Οφέλη από το Solo 401 (k) για τους αυτοαπασχολούμενους

Ακριβώς επειδή είστε εξάρτηση ενός ατόμου, ελεύθερος επαγγελματίας ή ανεξάρτητος εργολάβος, δεν χρειάζεται να πάτε χωρίς σχέδιο συνταξιοδότησης. Εάν είστε αυτοαπασχολούμενος, μπορείτε να δημιουργήσετε ένα σόλο 401 (k), επίσης γνωστό ως ανεξάρτητο σχέδιο 401 (k), μόνο του. Το Solo 401 (k) s έχει επίσης οφέλη έναντι άλλων τύπων λογαριασμών συνταξιοδότησης.

Βασικές τακτικές

• Οι αυτοαπασχολούμενοι που πληρούν ορισμένες προϋποθέσεις μπορούν να δημιουργήσουν ένα σόλο 401 (k) για εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση.
• Αυτός ο τύπος σχεδίου προσφέρει πολλά οφέλη σε σχέση με άλλους τύπους λογαριασμών συνταξιοδότησης.
• Ένα από τα κύρια οφέλη είναι ότι τα όρια εισφορών είναι συνήθως υψηλότερα από άλλα προγράμματα συνταξιοδότησης.

Ας ξεκινήσουμε ρίχνοντας μια ματιά στο τι είναι απαραίτητο για να δημιουργηθεί ένας και πώς λειτουργούν.

Απαιτήσεις επιλεξιμότητας

Προκειμένου να επενδύσετε σε σόλο 401 (k), πρέπει να πληρείτε ορισμένες προϋποθέσεις. Το πρώτο ορίζει ότι εσείς και όχι ο εργοδότης είστε υπεύθυνοι για το εισόδημά σας. Οι μόνοι ιδιοκτήτες, ιδιοκτήτες μικρών επιχειρήσεων χωρίς εργαζόμενοι (αν και οι σύζυγοι μπορούν να συνεισφέρουν αν εργάζονται για την επιχείρηση), οι ανεξάρτητοι εργολάβοι και οι ελεύθεροι επαγγελματίες ταιριάζουν συνήθως με αυτήν την περιγραφή.

Η δεύτερη απαίτηση που πρέπει να τηρηθεί είναι η παρουσία εισοδήματος. Αυτό μπορεί να επιβεβαιωθεί μέσω φορολογικών αρχείων. Αν ικανοποιείτε και τα δύο κριτήρια, μπορείτε να ανοίξετε ένα σόλο σχέδιο 401 (k).

Βήματα για τη ρύθμιση ενός Solo 401 (k)

Σύμφωνα με την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS), υπάρχουν συγκεκριμένα βήματα που πρέπει να ληφθούν για να ανοίξει σωστά ένα σχέδιο solo 401 (k). Πρώτον, πρέπει να εγκρίνετε ένα σχέδιο γραπτώς, πράγμα που σημαίνει ότι πρέπει να κάνετε μια γραπτή δήλωση για το είδος του σχεδίου που σκοπεύετε να χρηματοδοτήσετε. Μπορείτε να επιλέξετε ανάμεσα σε δύο τύπους σχεδίων συνταξιοδότησης: παραδοσιακά και Roth. Καθένα έχει ξεχωριστά φορολογικά οφέλη.

Ένα σόλο 401 (k) πρέπει να δημιουργηθεί μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου του φορολογικού έτους για το οποίο καταβάλλετε εισφορές.

Με ένα παραδοσιακό ατομικό σχέδιο, επενδύετε τα δολάρια σας προ φόρων. Όταν φτάνετε στην ηλικία συνταξιοδότησης, πληρώνετε φόρους επί των κεφαλαίων - συμπεριλαμβανομένων των χρημάτων που έχουν πραγματοποιήσει οι επενδύσεις σας τα τελευταία χρόνια - καθώς τα αποσύρετε. Αυτό σας επιτρέπει να επενδύσετε χρήματα που μειώνουν τους φόρους σας ενώ εργάζεστε ακόμα.

Το μειονέκτημα είναι ότι όταν είστε έτοιμοι να αποσύρετε τα χρήματά σας, ο φορολογικός συντελεστής θα μπορούσε να είναι υψηλότερος από ό, τι όταν αρχικά επενδύσατε και η πρόσθετη φορολογική επιβάρυνση μπορεί να διαγράψει τυχόν φορολογικά οφέλη που ελήφθησαν προηγουμένως. Λάβετε, ωστόσο, υπόψη ότι οι συνταξιούχοι συχνά βρίσκονται σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα από ό, τι κατά τη διάρκεια των εργάσιμων ετών τους.

