Όλα όσα πρέπει να ξέρετε για τα προγράμματα προαιρετικής συνταξιοδότησης (DROPs)

Εάν πλησιάζετε την ηλικία συνταξιοδότησης αλλά δεν είστε έτοιμος να αφήσετε πίσω το εργατικό δυναμικό, ίσως η απάντηση να είναι ένα σχέδιο αναστολής συνταξιοδότησης (DROP). Τα σχέδια αυτά θεσπίστηκαν για πρώτη φορά στη δεκαετία του 1980 από τους εργοδότες του δημόσιου τομέα. σήμερα προσφέρονται σε πυροσβέστες, αξιωματικούς της αστυνομίας και άλλους δημόσιους υπαλλήλους. Το DROP προσφέρει διπλά οφέλη τόσο σε εργοδότες όσο και σε επιλέξιμους υπαλλήλους. Συνεχίστε να διαβάζετε για να μάθετε περισσότερα σχετικά με τα καλύτερα σημεία αυτών των σχεδίων και γιατί μπορεί να είναι μια καλή επιλογή για τους εργαζόμενους που ενδιαφέρονται για μια σταδιακή συνταξιοδότηση.

Βασικές τακτικές

• Οι εργοδότες όπως οι DROPs, επειδή επιτρέπουν στους αξιόλογους υπαλλήλους να συνεχίσουν να εργάζονται περισσότερο.
• Οι εργαζόμενοι όπως οι DROPs, επειδή τους επιτρέπουν να προσθέτουν στα συνταξιοδοτικά τους κεφάλαια μετά την εκκαθάριση των προγραμμάτων καθορισμένων παροχών τους.
• Οι εργαζόμενοι θα πρέπει να δίνουν ιδιαίτερη προσοχή στον τρόπο με τον οποίο καταβάλλονται τα κεφάλαια στο DROP για να αποφευχθεί η υπερβολική φορολογία.

Πώς λειτουργούν τα προγράμματα προαιρετικής συνταξιοδότησης

Τα DROPs μπορεί να φαίνονται σύνθετα με την πρώτη ματιά, αλλά δεν είναι υπερβολικά περίπλοκα. Δείτε πώς λειτουργούν. Ένας εργαζόμενος που διαφορετικά θα μπορούσε να συνταξιοδοτηθεί και να αρχίσει να αντλεί παροχές από το πρόγραμμα καθορισμένων παροχών του εργοδότη, συνεχίζει να εργάζεται. Αντί για να συμπεριληφθούν αυτά τα επιπλέον έτη υπηρεσίας στους μελλοντικούς υπολογισμούς των παροχών, ο εργοδότης τοποθετεί ένα κατ 'αποκοπή χρηματικό ποσό σε ξεχωριστό λογαριασμό για κάθε έτος, ο εργαζόμενος παραμένει στην εργασία. Αυτός ο λογαριασμός κερδίζει τόκο, εφόσον εξακολουθείτε να αναφέρετε ότι εργάζεστε. Μόλις συνταξιοδοτηθείτε, τα χρήματα που κρατούνται στο λογαριασμό αυτό σας καταβάλλονται, συμπεριλαμβανομένων των τόκων, επιπλέον των χρημάτων που έχετε συσσωρεύσει στο συνταξιοδοτικό σας σχέδιο κατά τη διάρκεια της καριέρας σας.

Ο τρόπος με τον οποίο καταβάλλονται τα χρήματα εξαρτάται από τον τρόπο δομής του σχεδίου. Για παράδειγμα, τα επιλέξιμα μέλη του συνταξιοδοτικού σχεδίου του Συνταξιοδοτικού Συστήματος της Φλώριδας (FRS) έχουν τη δυνατότητα να λάβουν την πληρωμή τους ως κατ 'αποκοπήν ποσό, την ανατροπή στο λογαριασμό αναστολής καταβολής της Πολιτείας της Φλώριδας ή τον συνδυασμό ενός κατ' αποκοπή ποσού και ανατροπής.

Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι τα DROPs μπορούν να επιβάλουν ένα καθορισμένο παράθυρο συμμετοχής στο οποίο μπορείτε να εγγραφείτε και να κερδίζετε οφέλη, τα οποία μπορεί να διαφέρουν ανάλογα με το πρόγραμμα. Οι δημόσιοι υπάλληλοι της Λουιζιάνα, για παράδειγμα, έχουν ένα παράθυρο 60 ημερών για να εγγραφούν μόλις φτάσουν στην πρώτη τους κατάλληλη ημερομηνία συνταξιοδότησης. Μόλις είναι στο σχέδιο, μπορούν να συμμετάσχουν για μέγιστο 36 μήνες. Στη Φλόριντα, για λόγους σύγκρισης, οι εργαζόμενοι μπορούν να παραμείνουν στο σχέδιο για πέντε χρόνια.

Μόνο οι πυροσβέστες, οι αστυνομικοί, οι εκπαιδευτικοί και άλλοι δημόσιοι υπάλληλοι είναι επιλέξιμοι για σχέδια DROP.

