Η υπεράκτια τραπεζική δεν είναι παράνομη αλλά η απόκρυψη είναι

Όλη η προσοχή που εστιάσατε στα έγγραφα του Παναμά μπορεί να σας έκανε πιο περίεργες για τις offshore τραπεζικές εργασίες. Ίσως σκεφτήκατε ακόμη να πάτε στη διαδρομή "περίπλοκων επενδυτών" και να στοιχηματίσετε μερικά από τα χρήματά σας στην ανοικτή θάλασσα, αλλά έχετε διστάσει επειδή δεν θέλετε να καταλήξετε σε προβλήματα με το IRS. Η υπεράκτια τραπεζική μπορεί να έχει τη γοητεία του κάτι από μια ταινία κατασκόπων, αλλά είναι στην πραγματικότητα πολύ πιο βαρετό και κοσμικό από ό, τι φαίνεται.

Πώς λειτουργεί το Offshore Banking

Κατ 'αρχάς, ας αφαιρέσουμε όλες τις λέξεις της ταινίας, όπως "stash", "hide" ή ακόμα και "offshore bank account". Η χρήση των υπηρεσιών μιας τράπεζας έξω από την πατρίδα σας δεν είναι παράνομη. Και παρόλο που ο όρος "υπεράκτια" κυριολεκτικά ισχύει σε μερικές περιπτώσεις - όπως στις Μπαχάμες - αν κάνετε επιχειρηματικές συναλλαγές με τον Καναδά, τότε θα μπορούσατε να οδηγήσετε εκεί.

Η πρακτική δεν είναι μόνο για τους πλούσιους. Ορισμένες ξένες τράπεζες θα πάρουν μόλις 300 δολάρια από τα χρήματά σας και θα ξεκινήσουν ένα λογαριασμό. Όπως και οι τράπεζες παντού, αυτοί στο εξωτερικό θέτουν τα ελάχιστα τους λογαριασμούς και τους άλλους όρους που σχετίζονται με τους λογαριασμούς των πελατών.

Από την άλλη πλευρά, ορισμένες ξένες τράπεζες δεν θα συνεργαστούν με ξένους πελάτες, επειδή υπάρχει πολύ περισσότερη συμμόρφωση που συμβαδίζει με αυτό. Ο Οργανισμός Οικονομικής Συνεργασίας και Ανάπτυξης (ΟΟΣΑ) και ο Παγκόσμιος Οργανισμός Εμπορίου (ΠΟΕ) διαθέτουν κανόνες που απαιτούν από τις τράπεζες να υποβάλλουν πληροφορίες για τους ξένους πελάτες τους. Κάθε χώρα συμμορφώνεται με αυτούς τους νόμους διαφορετικά. Ορισμένες χώρες δεν συμμορφώνονται καθόλου.

Τι είναι οι λογαριασμοί της Swiss Bank;

Έχετε πιθανώς ακούσει για το φημισμένο "τραπεζικό λογαριασμό της Ελβετίας", ότι ο λογαριασμός που μοιάζει με τον James Bond, ο οποίος τοποθετεί τα χρήματα των πλούσιων ανθρώπων εκτός της κυβέρνησης της χώρας τους - όπως το IRS, για παράδειγμα. Είναι αλήθεια ότι οι Ελβετοί έχουν αυστηρούς νόμους περί ιδιωτικότητας. Και στο παρελθόν οι ελβετικές τράπεζες δεν είχαν καν ονόματα που να συνδέονται με τους λογαριασμούς. Ωστόσο, η Ελβετία συμφώνησε να μεταβιβάσει τις πληροφορίες σε ξένες κυβερνήσεις στους κατόχους λογαριασμών τους, πράγμα που θα έθετε τέλος στην ενδεχόμενη φοροδιαφυγή που θα μπορούσε να προκύψει με τη δημιουργία λογαριασμού όταν ο κάτοχος του λογαριασμού δεν την ανέφερε.

Τα οφέλη ενός υπεράκτιου λογαριασμού

Η φοροδιαφυγή δεν ήταν ο μόνος λόγος για την κατοχή ενός ελβετικού τραπεζικού λογαριασμού. Υπάρχουν πολλοί νόμιμοι λόγοι για να κρατήσετε χρήματα από τη χώρα σας. Πρώτον, υπάρχει η φορολογική μεταχείριση. Σε πολλές χώρες, μπορείτε να κερδίσετε χρήματα χωρίς φόρους. Πώς θα θέλατε να βάζετε τα χρήματά σας για να εργαστείτε σε άλλη χώρα, να κερδίσετε μερικά λιπαρά κέρδη κεφαλαίου και να πληρώσετε μηδενικούς φόρους σε αυτή τη χώρα; Αυτό είναι τεχνικά εφικτό όταν μεταφέρετε τα χρήματά σας στην ανοικτή θάλασσα.

