Πώς λειτουργούν οι ευέλικτοι λογαριασμοί δαπανών

Το κόστος της υγειονομικής περίθαλψης είναι συντριπτικό στις μέρες μας. Ακόμη και με την ασφάλιση, τα άτομα και οι οικογένειες μπορούν να βρεθούν να δαπανούν ένα σημαντικό χρηματικό ποσό σε ιατρικό κόστος. Η μέση τετραμελής οικογένεια πιθανότατα θα καταβάλει 24.671 δολάρια σε δαπάνες ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης το 2015 - 27% περισσότερο από ό, τι το 2011. Αντίθετα, οι μισθολογικές αυξήσεις κατά την ίδια χρονική περίοδο δεν έφτασαν ούτε το ήμισυ αυτού του επιπέδου.

Οι ευέλικτοι λογαριασμοί δαπανών (FSA), οι οποίοι προσφέρονται μέσω του τόπου εργασίας ή της επιχείρησής σας, συμβάλλουν στην αντιστάθμιση της υψηλής τιμής της υγειονομικής περίθαλψης δίνοντας στους καταναλωτές την ευκαιρία να πληρώσουν για κάποια ιατρικά έξοδα με προκαταβολικά δολάρια. Αυτό σημαίνει ότι λαμβάνετε περίπου 30% έκπτωση στις επιτρεπόμενες δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης, ανάλογα με τη φορολογική σας κατηγορία.

Περάστε για αποθήκευση

Για παράδειγμα, μια οικογένεια που καταβάλλει 50.000 δολάρια και συνεισφέρει 1.500 δολάρια σε FSA, θα εξοικονομήσει 459.75 δολάρια για τα έξοδα υγειονομικής περίθαλψης. Εάν επρόκειτο να φτάσουν τις εισφορές τους στα 2.550 δολάρια, η εξοικονόμηση θα πήγαινε στα $ 766.25. Μπορούν επίσης να συνεισφέρουν έως και 5.000 δολάρια για εξαρτώμενα έξοδα φροντίδας όπως ημερήσια φροντίδα, babysitters και φροντίδα για ηλικιωμένους εξαρτώμενους, εξοικονομώντας μέχρι και επιπλέον $ 1.532, 50 (αν συνέβαλλαν το μέγιστο). Για περισσότερες λεπτομέρειες σχετικά με αυτές τις δαπάνες, ανατρέξτε στην ενότητα Οφέλη από έναν εξαρτημένο ευέλικτο λογαριασμό δαπανών φροντίδας .

Και μειώνετε επίσης τον φόρο σας. Ας υποθέσουμε ότι έχετε κερδίσει 1.000 δολάρια στο τελευταίο σας paycheck και ο εργοδότης σας αφαιρεί $ 50 για τη συνεισφορά της FSA σας. Αυτό σημαίνει ότι στην πραγματικότητα πραγματοποιήσατε 950 δολάρια - και ο εργοδότης σας υπολογίζει και παρακρατεί τους φόρους σας με βάση το ποσό αυτό. Αν είστε στο φορολογικό σκέλος του 28%, για παράδειγμα, πληρώσατε περίπου 15 δολάρια λιγότερο σε φόρους για αυτό το paycheck μόνο. Πολύ καλό, έτσι δεν είναι;

Πως δουλεύει

Μπορείτε να εγγραφείτε για μια FSA κατά τη διάρκεια της ανοικτής περιόδου εγγραφής της εταιρείας σας, συνήθως τον Νοέμβριο ή τον Δεκέμβριο. Είναι τόσο απλό όσο παρέχει κάποιες βασικές πληροφορίες και αποφασίζετε πόσα θέλετε να συνεισφέρετε για το έτος. Οι εισφορές αφαιρούνται από κάθε μισθό. Επειδή οι κρατήσεις προέρχονται από δολάρια προ φόρων, τα χρήματα αφαιρούνται από την ακαθάριστη αμοιβή σας.

Ωστόσο, υπάρχουν κάποιες προϋποθέσεις.