Υπολογισμός των οφελών σας DROP

Το ύψος της αποζημίωσης που μπορείτε να λάβετε μέσω του DROP βασίζεται στον μέσο ετήσιο μισθό σας, σε πόσους χρόνους υπηρεσίας έχετε κάτω από τη ζώνη σας, στο ποσοστό απόκτησης και στο χρονικό διάστημα που συμμετέχετε στο σχέδιο. Ακολουθεί ένα παράδειγμα του τρόπου με τον οποίο μπορείτε να προσθέσετε τα οφέλη σας.

Ας πούμε ότι είστε 55 ετών και έχετε γίνει δάσκαλος τα τελευταία 25 χρόνια, κερδίζοντας έναν μέσο ετήσιο μισθό 40.000 δολαρίων. Το κρατικό σου συνταξιοδοτικό σύστημα προσφέρει ένα DROP με ετήσιο συντελεστή απόδοσης 2, 5% και ένα όριο συμμετοχής τεσσάρων ετών. Αν πολλαπλασιάσετε αυτά τα 40.000 δολάρια με τον συντελεστή απόκτησης 2, 5%, τότε πολλαπλασιάστε αυτό κατά 25 χρόνια, θα λάβετε $ 25.000. Εάν επρόκειτο να δουλέψετε τα τέσσερα ολόκληρα χρόνια μετά την ημερομηνία συνταξιοδότησής σας, αυτό είναι $ 100.000 που θα είχατε στο DROP σας.

DROP Πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα

Το πρώτο πλεονέκτημα ενός DROP για τους εργοδότες είναι ότι τους επιτρέπει να κρατήσουν τους υπαλλήλους να εργάζονται περισσότερο. Σε τομείς όπως η επιβολή του νόμου και η εκπαίδευση, η κατοχή σταθερού εργατικού δυναμικού είναι ένα σαφές πλεονέκτημα.

Πλεονεκτήματα

• Εργοδότες: Κρατήστε τους υπαλλήλους να εργάζονται περισσότερο, ειδικά σε τομείς όπως η επιβολή του νόμου και η εκπαίδευση.

• Υπάλληλοι: Συνέχιση της προσθήκης στις αποταμιεύσεις για συνταξιοδότηση, ειδικά αφού οι παροχές σε συντάξεις κατά τη διάρκεια ζωής έχουν λήξει.

• Υπάλληλοι: Μπορεί να έχει υψηλότερο ποσοστό απόκτησης από ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών.

Μειονεκτήματα

• Υπάλληλοι: Μερικά σχέδια έχουν ένα σύντομο παράθυρο εγγραφής. είναι εύκολο να χάσετε την περίοδο κατά την οποία μπορείτε να εγγραφείτε.

• Υπάλληλοι: Η λήψη ενός κατ 'αποκοπή ποσού θα μπορούσε να σας ωθήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα εκείνου του έτους.

Υπάρχουν μερικοί λόγοι για τους οποίους οι DROPs μπορούν να θεωρηθούν ευνοϊκά από τους εργαζόμενους. Εάν, για παράδειγμα, έχετε ήδη συμπληρώσει τα οφέλη της ζωής σας που καταβάλλονται από ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών, θα μπορούσατε να συνεχίσετε να προσθέτετε στο αυγό σας φωλιά μέσω DROP. Το ποσοστό απόκτησης που λαμβάνετε από ένα πρόγραμμα προθεσμιακών δικαιωμάτων προαίρεσης για συνταξιοδότηση μπορεί επίσης να είναι καλύτερο από αυτό που προσφέρει το πρόγραμμα καθορισμένων παροχών.

Ένα πράγμα στο οποίο οι εργαζόμενοι πρέπει να δίνουν προσοχή είναι πώς αυτά τα οφέλη καταβάλλονται μόλις ολοκληρωθεί η περίοδος συμμετοχής τους στο σχέδιο. Αν παίρνετε ένα κατ 'αποκοπήν ποσό, για παράδειγμα, αυτές οι παροχές θα φορολογούνται ως συνηθισμένο εισόδημα, το οποίο θα μπορούσε ενδεχομένως να σας ωθήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα. Η μετακίνηση των κεφαλαίων σε ένα άλλο εξειδικευμένο σχέδιο θα σας επιτρέψει να παρακάμψετε μεγαλύτερο φορολογικό λογαριασμό. Πρέπει να σταθμίσετε όλες τις επιλογές πριν κάνετε μια κίνηση.

Η κατώτατη γραμμή

Τα σχέδια αναβαλλόμενης άδειας συνταξιοδότησης μπορούν να αποτελέσουν πολύτιμο πόρο για τους εργαζόμενους του δημόσιου τομέα που ελπίζουν να ενισχύσουν τις αποταμιεύσεις τους πριν συνταξιοδοτηθούν. Αν δικαιούστε να συμμετάσχετε σε ένα από αυτά τα σχέδια, φροντίστε να διαβάσετε προσεκτικά τις λεπτομέρειες προσεκτικά για να βεβαιωθείτε ότι αποκομίζετε το μέγιστο. Το πιο σημαντικό είναι να προγραμματίσουμε τον τρόπο με τον οποίο μια πληρωμή κατ 'αποκοπή ποσού DROP ή ανατροπή θα μπορούσε να επηρεάσει τη φορολογική σας κατάσταση.