης επιστρέφεται στον φορολογούμενο με τη μορφή επιστρεπτέας πίστωσης φόρου.
Υπάρχουν πολλοί διαφορετικοί τρόποι κοινωνικής ασφάλισης, όπως εξηγεί ο Ζακς: είτε πολλαπλούς ξεχωριστούς εργοδότες κατά τη διάρκεια ενός έτους που δεν επικοινωνούν, είτε ένας μόνο εργοδότης που κάνει λάθος με παρακρατήσεις.
"Ο Κώδικας Εσωτερικών Εισοδημάτων καθορίζει το μέγιστο ποσό που οι εργοδότες μπορούν να παρακρατούν από τις πληρωμές για το φόρο κοινωνικής ασφάλισης σε ένα οικονομικό έτος", σύμφωνα με τον Zacks. "Αλλά ένα πρόβλημα συμβαίνει μερικές φορές όταν αλλάζετε δουλειές εντός του ίδιου έτους: Δεν γνωρίζετε πόσα έχουν ήδη παρακρατηθεί, ο νέος εργοδότης σας μπορεί ακούσια να αφαιρέσει πάρα πολύ από το paycheck σας, ρίχνοντας τις εισφορές σας κοινωνικής ασφάλισης πέρα από το όριο.
Σε ένα άλλο σενάριο, "ο ίδιος εργοδότης που είχατε όλο το χρόνο θα μπορούσε να αφαιρέσει περισσότερα από όσα είναι απαραίτητα από το εισόδημά σας. Για κάθε κατάσταση, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος προσφέρει μια λύση για να λάβετε μια επιστροφή χρημάτων".
Αποφυγή υπερβολικής παρακράτησης, όπου είναι δυνατόν
Το επιχείρημα κατά της υπερχρέωσης του φόρου εισοδήματος εξηγείται ίσως καλύτερα από το CNBC: "Εάν το IRS σας στείλει ένα τεράστιο έλεγχο αυτή την άνοιξη, αυτό σημαίνει ότι πιθανότατα έχετε υπερπληρώσει τους φόρους καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους".
Ο δικτυακός τόπος αναφέρει τον Tim Steffen, διευθυντή του προηγμένου σχεδιασμού στο Robert W. Baird & Co: "Μια μεγάλη επιστροφή από το IRS μπορεί να φαίνεται σαν ένα πλεονέκτημα, αλλά δεν είναι η καλύτερη ή πιο αποτελεσματική χρήση της ταμειακής σας ροής", ανέφερε. "Είστε βασικά δίνοντας το IRS ένα άτοκο δάνειο."
Ακόμη και η Υπηρεσία Εσωτερικών Φορολογικών Υπηρεσιών έχει προτείνει στους φορολογούμενους ότι αξίζει να κάνουν τα μαθήματά τους για να προσπαθήσουν να αποφύγουν την υπερχρέωση, όποτε μπορούν.
Σε μια ειδοποίηση για το 2017, το IRS "ενθάρρυνε τους φορολογούμενους να εξετάσουν τον έλεγχο της παρακράτησης φόρου τους, έχοντας κατά νου αρκετούς παράγοντες που θα μπορούσαν να επηρεάσουν ενδεχόμενες επιστροφές ή φόρους που οφείλουν να χρεώσουν το 2018. Η αναθεώρηση του ποσού των παρακρατηθέντων φόρων μπορεί να βοηθήσει τους φορολογούμενους να αποφύγουν ο φόρος του ομοσπονδιακού φόρου εισοδήματος που λαμβάνεται από τους μισθούς τους.Το σωστό ποσό που λαμβάνεται βοηθάει να μετακινήσουμε τους φορολογούμενους πιο κοντά σε ένα μηδενικό υπόλοιπο στο τέλος του έτους όταν καταθέτουν τη φορολογική τους δήλωση, που σημαίνει ότι δεν οφείλονται φόροι ή δεν οφείλεται η επιστροφή ».
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.