Τα σχέδια Roth χρηματοδοτούνται με δολάρια μετά τη φορολογία. Δεδομένου ότι έχετε ήδη δώσει στο IRS την περικοπή του, οι αναλήψεις είναι αφορολόγητες όταν είναι ώρα να συνταξιοδοτηθούν. Αυτό που είναι επίσης καλό για τους Roths είναι ότι δεν πληρώνετε φόρους για τα χρήματα που έχουν κερδίσει οι αποταμιεύσεις σας κατά τη διάρκεια των ετών κατά τη δημιουργία του λογαριασμού σας.

Μόλις δημιουργηθεί το είδος του σχεδίου, θα χρειαστεί να δημιουργήσετε μια εμπιστοσύνη που θα κρατά τα κεφάλαια μέχρι να τα χρειαστείτε ή να φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης. Μπορείτε να επιλέξετε μια επιχείρηση επενδύσεων, ένα μεσιτικό γραφείο στο διαδίκτυο ή μια ασφαλιστική εταιρεία για να διαχειριστείτε το σχέδιο για εσάς. Θα χρειαστεί επίσης να δημιουργήσετε ένα εξαιρετικό σύστημα τήρησης αρχείων για το σχέδιο, ώστε όλες οι επενδύσεις να υπολογίζονται ανά πάσα στιγμή.

Οφέλη από το Solo 401 (k)

Το Solo 401 (k) s παρέχει αρκετά πλεονεκτήματα έναντι άλλων τύπων λογαριασμών αφυπηρέτησης.

Ένα από τα κύρια πλεονεκτήματα είναι ότι τα όρια εισφορών είναι συνήθως τα υψηλότερα μεταξύ των σχεδίων συνταξιοδότησης. Όπως και ο εργοδότης-χορηγός 401 (k), οι εισφορές μπορούν να γίνουν από τον εργαζόμενο και τον εργοδότη. Με σόλο 401 (k) φοράτε και τα δύο καπέλα και μπορείτε να συνεισφέρετε ως καθένα.

Ως υπάλληλος, μπορείτε να συνεισφέρετε 19.000 δολάρια το 2019. Αν είστε 50 ετών ή μεγαλύτερος, υπάρχει επίσης συνεισφορά ύψους $ 6.000. Φορώντας το καπέλο του εργοδότη, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και το 25% της αποζημίωσης σας. Το συνολικό όριο συνεισφοράς για ένα σόλο 401 (k) είναι $ 56.000 το 2019, χωρίς να υπολογίζεται η συνεισφορά κάλυψης των $ 6.000 για τα άτομα άνω των 50 ετών.

Συγκρίνετε αυτό το όριο εισφοράς $ 6.000 για έναν ΙΡΑ (ή $ 7.000 για τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω) και $ 19.000 για έναν υποψήφιο εργοδότη 401 (k) (ή $ 25.000 για όσους είναι επιλέξιμοι για τη συνεισφορά.

Η δυνατότητα επιλογής μεταξύ ενός παραδοσιακού και του Roth σχεδίου είναι επίσης ένα όφελος. Αυτό σημαίνει ότι μπορείτε να επιλέξετε ένα σχέδιο με το φορολογικό πλεονέκτημα που λειτουργεί καλύτερα για εσάς.

Ένα άλλο πλεονέκτημα είναι ότι σε αντίθεση με έναν ΣΕΠ IRA, ένας άλλος φοροαπαλλασσόμενος λογαριασμός συνταξιοδότησης που συνιστάται συχνά για μικρές επιχειρήσεις / αυτοαπασχολούμενους τύπους, μπορείτε να λάβετε δάνεια από το σχέδιο. Σε γενικές γραμμές, δεν είναι σκόπιμο να δανειστείτε από το ταμείο συνταξιοδότησης, αλλά είναι μια αξιοπρεπή επιλογή να έχετε σε περίπτωση που χρειαστείτε κάποια γρήγορα χρήματα.

Με σωστό σχεδιασμό και επιμέλεια, ένα solo 401 (k) προσφέρει τη δυνατότητα να απολαύσετε μια άνετη συνταξιοδότηση μετά από χρόνια που είστε το δικό σας αφεντικό και εργάζεστε με τους δικούς σας όρους.