Ακόμα και οι Ηνωμένες Πολιτείες το επιτρέπουν. Τα τελευταία χρόνια, οι Ηνωμένες Πολιτείες έχουν γίνει ένας από τους αγαπημένους φορολογικούς παραδείσους του κόσμου. Κράτη όπως η Νεβάδα, το Ουαϊόμινγκ και η Νότια Ντακότα κατέχουν τώρα ένα μεγάλο ποσό ξένων χρημάτων, αλλά ο λόγος δεν είναι πρωτίστως για ευνοϊκή φορολογική μεταχείριση.

Ένα από τα βασικά πλεονεκτήματα τοποθεσιών όπως οι Ηνωμένες Πολιτείες, η Ελβετία και άλλα ανεπτυγμένα έθνη είναι η σταθερότητά τους. Οι άνθρωποι που ζουν σε έθνη με πολιτικό και οικονομικό αναταραχή φοβούνται ότι τα χρήματά τους, καθώς και η ζωή τους, θα μπορούσαν να βρίσκονται σε κίνδυνο. Τι γίνεται αν καταρρεύσει η οικονομία; Τι γίνεται αν υπάρχει εμφύλιος πόλεμος; Τι γίνεται αν η κυβέρνησή τους έρχεται μετά από αυτούς για κάποιο λόγο; Εάν τα χρήματά τους κρατηθούν στο εξωτερικό, είναι πιο δύσκολο για την κυβέρνησή τους να την καταλάβουν.

Οι τραπεζικοί λογαριασμοί στο εξωτερικό παρέχουν επίσης στους κατόχους λογαριασμών περισσότερες ευκαιρίες να επενδύσουν σε διεθνές επίπεδο και χρησιμεύουν ως αντιστάθμιση έναντι του ενδεχομένου κατάρρευσης του εθνικού τους νομίσματος. Λιγότερο σημαντικό αλλά αξιοσημείωτο είναι ότι, λόγω των συναλλαγματικών ισοτιμιών, σε άλλες χώρες μπορεί να θεωρηθεί ως υψηλός κύλινδρος και να αποκτήσετε τα οφέλη που προέρχονται από το να είσαι μέρος της πλούσιας πελατείας, αν και στις Ηνωμένες Πολιτείες, μπορεί να μην βλέπεις με αυτόν τον τρόπο.

Σημειώστε ότι δεν είστε μακριά από το γάντζο για τους φόρους των ΗΠΑ εάν κερδίζετε ή κρατάτε χρήματα στο εξωτερικό. Το IRS απαιτεί οι Αμερικανοί να καταθέσουν το έντυπο IRS γνωστό ως FBAR αναφέροντας οποιαδήποτε χρήματα που υπερβαίνουν τα 10.000 δολάρια στο σύνολο που κρατιέται σε ξένους λογαριασμούς. Υπάρχει ξένος φόρος εισοδήματος αποκλεισμός για τα χρήματα που κερδίζετε στο εξωτερικό, αλλά τα υπόλοιπα είναι φορολογητέα.

Τι το κάνει παράνομο;

Δεν υπάρχει τίποτα παράνομο για την καθιέρωση λογαριασμού offshore εκτός αν το κάνετε με σκοπό τη φοροδιαφυγή. Ο νόμος περί φορολογικής συμμόρφωσης στο εξωτερικό (FATCA) απαιτεί από τις τράπεζες ανά τον κόσμο να αναφέρουν τα υπόλοιπα και οποιαδήποτε δραστηριότητα Αμερικανών πολιτών στο IRS ή να αντιμετωπίσουν πρόστιμα.

Ορισμένες αμερικανικές εταιρείες που κατέχουν ξένα χρήματα ισχυρίζονται ότι χρησιμοποιούν μια ομάδα δικηγόρων για να βεβαιωθούν ότι τα άτομα και οι εταιρείες αναφέρουν την αλλοδαπή δραστηριότητά τους στην πατρίδα τους σωστά και νόμιμα.

Αναπόφευκτα, θα υπάρχουν άνθρωποι που χρησιμοποιούν το σύστημα για να κερδίσουν παράνομα. Περίπου εκατοντάδες εκατομμύρια παράνομων κεφαλαίων διέρχονται από τις Ηνωμένες Πολιτείες, σύμφωνα με τα Ηνωμένα Έθνη. Σύμφωνα με πληροφορίες, η Ελβετία εξακολουθεί να διατηρεί μαμά για ένα σημαντικό ποσό μυστικών χρημάτων.

Η κατώτατη γραμμή

Η κατοχή χρημάτων σε τραπεζικό λογαριασμό ανοικτής θαλάσσης δεν είναι παράνομη, αλλά δεν απαλλάσσεται και του φόρου. Όσο προχωράτε στην ανοικτή θάλασσα για νόμιμους επιχειρηματικούς λόγους, όπως εκείνοι που περιγράφονται παραπάνω, μπορείτε να αισθάνεστε άνετα να το κάνετε και να πείτε σε όλους τους φίλους σας ότι έχετε έναν από αυτούς τους "μυστικούς" τραπεζικούς λογαριασμούς - αν και δεν είναι μυστικό καθόλου.