Πώς λειτουργεί το 401 (k) Matching

Η αντιστοίχιση με τους εργοδότες των συνεισφορών σας 401 (k) σημαίνει ότι ο εργοδότης σας συνεισφέρει ένα ορισμένο ποσό στο σχέδιο αποταμίευσης συνταξιοδότησης βάσει του ποσού της ετήσιας συνεισφοράς σας.

Ανάλογα με τους όρους του σχεδίου 401 (k) του εργοδότη σας, οι συνεισφορές σας στις αποταμιεύσεις σας συνταξιοδότησης μπορεί να αντιστοιχίζονται με τις εισφορές εργοδότη με διάφορους τρόπους. Συνήθως, οι εργοδότες ταιριάζουν με ένα ποσοστό των εισφορών των εργαζομένων, μέχρι ένα ορισμένο ποσοστό του συνολικού μισθού. Περιστασιακά, οι εργοδότες μπορούν να επιλέξουν να αντιστοιχίσουν τις εισφορές των εργαζομένων μέχρι ένα συγκεκριμένο ποσό δολαρίου, ανεξάρτητα από την αποζημίωση των εργαζομένων.

Συνεισφορές που ταιριάζουν: Πόσο και πότε

Οι συγκεκριμένοι όροι των σχεδίων 401 (k) διαφέρουν σημαντικά. Εκτός από την ανάγκη συμμόρφωσης με ορισμένα απαιτούμενα όρια εισφορών και τους κανονισμούς απόσυρσης που υπαγορεύει ο νόμος για την ασφάλεια των συνταξιοδοτικών εισοδημάτων των εργαζομένων (ERISA), ο χορηγός εργοδότης καθορίζει τους συγκεκριμένους όρους κάθε σχεδίου 401 (k).

Βασικές τακτικές

• Όταν ένας εργοδότης ταιριάζει με τις συνεισφορές σας, προσθέτουν ένα συγκεκριμένο ποσό στον λογαριασμό σας 401 (k) βάσει του ποσού που συνεισφέρετε ετησίως.
• Ο συνηθέστερος τρόπος με τον οποίο οι εργοδότες καθορίζουν τις αντίστοιχες εισφορές είναι να ταιριάζουν με ένα ποσοστό της συνεισφοράς ενός εργαζομένου, μέχρι ένα ορισμένο όριο.
• Η μη εκμετάλλευση ενός αγώνα από τον εργοδότη ισοδυναμεί με την παραμονή "δωρεάν χρήματα" στο τραπέζι.

Ο εργοδότης σας μπορεί να επιλέξει να χρησιμοποιήσει ένα πολύ γενναιόδωρο τύπο αντιστοίχισης ή να επιλέξει να μην ταιριάζει με τις εισφορές των εργαζομένων καθόλου. Ορισμένα σχέδια 401 (k) προσφέρουν πολύ πιο γενναιόδωρες αντιστοιχίες από άλλες. Ό, τι και αν είναι ο αγώνας είναι ισοδύναμα με τα ελεύθερα χρήματα που προστίθενται στις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης, οπότε είναι καλύτερο να μην το αφήνετε στο τραπέζι.

Ανατρέξτε στους όρους του σχεδίου σας για να επαληθεύσετε εάν και πότε ο εργοδότης σας κάνει αντίστοιχες εισφορές. Δεν είναι όλες οι συνεισφορές εργοδότη στα προγράμματα των εργαζομένων 401 (k) ως αποτέλεσμα της αντιστοίχισης. Οι εργοδότες μπορούν να επιλέξουν να κάνουν τακτικές αναβολές στα σχέδια των εργαζομένων ανεξάρτητα από τις εισφορές των εργαζομένων, αν και αυτό δεν είναι ιδιαίτερα κοινό.

Φορείς συμβολής αντιστοίχισης εργοδότη

Τις περισσότερες φορές, οι εργοδότες ταιριάζουν με τις εισφορές των εργαζομένων μέχρι ένα ποσοστό ετήσιου εισοδήματος. Το όριο αυτό μπορεί να επιβληθεί με έναν από τους λίγους διαφορετικούς τρόπους. Ο εργοδότης σας μπορεί να επιλέξει να ταιριάζει με το 100% των συνεισφορών σας μέχρι ένα ποσοστό της συνολικής σας αποζημίωσης ή να ταιριάζει με ένα ποσοστό συμμετοχών μέχρι το όριο. Αν και το συνολικό όριο για τις εργοδοτικές εισφορές παραμένει το ίδιο, το τελευταίο σενάριο απαιτεί από εσάς να συμβάλλετε περισσότερο στο σχέδιό σας για να λάβετε τη μέγιστη δυνατή αντιστοιχία.

