Νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι η διαδικασία παραγωγής μεγάλων χρηματικών ποσών που παράγονται από εγκληματικές δραστηριότητες, όπως η διακίνηση ναρκωτικών ή η χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, φαίνεται να προέρχεται από νόμιμη πηγή. Τα χρήματα από την εγκληματική δραστηριότητα θεωρούνται βρώμικα και η διαδικασία "πλένει" για να το κάνει να φαίνεται καθαρό. Το ξέπλυμα χρημάτων είναι το ίδιο έγκλημα.
Βασικές τακτικές
- Οι εγκληματίες χρησιμοποιούν μια μεγάλη ποικιλία τεχνικών για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, για να κάνουν τα παράνομα ληφθέντα κεφάλαια καθαρά.
- Οι ηλεκτρονικές τραπεζικές συναλλαγές και τα κρυπτοσυστήματα έχουν διευκολύνει τους εγκληματίες να μεταφέρουν και να αποσύρουν χρήματα χωρίς ανίχνευση.
- Η πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες έχει καταστεί διεθνής προσπάθεια και τώρα περιλαμβάνει τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας μεταξύ των στόχων της.
Πώς λειτουργεί το ξέπλυμα χρημάτων
Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι απαραίτητη για τις εγκληματικές οργανώσεις που επιθυμούν να χρησιμοποιήσουν αποτελεσματικά παράνομα χρήματα. Η αντιμετώπιση μεγάλων ποσοτήτων παράνομων μετρητών είναι αναποτελεσματική και επικίνδυνη. Οι εγκληματίες χρειάζονται έναν τρόπο να καταθέσουν τα χρήματα σε νόμιμους χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς, όμως μπορούν να το κάνουν μόνο αν φαίνεται να προέρχονται από νόμιμες πηγές.
Οι τράπεζες οφείλουν να αναφέρουν μεγάλες συναλλαγές σε μετρητά και άλλες ύποπτες δραστηριότητες που ενδέχεται να είναι σημάδια νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
Η διαδικασία ξεπλύματος χρημάτων περιλαμβάνει συνήθως τρία βήματα: τοποθέτηση, στρωματοποίηση και ολοκλήρωση.
- Η τοποθέτηση τοποθετεί τα "βρώμικα χρήματα" στο νόμιμο χρηματοπιστωτικό σύστημα.
- Η στρώση αποκρύπτει την πηγή των χρημάτων μέσω μιας σειράς συναλλαγών και λογιστικών κόλπα.
- Στο τελικό βήμα, την ενσωμάτωση, τα χρήματα που έχουν ήδη ξεπλυθεί αποσύρονται από το νόμιμο λογαριασμό για να χρησιμοποιηθούν για οποιονδήποτε σκοπό έχουν οι εγκληματίες να το σκέφτονται γι 'αυτό.
Υπάρχουν πολλοί τρόποι να ξεπλύνετε χρήματα, από το απλό έως το πολύ περίπλοκο. Μία από τις πιο κοινές τεχνικές είναι η χρήση νόμιμης επιχείρησης που βασίζεται σε μετρητά και ανήκει σε εγκληματική οργάνωση. Για παράδειγμα, αν ο οργανισμός διαθέτει εστιατόριο, μπορεί να διογκώσει τις ημερήσιες εισπράξεις από το ταμείο για να διοχετεύσει παράνομες μετρητά μέσω του εστιατορίου και στον τραπεζικό λογαριασμό του εστιατορίου. Μετά από αυτό, τα κεφάλαια μπορούν να αποσύρονται ανάλογα με τις ανάγκες. Αυτοί οι τύποι επιχειρήσεων συχνά αναφέρονται ως "μέτωπα".
Σε μια άλλη κοινή μορφή νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, που ονομάζεται smurfing (ονομάζεται επίσης "structuring"), ο εγκληματίας χωρίζει μεγάλα κομμάτια μετρητών σε πολλαπλές μικρές καταθέσεις, συχνά εξαπλώνεται σε πολλούς διαφορετικούς λογαριασμούς, για να αποφύγει την ανίχνευση. Η νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες μπορεί επίσης να επιτευχθεί μέσω της χρήσης συναλλαγματικών ισοτιμιών, τραπεζικών εμβασμάτων και λαθρομεταναστών, οι οποίοι τσακώνονται μεγάλες ποσότητες μετρητών πέρα από τα σύνορα και τους καταθέτουν σε ξένους λογαριασμούς, όπου η επιβολή της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι λιγότερο αυστηρή.
Άλλες μέθοδοι νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες περιλαμβάνουν επενδύσεις σε εμπορεύματα όπως πετράδια και χρυσό, τα οποία μπορούν εύκολα να μεταφερθούν σε άλλες δικαιοδοσίες, επενδύοντας διακριτικά και πωλώντας πολύτιμα περιουσιακά στοιχεία, όπως ακίνητα, τυχερά παιχνίδια, παραχάραξη · και η χρήση εταιρειών κελύφους (ανενεργές εταιρείες ή εταιρείες που ουσιαστικά υπάρχουν μόνο σε χαρτί).
