Οι αναλήψεις 401 (k) θεωρούνται εισόδημα;

Όλες οι αποσύρσεις των σχεδίων 401 (k) θεωρούνται εισόδημα και υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, συμπεριλαμβανομένων των υπεραξιών. Όταν πραγματοποιείτε πρόωρη διανομή - απόσυρση πριν από την ηλικία των 59 ετών από 401 (k), IRA ή οποιονδήποτε άλλο φόρο συνταξιοδότησης ή ετήσια αποζημίωση - η απόσυρση υπόκειται επίσης σε επιπλέον ποινή 10% από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS ).

Όταν ένα δάνειο 401 (k) γίνεται φορολογητέα απόσυρση

Μερικά σχέδια 401 (k) σας επιτρέπουν να λαμβάνετε δάνεια από το 50% του διαθέσιμου υπολοίπου του λογαριασμού σας. Αν δεν μπορείτε να εξοφλήσετε ολόκληρο το υπόλοιπο του δανείου μέσα σε πέντε χρόνια, τότε θεωρείται απόσυρση και υπόκειται σε φόρο εισοδήματος. Αν είστε ηλικίας κάτω των 59 ετών την εποχή εκείνη, τότε αυτή η πρώιμη διανομή υπόκειται επίσης στο τέλος ποινής 10%.

Μια άλλη περίπτωση στην οποία ένα δάνειο 401 (k) γίνεται φορολογητέα 401 (k) απόσυρση είναι εάν δεν μπορείτε να εξοφλήσετε το υπόλοιπο του δανείου κατά τη λήξη της απασχόλησης.

Εξαιρέσεις από τον πρόσθετο φόρο ποινής 10%

Ενώ όλες οι διανομές 401 (k) υπόκεινται σε φόρο εισοδήματος, υπάρχουν αρκετές εξαιρέσεις από τον επιπλέον ποινικό φόρο 10%. Το ένα είναι εάν μεταβιβάσετε τα κεφάλαια σε άλλο κατάλληλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης.

Άλλος αφορά το κόστος που σχετίζεται με την υγεία. Εάν το ποσό των μη επιστρεφόμενων ιατρικών σας δαπανών υπερβαίνει το 10% του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (AGI) (7, 5% εάν είστε 65 ετών και άνω) και λαμβάνετε μια διανομή από τα 401 (k) σας για να καλύψετε αυτά τα έξοδα, τότε το IRS σας απαλλάσσει.

Όταν λαμβάνετε ένα δάνειο από το 401 (k), μπορείτε να ανοίξετε ένα ξεχωριστό λογαριασμό ελέγχου για να καταθέσετε την απόσυρση και να κάνετε τις ιατρικές πληρωμές. Διατηρώντας μια λεπτομερή χαρτογραφική διαδρομή σχετικά με τη χρήση των 401 (k) κεφαλαίων σας, μπορείτε να είστε έτοιμοι σε περίπτωση ελέγχου.