Κάποιοι εργοδότες μπορούν να ταιριάξουν μέχρι ένα συγκεκριμένο ποσό δολαρίου, ανεξάρτητα από το εισόδημα, περιορίζοντας την ευθύνη τους σε ιδιαίτερα αποζημιωμένους υπαλλήλους. Για παράδειγμα, ένας εργοδότης μπορεί να επιλέξει να ταιριάζει μόνο με τα πρώτα $ 5, 000 των συνεισφορών των εργαζομένων σας.

Το IRS απαιτεί όλα τα σχέδια 401 (k) να υποβάλλονται σε δοκιμασία μη διακρίσεων ετησίως, ώστε να διασφαλίζεται ότι οι εργαζόμενοι με υψηλή αποζημίωση δεν θα επωφελούνται περισσότερο από τις εισφορές που έχουν αναβληθεί από το φόρο.

"Ο εργοδότης σας θα μπορούσε να ταιριάξει με 100% ή και με ένα δολάριο βάσει κάποιας φόρμουλας, αλλά αυτό μπορεί να πάρει ακριβά και συνήθως οι ιδιοκτήτες θέλουν οι υπάλληλοί τους να αποκτήσουν κάποια κυριότητα για τη συνταξιοδότησή τους παρέχοντας παράλληλα ένα κίνητρο", λέει ο Dan Stewart, CFA®, , Revere Asset Management, Inc., στο Ντάλας.

Πώς λειτουργεί η αντιστοίχιση

Ας υποθέσουμε ότι ο εργοδότης σας προσφέρει ένα 100% ταιριάζει σε όλες τις εισφορές σας κάθε χρόνο, μέχρι το 3% του ετήσιου εισοδήματός σας. Εάν κερδίζετε 60.000 δολάρια, το μέγιστο ποσό που θα συνεισέφερε ο εργοδότης σας κάθε χρόνο είναι 1.800 δολάρια. Για να μεγιστοποιήσετε αυτό το όφελος, πρέπει επίσης να συνεισφέρετε $ 1.800. Αν συνεισφέρετε περισσότερο από το 3% του μισθού σας, οι συμπληρωματικές εισφορές είναι ασύγκριτες. Αν συνεισφέρετε 5.000 δολάρια σε ένα έτος, ο εργοδότης σας εκπληρώνει την απαίτηση αντιστοίχισης, δίνοντάς σας συνολική συνεισφορά 6.800 δολαρίων.

Ένα σύστημα μερικής αντιστοίχισης με ένα ανώτερο όριο είναι πιο συνηθισμένο. Ας υποθέσουμε ότι ο εργοδότης σας αντιστοιχεί στο 50% των εισφορών σας που αντιστοιχούν στο 6% του ετήσιου μισθού σας. Εάν κερδίζετε 60.000 δολάρια, οι συνεισφορές σας ίσες με το 6% του μισθού σας (3.600 δολάρια) είναι επιλέξιμες για αντιστοίχιση. Ωστόσο, ο εργοδότης σας αντιστοιχεί μόνο στο 50%, πράγμα που σημαίνει ότι το συνολικό όφελος αντιστοιχεί ακόμα στα $ 1.800. Σύμφωνα με αυτόν τον τύπο, πρέπει να συνεισφέρετε δύο φορές περισσότερο από τη συνταξιοδότησή σας για να αποκομίσετε το πλήρες όφελος από την αντιστοίχιση των εργοδοτών.

Εάν ο εργοδότης σας ταιριάζει με ένα συγκεκριμένο ποσό δολαρίου, όπως στο πρώτο παράδειγμα, πρέπει να συνεισφέρετε αυτό το ποσό για να μεγιστοποιήσετε τα οφέλη, ανεξάρτητα από το ποσοστό του ετήσιου εισοδήματός σας που μπορεί να αντιπροσωπεύει.

