Λογαριασμοί Ταμιευτηρίου Υγείας: Πλεονεκτήματα και Μειονεκτήματα

Ένας Λογαριασμός Εξοικονόμησης Υγείας (HSA) είναι σαν προσωπικός λογαριασμός ταμιευτηρίου, αλλά μπορεί να χρησιμοποιηθεί μόνο για εξειδικευμένα έξοδα ιατροφαρμακευτικής περίθαλψης. Για να είστε επιλέξιμοι, πρέπει να εγγραφείτε σε Υγειονομικό Σχέδιο υψηλής απόδοσης (HDHP). Οι λογαριασμοί εξοικονόμησης υγείας έχουν επίσης ορισμένα σημαντικά φορολογικά πλεονεκτήματα.

Τα πλεονεκτήματα των λογαριασμών εξοικονόμησης υγείας

Πολλές δαπάνες πληρούν τις προϋποθέσεις. Οι επιλέξιμες δαπάνες περιλαμβάνουν ένα ευρύ φάσμα υπηρεσιών ιατρικής, οδοντιατρικής και ψυχικής υγείας. Αυτά εξηγούνται λεπτομερώς στην Δημοσίευση IRS 502, Ιατρικά και Οδοντιακά Έξοδα.

Άλλοι μπορούν να συνεισφέρουν. Οι συνεισφορές μπορούν να προέρχονται από εσάς, τον εργοδότη, έναν συγγενή σας ή οποιονδήποτε άλλο που θέλει να προσθέσει στο HSA σας. Ωστόσο, η υπηρεσία εσωτερικών εσόδων θέτει όρια. Για το 2019, για παράδειγμα, το όριο είναι 3.500 δολάρια για τα άτομα και 7.000 δολάρια για τις οικογένειες, καθώς και μια πρόσθετη συνεισφορά ύψους $ 1.000 για άτομα ηλικίας 55 ετών και άνω μέχρι το τέλος του φορολογικού έτους.

Συνεισφορές προ φόρων. Οι συνεισφορές πραγματοποιούνται συνήθως με δολάρια προ φόρων, μέσω κρατήσεων μισθοδοσίας στον εργοδότη σας. Ως αποτέλεσμα, δεν περιλαμβάνονται στο ακαθάριστο εισόδημά σας και δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακούς φόρους εισοδήματος. Στα περισσότερα κράτη, οι εισφορές δεν υπόκεινται σε κρατικούς φόρους εισοδήματος.

Φοροαπαλλακτικές συνεισφορές μετά φόρων. Αν κάνετε εισφορές με δολάρια μετά από φόρους, μπορείτε να τους αφαιρέσετε από το ακαθάριστο εισόδημά σας στη φορολογική σας δήλωση, μειώνοντας τον φόρο σας για το έτος.

Αναλήψεις χωρίς Φόρο. Οι αποσύρσεις από την HSA σας δεν υπόκεινται σε φόρους ομοσπονδιακού (ή στις περισσότερες περιπτώσεις, κρατικούς), αν τις χρησιμοποιείτε για εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα.

Φορολογικά κέρδη. Οποιοσδήποτε τόκος ή άλλα κέρδη από τα χρήματα του λογαριασμού είναι αφορολόγητα.

Ετήσια ανατροπή. Αν έχετε αφήσει χρήματα στο HSA σας στο τέλος του έτους, θα κυλήσει μέχρι το επόμενο έτος.

Φορητότητα. Τα χρήματα στο HSA σας παραμένουν διαθέσιμα για μελλοντικά εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα ακόμα και αν αλλάξετε τα σχέδια ασφάλισης υγείας, πηγαίνετε στην εργασία για έναν διαφορετικό εργοδότη ή συνταξιοδοτήσετε.

Ευκολία. Οι περισσότερες HSA εκδίδουν μια χρεωστική κάρτα, ώστε να μπορείτε να πληρώσετε αμέσως για συνταγογραφούμενα φάρμακα και άλλα επιλέξιμα έξοδα. Αν περιμένετε να βρεθεί ένα μήνυμα στο μήνυμα, μπορείτε να καλέσετε το κέντρο χρέωσης και να πραγματοποιήσετε μια πληρωμή μέσω του τηλεφώνου χρησιμοποιώντας τη χρεωστική σας κάρτα.

