Πώς φορολογούνται τα μερίσματα για τους IRA;

Τα μερίσματα που κερδίζουν μερίσματα και τα αμοιβαία κεφάλαια μπορούν να βοηθήσουν το χαρτοφυλάκιο συνταξιοδότησής σας να αναπτυχθεί ταχύτερα, αρκεί να επανεπενδύετε τα μερίσματα. Αλλά μπορεί να είναι μια φορολογική παγίδα όταν θέλετε να πάρετε τα χρήματα έξω, ειδικά αν έχετε επενδύσει τα χρήματά σας σε ένα παραδοσιακό IRA.

Η Φορολογική παγίδα εξηγείται

Σε τακτικό λογαριασμό επένδυσης, τα μερίσματα και τα κέρδη κεφαλαίου που κερδίζετε ωφελούνται από τη φορολογική μεταχείριση των κεφαλαιουχικών κερδών. Αυτό σημαίνει ότι τα κέρδη αυτά θα μπορούσαν να φορολογηθούν με χαμηλότερο συντελεστή (από 0% έως 20%, ανάλογα με το επίπεδο εισοδήματός σας). Για παράδειγμα, αν είστε στο φορολογικό σκέλος 10% ή 15%, θα πληρώσετε 0% φόρους επί των μερισμάτων και των μακροπρόθεσμων κεφαλαιακών κερδών. Αυτοί που ανήκουν στη φορολογική κατηγορία 25% έως 35% θα πληρώσουν μόνο το 15% για τα μερίσματα και τα κεφαλαιακά κέρδη. Όσοι ανήκουν στην υψηλότερη φορολογική κατηγορία, 39, 6%, θα πληρώσουν μόλις 20% για μερίσματα και κεφαλαιακά κέρδη.

Αλλά όταν τα χρήματα αυτά βρίσκονται σε IRA, η θεραπεία μπορεί να είναι ριζικά διαφορετική, ανάλογα με το είδος του IRA που έχετε και πότε θέλετε να αποσύρετε τα χρήματα.

Πριν από τη συνταξιοδότηση, τα χρήματα σε οποιοδήποτε τύπο ΙΡΑ αποφεύγουν πραγματικά τους φόρους. Δεν θα πληρώσετε φόρους επί των μερισμάτων που επανεπενδύονται είτε σε Roth IRA είτε σε παραδοσιακό IRA και απομένουν στο λογαριασμό αυτό. "Το μεγάλο όφελος των λογαριασμών αφυπηρέτησης, των IRAs και των Roth IRAs, είναι ότι τα μερίσματα δεν φορολογούνται σε ετήσια βάση. Αυτή είναι η συνιστώσα της φορολογικής αναβολής ", λέει ο John P. Daly, CFP®, πρόεδρος της Daly Investment Management LLC στο Mount Prospect, Ill." Με ένα λογαριασμό τακτικών φορολογικών επενδύσεων, τα μερίσματα φορολογούνται κάθε χρόνο που τα λαμβάνετε.

Με ένα IRA, τα αλιεύματα έρχονται όταν θέλετε να αποσύρετε τα χρήματα. Οι κανόνες είναι διαφορετικοί ανάλογα με τον τύπο του IRA που έχετε. Εδώ είναι πώς λειτουργούν τόσο για Roth όσο και για τους παραδοσιακούς IRAs.

Πώς φορολογούνται τα μερίσματα της IRA

Roth αναλήψεις IRA

Εφόσον αποσύρετε τα χρήματα που επενδύσατε σε ένα Roth IRA μετά την ηλικία των 59½ ετών - και ανήκετε στο λογαριασμό αυτό για περισσότερο από πέντε χρόνια - θα πληρώσετε μηδενικούς φόρους επί των αποσύρσεων, ακόμη και αν οι αποσύρσεις περιλαμβάνουν μερίσματα. Αν χρειάζεστε να αποσύρετε χρήματα πριν από τα 59½, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για τυχόν κέρδη που αποσύρετε με το τρέχον φορολογικό σας επιτόκιο. Δεν θα χρειαστεί να πληρώσετε φόρους επί των εισφορών που καταβάλλονται στον IRA, επειδή τα χρήματα αυτά φορολογούνται πριν από την καταβολή της εισφοράς.

"Οι αποσύρσεις από τους Roth IRAs είναι λίγο δύσκολο. Πριν από τη συνταξιοδότησή σας, θα φορολογείτε μόνο τα κέρδη που καταβάλλονται πάνω από τις εισφορές σας. Για παράδειγμα, εάν το 80% του Roth IRA αποτελείται από συνεισφορές, ενώ το υπόλοιπο αποτελείται από κέρδη, τότε μόνο το 20% κάθε απόσυρσης θα φορολογείται με τον συντελεστή φόρου εισοδήματός σας ", λέει ο Mark Hebner, ιδρυτής και πρόεδρος της Index Fund Advisors Inc. στην Irvine, Καλιφόρνια, και συγγραφέας του Funds Index: Το 12-Step Recovery Program για ενεργούς επενδυτές .