Ηλεκτρονικό ξέπλυμα χρημάτων
Το Διαδίκτυο έχει κάνει μια νέα περιστροφή στο παλιό έγκλημα. Η άνοδος των οργανισμών ηλεκτρονικής τραπεζικής, οι ανώνυμες ηλεκτρονικές υπηρεσίες πληρωμών και οι μεταφορές μέσω κινητού τηλεφώνου (peer-to-peer) με τα κινητά τηλέφωνα καθιστούν ακόμα πιο δύσκολη την ανίχνευση της παράνομης μεταφοράς χρημάτων. Επιπλέον, η χρήση διακομιστών μεσολάβησης και λογισμικού ανωνυμοποίησης καθιστά σχεδόν αδύνατο τον εντοπισμό της τρίτης συνιστώσας της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της ενοποίησης - τα χρήματα μπορούν να μεταφερθούν ή να αποσυρθούν αφήνοντας ελάχιστο ή καθόλου ίχνος μιας διεύθυνσης ΙΡ.
Τα χρήματα μπορούν επίσης να πλυθούν μέσω ηλεκτρονικών πλειστηριασμών και πωλήσεων, δικτυακών τόπων τυχερών παιχνιδιών και δικτυακών τόπων εικονικών τυχερών παιχνιδιών, όπου τα άρρωστα χρήματα μετατρέπονται σε νόμισμα τυχερών παιχνιδιών, και στη συνέχεια πίσω σε πραγματικά "χρήσιμα" χρήματα.
Τα νεότερα σύνορα της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες εμπλέκουν κρυπτοσυχνότητες, όπως το Bitcoin. Αν και δεν είναι εντελώς ανώνυμοι, χρησιμοποιούνται όλο και περισσότερο σε σχέδια εκβιασμού, το εμπόριο ναρκωτικών και άλλες εγκληματικές δραστηριότητες λόγω της σχετικής ανωνυμίας τους σε σύγκριση με πιο συμβατικές μορφές νομίσματος.
Οι νόμοι για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML) έχουν καθυστερήσει να καλύψουν αυτές τις μορφές εγκλημάτων στον κυβερνοχώρο, καθώς οι περισσότεροι νόμοι εξακολουθούν να βασίζονται στον εντοπισμό βρώμικων χρημάτων καθώς περνούν από τα παραδοσιακά τραπεζικά ιδρύματα.
Πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες
Οι κυβερνήσεις σε όλο τον κόσμο έχουν εντείνει τις προσπάθειές τους για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες τις τελευταίες δεκαετίες, με κανονισμούς που απαιτούν από τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να θέσουν σε εφαρμογή συστήματα για την ανίχνευση και αναφορά ύποπτων δραστηριοτήτων. Το ποσό των χρημάτων είναι σημαντικό: Σύμφωνα με μια έρευνα του 2018 από την PwC, οι παγκόσμιες πράξεις νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες αντιπροσωπεύουν περίπου 1 τρις δολάρια έως 2 τρισεκατομμύρια δολάρια ετησίως ή περίπου 2% έως 5% του παγκόσμιου ΑΕΠ.
Το 1989, η Ομάδα των Επτά (G-7) σχημάτισε μια διεθνή επιτροπή με την ονομασία Financial Task Force Task Force (FATF) σε μια προσπάθεια καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες σε διεθνή κλίμακα. Στις αρχές της δεκαετίας του 2000, η αρμοδιότητά της επεκτάθηκε στην καταπολέμηση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
Οι Ηνωμένες Πολιτείες ψήφισαν το νόμο περί τραπεζικής μυστικότητας το 1970, απαιτώντας από τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να αναφέρουν ορισμένες συναλλαγές στο Υπουργείο Οικονομικών, όπως συναλλαγές σε μετρητά άνω των 10.000 δολαρίων ή οποιεσδήποτε άλλες θεωρούν ύποπτες, σε μια ύποπτη αναφορά δραστηριότητας. Οι πληροφορίες που παρέχουν οι τράπεζες στο Υπουργείο Οικονομικών χρησιμοποιούνται από το δίκτυο επιβολής οικονομικών εγκλημάτων (FinCEN), το οποίο μπορεί να το μοιράζεται με εγχώριους ποινικούς ανακριτές, διεθνείς οργανισμούς ή ξένες μονάδες χρηματοοικονομικών πληροφοριών.
Παρόλο που αυτοί οι νόμοι ήταν χρήσιμοι στην παρακολούθηση της εγκληματικής δραστηριότητας, το ίδιο το ξέπλυμα χρήματος δεν έγινε παράνομο στις Ηνωμένες Πολιτείες μέχρι το 1986, με το πέρασμα του νόμου περί ελέγχου της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Λίγο μετά τις τρομοκρατικές επιθέσεις της 9ης Σεπτεμβρίου, ο νόμος των Πατριωτών Η.Π.Α. επέκτεινε τις προσπάθειες νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες επιτρέποντας τη χρήση εργαλείων διερεύνησης για την πρόληψη του οργανωμένου εγκλήματος και της διακίνησης ναρκωτικών σε έρευνες για τρομοκρατικές ενέργειες.
Ο Σύνδεσμος Πιστοποιημένων Ειδικών κατά της Νομιμοποίησης Εσόδων από Νοικοκυριά (ACAMS) προσφέρει επαγγελματική ονομασία γνωστή ως Certified Special Money Laundering Specialist (CAMS). Τα άτομα που κερδίζουν την πιστοποίηση CAMS μπορούν να εργαστούν ως διαχειριστές συμμόρφωσης μεσιτείας, αξιωματούχοι του νόμου για την τραπεζική μυστικότητα, διευθυντές μονάδων χρηματοοικονομικών πληροφοριών, αναλυτές επιτήρησης και ανακριτές έρευνας οικονομικών εγκλημάτων.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.