Τα μειονεκτήματα των λογαριασμών εξοικονόμησης υγείας

Η απαίτηση υψηλού κινδύνου. Ένα Υγειονομικό Σχέδιο Υψηλής Αμοιβής, το οποίο πρέπει να έχετε για να δικαιούστε HSA, μπορεί να βάλει μεγαλύτερο οικονομικό βάρος στον ασθενή από άλλους τύπους ασφάλισης υγείας. Παρόλο που θα πληρώνετε λιγότερα ασφάλιστρα κάθε μήνα, θα μπορούσε να είναι δύσκολο - ακόμη και με τα χρήματα σε μια HSA - να βρεθούν τα χρήματα για να καλυφθεί η έκπτωση για μια δαπανηρή ιατρική διαδικασία.

Πίεση για αποθήκευση. Μερικοί άνθρωποι διστάζουν να αναζητήσουν υγειονομική περίθαλψη όταν το χρειάζονται, επειδή δεν θέλουν να ξοδέψουν τα χρήματα στο λογαριασμό HSA τους.

Φόροι και κυρώσεις. Εάν αποσύρετε τα χρήματα για μη εξειδικευμένα έξοδα προτού γυρίσετε 65, θα χρωστάτε φόρους επί των χρημάτων συν μία ποινή 20%. Μετά την ηλικία των 65 ετών, οφείλετε φόρους αλλά όχι ποινή.

Τήρηση αρχείων. Πρέπει να κρατάτε αποδείξεις για να αποδείξετε ότι οι αναλήψεις σας χρησιμοποιήθηκαν για εξειδικευμένα έξοδα υγείας.

Αμοιβές. Ορισμένες ΥΑΕ χρεώνουν μηνιαίο τέλος συντήρησης ή τέλος ανά συναλλαγή, το οποίο ποικίλλει ανάλογα με το ίδρυμα. Ενώ συνήθως δεν είναι πολύ υψηλό, τα τέλη κόβουν την κατώτατη γραμμή. Μερικές φορές τα τέλη αυτά παραμένουν αν διατηρήσετε ένα συγκεκριμένο ελάχιστο υπόλοιπο.

Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα ενός λογαριασμού ταμιευτηρίου υγείας

Βασικές τακτικές

• Ένας Λογαριασμός Εξοικονόμησης Υγείας (HSA) μπορεί να βοηθήσει τους ασθενείς με υψηλά εκπεστέα προγράμματα ασφάλισης υγείας να καλύψουν τα έξοδά τους.
• Οι συνεισφορές στις ΥΑΕ γενικά δεν υπόκεινται σε ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος και τα κέρδη στο λογαριασμό αυξάνονται χωρίς φόρους.
• Τα αχρησιμοποίητα χρήματα σε ένα HSA κυλούν στο τέλος του έτους, ώστε να είναι διαθέσιμα για μελλοντικά έξοδα υγείας.
• Υψηλά εκπεστέα σχέδια υγείας, τα οποία αποτελούν προϋπόθεση για τις ΥΑΥ, δεν είναι πάντα η καλύτερη επιλογή για τους ασθενείς, ειδικά εκείνους που αναμένουν σημαντικές δαπάνες για την υγειονομική περίθαλψη στο μέλλον. Αυτοί οι ασθενείς μπορεί να είναι καλύτεροι με ένα σχέδιο ασφάλισης που επιβαρύνει υψηλότερα ασφάλιστρα προκαταβολικά αλλά καλύπτει μεγαλύτερο ποσοστό του κόστους τους.

Τα χρήματα στο Λογαριασμό Εξοικονόμησης Υγείας σας μπορούν να μεταφερθούν σε χρόνο με το χρόνο, έτσι ώστε να είναι διαθέσιμα για μελλοντικές δαπάνες.