• Πρώτον, δεδομένου ότι προσφέρονται μέσω του χώρου εργασίας σας, προφανώς δεν μπορείτε να πάρετε μια FSA, εκτός αν ο εργοδότης σας το παρέχει.
• Οι αυτοαπασχολούμενοι δεν είναι επιλέξιμοι.
• Αφού επιλέξετε ένα συγκεκριμένο ποσό συνεισφοράς για το έτος, δεν μπορείτε να το αλλάξετε.
• Υπάρχει ένα μέγιστο ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε κάθε χρόνο. Το 2015, το όριο είναι 2.550 δολάρια.
• Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα μόνο σε εγκεκριμένα αντικείμενα. Το IRS τα αναφέρει στη δημοσίευσή του 502. Σε γενικές γραμμές, εάν ο γιατρός σας συνταγογραφήσει μια εξέταση, φάρμακο ή ιατρικό εξοπλισμό, ίσως να το πληρώσετε από τα ταμεία της FSA. Μπορείτε επίσης να πληρώσετε για οδοντιατρικά ραντεβού, χειροπράκτες, γυαλιά και επαφές, βοηθήματα ακοής, θεραπείες εθισμού, τροποποιήσεις στο αυτοκίνητό σας ή το σπίτι εάν εσείς ή ένας αγαπημένος έχετε αναπηρία, υπηρεσίες ασθενοφόρων και βιβλία και περιοδικά τυπωμένα σε μπράιγ. Μπορείτε ακόμη να πληρώσετε για κάποια έξοδα μεταφοράς που σχετίζονται με θεραπείες περίθαλψης και για την εκπαίδευση και φροντίδα ενός σκύλου-οδηγού.
• Δεν μπορείτε να πληρώνετε ασφάλιστρα ασφάλισης υγείας ή να επιστρέφετε για φάρμακα χωρίς ιατρική συνταγή, καθώς και άλλους περιορισμούς κόστους. Έτσι, πριν κάνετε μια μεγάλη ιατρική αγορά, βεβαιωθείτε ότι είναι επιτρεπτό να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα της FSA.

Μην ξεπληρώσετε το λογαριασμό σας

Οι FSA είναι ένας τύπος σχεδίου "χρησιμοποιήστε το ή χτυπήστε". Έχετε περίπου ένα χρόνο για να χρησιμοποιήσετε το συνολικό ποσό που συνεισφέρατε στο σχέδιο ή γίνεται χρήματα του εργοδότη σας. Αλλά όλοι δεν πρέπει να χαθούν. Υπάρχουν δύο εξαιρέσεις: Το IRS επιτρέπει πλέον στους εργοδότες να μεταφέρουν μέχρι και $ 500 στο επόμενο έτος. οι εργοδότες μπορούν επίσης να προσφέρουν στους εργαζομένους μια περίοδο χάριτος έως 2½ μηνών για να χρησιμοποιήσουν τα χρήματα που απομένουν. Ωστόσο, λάβετε υπόψη ότι μια εταιρεία δεν χρειάζεται να προσφέρει καμία από αυτές τις επιλογές και δεν επιτρέπεται να προσφέρει και τα δύο. Επομένως, ελέγξτε εμπρός τους συγκεκριμένους κανόνες του εργοδότη σας σχετικά με τα πλεονάζοντα κεφάλαια.

Λόγω του κανόνα "χρησιμοποιήστε το ή χάνετε", ενδέχεται να μπείτε στον πειρασμό να είστε υπερ-συντηρητικοί στο πόσο να συμβάλλετε. Αλλά ο Κέβιν Ο Haney της ASK Benefit Solutions λέει να σκέφτεται διαφορετικά. "Ένα πρόσωπο που επιλέγει να συνεισφέρει 1.000 δολάρια θα μειώσει το φόρο του λογαριασμού του κατά $ 376. Αν αυτό το άτομο έφευγε το 20% της συνεισφοράς του που δεν είχε δαπανηθεί, θα έχανε ακόμα $ 176. "Με άλλα λόγια, θα έπρεπε υπερεκτιμήστε με πολλά να μην βγει μπροστά, ακόμα κι αν δεν χρησιμοποιείτε ολόκληρο το ποσό σας. Και υπάρχουν πάντα τρόποι για να ξοδέψετε τα χρήματα: Τοποθετήστε πάνω σε ανταλλακτικά ζεύγη φακών επαφής. Περιποιηθείτε τον εαυτό σας με κάποια ποιοτικά γυαλιά ηλίου με πλήρη προστασία UVA / UVB.

Χρησιμοποιήστε την FSA σας ως δάνειο

Ο Haney συμβουλεύει επίσης τον προγραμματισμό των εκλεγμένων διαδικασιών στις αρχές του έτους, εάν θέλετε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα της FSA για να πληρώσετε για αυτά. Δεδομένου ότι δεν έχετε πληρώσει ακόμη τα χρήματα στο ταμείο, παίρνετε ουσιαστικά ένα δάνειο από τον εργοδότη σας.