Εάν αποφασίσετε να πάρετε χρήματα πριν από την ηλικία των 59½ ετών, ενδέχεται να χρεώνεστε επίσης με ποινή 10% για τυχόν κέρδη που αποσύρετε, εκτός εάν η απόσυρση πληροί τις προϋποθέσεις για ειδική εξαίρεση. Ειδικές εξαιρέσεις μπορεί να περιλαμβάνουν την αναπηρία, την πρώτη αγορά κατ 'οίκον και μερικές άλλες εξαιρέσεις. Ακόμη και αν πληροίτε τους ειδικούς κανόνες εξαίρεσης, θα πρέπει να πληρώσετε φόρους επί των μερισμάτων και των κεφαλαιουχικών κερδών με τον ισχύοντα φορολογικό συντελεστή.

Παραδοσιακές αναλήψεις IRA

Τα περισσότερα χρήματα που αποσύρονται από ένα παραδοσιακό IRA φορολογούνται με τον τρέχοντα φορολογικό συντελεστή, ο οποίος μπορεί να φτάσει το 39, 6%. Οποιαδήποτε κέρδη κεφαλαίου επί των κερδών του λογαριασμού σας στο IRA δεν επωφελούνται από τη μείωση του φόρου κεφαλαιουχικών κερδών. φορολογούνται με τον ίδιο ρυθμό με το κανονικό εισόδημα.

Η μόνη εξαίρεση σε αυτόν τον κανόνα είναι όταν συμβάλλετε σε μια παραδοσιακή IRA χρησιμοποιώντας χρήματα που έχουν ήδη φορολογηθεί (με άλλα λόγια, δεν έχετε λάβει φορολογική έκπτωση κατά τη συνεισφορά). Αλλά προσέξτε να ακολουθήσετε αυτή την προσέγγιση: Η ανάμειξη των φορολογητέων εισφορών με φορολογητέες εισφορές σε ένα παραδοσιακό IRA μπορεί να είναι ένας εφιάλτης για να τακτοποιήσετε τη συνταξιοδότησή σας.

Εάν παίρνετε χρήματα πριν από την ηλικία των 59½ ετών, μπορεί επίσης να χρειαστεί να καταβάλετε μια ποινή 10% επί των εισφορών και των κερδών, εκτός εάν πληροίτε τα προσόντα για μια ειδική εξαίρεση.

"Η ιδέα της ύπαρξης σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότηση είναι ο λόγος για τον οποίο οι περισσότεροι Αμερικανοί συμβάλλουν σε σχέδιο συνταξιοδότησης. Εάν μπορούν να εξοικονομήσουν 25 δολάρια σήμερα και πληρώνουν μόνο 15 δολάρια σε φόρο όταν συνταξιοδοτηθούν, θεωρούν ότι είναι μια καλή συμφωνία. Η πραγματικότητα μπορεί να είναι μια κλήση αφύπνισης. Πολλοί άνθρωποι είναι στην ίδια κατηγορία και τώρα πληρώνουν φόρο για κάθε δεκάρα εισοδήματος ", λέει ο Morris Armstrong, EA, ιδρυτής των Armstrong Financial Strategies στο Cheshire, Conn.

Η κατώτατη γραμμή

Μια IRA είναι μια μεγάλη επιλογή για να σώσει για τη συνταξιοδότηση. Το κλειδί είναι να γνωρίζετε τους κανόνες για τις αναλήψεις πριν επενδύσετε, έτσι ώστε να μην αντιμετωπίζετε φορολογικές εκπλήξεις κατά τη συνταξιοδότηση.

"Η διαφοροποίηση του φόρου μπορεί να είναι εξίσου σημαντική με τη διαφοροποίηση των επενδύσεων. Είναι σημαντικό να έχετε ένα συνδυασμό φορολογητέων, αναβαλλόμενων και αφορολόγητων επενδύσεων », λέει η Marguerita M. Cheng, CFP®, διευθύνων σύμβουλος της Blue Ocean Global Wealth στο Gaithersburg, Md.

Όσο πληρούν τα προσόντα για ένα Roth IRA, αυτό θα πρέπει πάντα να είναι η πρώτη σας επιλογή. Χάνετε τη φορολογική απαλλαγή από τη συνεισφορά, αλλά τα μακροπρόθεσμα οφέλη γενικά αξίζει τον κόπο.

Επιπλέον, "για πολλούς Αμερικανούς ... [ειδικά] χιλιάδες, ένας Roth IRA είναι η καλύτερη επιλογή, αφού οι φορολογικοί συντελεστές θα αυξηθούν μόνο στο μέλλον. Αν και ένας συνταξιούχος μπορεί να επωφεληθεί από μια παραδοσιακή IRA βραχυπρόθεσμα, ένας Roth θα κερδίσει για την πλειοψηφία. Επίσης, με ένα Roth IRA δεν περιορίζεστε σε μελλοντικούς αβέβαιους φορολογικούς συντελεστές ή απαιτούμενες ελάχιστες διανομές (RMDs) ", λέει ο Carlos Dias Jr., διαχειριστής πλούτου του Excel Tax & Wealth Group στη λίμνη Mary, Fla.