Όρια συμβολής

Ανεξάρτητα από το αν οι συνεισφορές στο 401 (k) σας προέρχονται από εσάς ή από αντιστοίχιση εργοδότη, όλες οι αναβολές υπόκεινται σε ετήσιο όριο εισφορών που υπαγορεύεται από την Υπηρεσία Εσωτερικών Προσόδων (IRS). Για τους εργοδότες το 2019, οι συνολικές συνεισφορές σε όλους τους λογαριασμούς 401 (k) που κατέχει ο ίδιος υπάλληλος (ανεξάρτητα από την τρέχουσα κατάσταση απασχόλησης) είναι 56.000 δολάρια, ή το 100% της αποζημίωσης, όποιο είναι μικρότερο.

Δεν πληρώνετε φόρους για την αντιστοίχιση των εισφορών μέχρι να τους αποσύρετε στη συνταξιοδότηση.

Εντούτοις, οι εφάπαξ μισθολογικές αναβολές που πραγματοποιούνται από τους υπαλλήλους περιορίζονται σε 19.000 δολάρια το 2019, από 18.500 δολάρια το 2018. Εν ολίγοις, ένας εξοικονομητής μπορεί να συνεισφέρει μέχρι το ετήσιο όριο αναβολής μισθού στα 401 (k) τους κάθε χρόνο και ο εργοδότης μπορεί να συνεισφέρει μέχρι το ετήσιο όριο IRS (56.000 δολάρια το 2019 από 55.000 δολάρια το 2018) μέσω αντιστοίχισης ή πρόσθετης αποζημίωσης.

Για να είναι σαφές, το ποσό που ο εργοδότης σας ταιριάζει δεν μετράει για το ετήσιο όριο αναβολής μισθού σας. Λάβετε υπόψη ότι αυτά τα όρια ίσως ενημερώνονται κάθε χρόνο. η ανακοίνωση του ορίου του επόμενου έτους είναι συνήθως τον Οκτώβριο ή τον Νοέμβριο.

Το IRS επιτρέπει επίσης σε άτομα άνω των 50 ετών να συνεισφέρουν πρόσθετες εισφορές κάλυψης, οι οποίες έχουν σχεδιαστεί για να ενθαρρύνουν τους εργαζόμενους που πλησιάζουν τη συνταξιοδότηση να χρεώσουν τις αποταμιεύσεις τους. Για το 2019, το ετήσιο όριο συνεισφοράς είναι $ 6.000, αμετάβλητο από το 2018.

401 (ια) Χρονοδιαγράμματα ανίχνευσης

Εκτός από την ανασκόπηση των απαιτήσεων αντιστοίχισης του σχεδίου 401 (k), εκπαιδεύστε τον εαυτό σας για το πρόγραμμα κατοχύρωσης του σχεδίου σας.

Ένα πρόγραμμα κατοχύρωσης υπαγορεύει τον βαθμό ιδιοκτησίας που έχετε στις εργοδοτικές εισφορές βάσει του αριθμού των ετών απασχόλησής σας. Ακόμη και αν ο εργοδότης σας έχει ένα πολύ γενναιόδωρο σύστημα αντιστοίχισης, μπορεί να χάνετε ορισμένες ή όλες τις συνεισφορές σας εάν η απασχόλησή σας τερματιστεί - είτε οικειοθελώς είτε ακούσια - πριν παρέλθουν ορισμένα έτη.

Λάβετε υπόψη ότι οι συνεισφορές που πραγματοποιείτε στο λογαριασμό σας 401 (k) είναι 100% κατοχυρωμένες ανά πάσα στιγμή και δεν μπορούν να κατασχεθούν.

"Ένα τυπικό πρόγραμμα δίνει στον εργαζόμενο ένα ποσοστό ιδιοκτησίας το οποίο αυξάνεται σταθερά στο βήμα κλειδώματος με τη θητεία του υπαλλήλου. Σύμφωνα με το Γραφείο Στατιστικών Εργασίας, ο μέσος όρος των ετών που θα κατοχυρωθούν είναι πέντε, σύμφωνα με τον Mark Hebner, ιδρυτή και πρόεδρος του Index Fund Advisors, Inc., στο Irvine, Καλιφόρνια, και συγγραφέας του "The 12-Step Recovery Program for Active Investors".