"Οι εργοδότες πρέπει να χρηματοδοτούν άμεσα κάθε εξειδικευμένο κόστος, ανεξάρτητα από το πότε συμβαίνει κατά τη διάρκεια του σχεδίου έτους. Οι εργαζόμενοι μπορούν να προγραμματίσουν προγραμματισμένες ιατρικές διαδικασίες ήδη από την αρχή του έτους προγραμματισμού (μεγάλες οδοντιατρικές εργασίες, τιράντες, θεραπείες υπογονιμότητας κλπ.). Έπειτα, έχουν 52 εβδομάδες για να εξοφλήσουν το δάνειο χρησιμοποιώντας προκαταβολικά δολάρια. "

Συνεχίζει, "Οι εργαζόμενοι απολαμβάνουν ένα επιτόκιο καλύτερο από το μηδενικό ποσοστό επειδή αποπληρώνουν το δάνειο με προ φόρων, αντί για φόρο μετά από φόρους. Ένα άτομο που πληρώνει 5% κρατικό φόρο εισοδήματος, 7, 65% FICA και 25% ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος θα χρειαστεί να κερδίσει 1, 603 δολάρια σε ακαθάριστο εισόδημα για να έχει $ 1, 000 σε δολάρια μετά από φόρους. Αυτό ισοδυναμεί με επιτόκιο μείον 60%. "

Τι θα έκανα αν έπαψα;

Εάν εγκαταλείπετε την επιχείρησή σας, προσπαθήστε να χρησιμοποιήσετε τα κεφάλαια της FSA πριν πάτε, επειδή δεν χρειάζεται να πληρώσετε πίσω την εταιρεία για τη διαφορά ανάμεσα σε αυτό που δαπανάτε και σε αυτό που πληρώσατε, λέει ο Erik O. Klumpp, CFP®, ιδρυτής και πρόεδρος της Chessie Advisors, LLC. "Εάν ένας υπάλληλος αποζημιωθεί για τη μέγιστη συνεισφορά του στις αρχές του έτους και έπειτα καταλήγει να μετακομίσει και να εγκαταλείψει τον εργοδότη του, παίρνει ουσιαστικά μια τεράστια έκπτωση στις επιστρεφόμενες υπηρεσίες υγειονομικής περίθαλψης. Αν ο εργαζόμενος ξαφνικά διαπιστώσει ότι θα εγκαταλείψει τον εργοδότη του, θα πρέπει να χρησιμοποιήσει όσο το δυνατόν περισσότερο το λογαριασμό της FSA προτού φύγει ».

"Όταν οι εργαζόμενοι χάνουν υπερβολικά χρήματα στους λογαριασμούς τους στο τέλος του έτους, αυτά τα χρήματα μένουν μαζί με τον εργοδότη", προσθέτει. "Αυτά τα χρήματα που χάνουν καλύπτουν και τους μισθωτούς που έχουν επιστραφεί, αλλά αφήνουν τον εργοδότη πριν από τη συνεισφορά ολόκληρου του έτους . "

FSA ή ​​HSA;

Μια FSA είναι παρόμοια με έναν λογαριασμό εξοικονόμησης υγείας (HSA). Και τα δύο σχέδια σας επιτρέπουν να συνεισφέρετε δολάρια προ φόρων, να έχετε ετήσια όρια εισφορών και να χρησιμοποιείτε μόνο για εγκεκριμένα έξοδα υγείας. Αλλά μια HSA δεν έχει κανόνα "χρησιμοποιήστε το ή χάνετε", δεν χρειάζεται να απασχολείτε κάποιον για να πάρετε ένα, και τα όρια εισφορών είναι υψηλότερα - $ 3.350 ή $ 6.650 για μια οικογένεια το 2015.

Ωστόσο, μπορείτε να έχετε μόνο ένα HSA σε συνδυασμό με ένα υψηλής εκπτώσεως σχέδιο υγείας, το οποίο θα μπορούσε ή δεν θα μπορούσε να είναι η ασφαλιστική επιλογή που προτιμάτε. Για περισσότερα σχετικά με τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματα κάθε λογαριασμού, ανατρέξτε στην ενότητα Σύγκριση λογαριασμών εξοικονόμησης πόρων υγείας και ευελιξίας δαπανών .

Η κατώτατη γραμμή

Επειδή οι λογαριασμοί σαν αυτούς είναι πιο περίπλοκοι από τους βασικούς λογαριασμούς ελέγχου ή ταμιευτηρίου, ορισμένοι καταναλωτές ενδέχεται να μην συμβάλλουν στην FSA. Αλλά, αν δεν συμμετάσχουν, πετάνε μια έκπτωση περίπου 30% στα έξοδα ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης και μείωση του φόρου εισοδήματός τους. (Για λεπτομέρειες, ανατρέξτε στο FSAs Healthcare Αυξήστε τις Προσωπικές σας Αποταμιεύσεις .) Είναι μια πρόταση κερδοφόρα, όλα γύρω.