Γιατί πρέπει να έχετε εμπρός-Φορτώστε το σχέδιό σας 529

Εάν μπορείτε να το ταλαντεύσετε οικονομικά, έχει νόημα να εμπλουτίσετε το σχέδιο 529, γνωστό και ως "πιστοποιημένο δίδακτρο" (QTP). Ο σκοπός ενός σχεδίου 529 είναι να πληρώσει τα μελλοντικά έξοδα εκπαίδευσης, συνήθως για ένα παιδί ή ένα εγγόνι. Πριν από τη θέσπιση του Νόμου περί Φορολογικών Κινδύνων και Εργασιών του 2017 (TCJA), τα 529 θα μπορούσαν να χρησιμοποιηθούν μόνο για έξοδα κολλεγίων. Τώρα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για ιδιωτική χρήση K-12 δαπάνες εκπαίδευσης επίσης.

Το μπροστινό φόρτωμα του σχεδίου επιτρέπει την αύξηση των κερδών σε περισσότερα χρήματα για μεγαλύτερο χρονικό διάστημα. Με άλλα λόγια, όσο περισσότερο βάζετε αρχικά, τόσο περισσότερο τα χρήματα πρέπει να αυξηθούν και όσο μεγαλύτερη είναι η ισορροπία όταν χρειάζονται τα κεφάλαια, ειδικά αν δεν τα χρειάζεστε μέχρι το κολέγιο.

Κανόνες Συμμετοχής

Το συνολικό ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα ενιαίο σχέδιο 529 καθορίζεται από την κατάσταση στην οποία είναι εγκατεστημένο το σχέδιο. Το ποσό ποικίλλει, αλλά σε πολλά κράτη υπερβαίνει τα 200.000 δολάρια, σύμφωνα με την Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς. Η συνεισφορά σας πηγαίνει μετά από φόρους, επομένως δεν υπάρχει ομοσπονδιακή φορολογική έκπτωση. Ορισμένες πολιτείες, ωστόσο, προσφέρουν μια έκπτωση για ένα μέρος της συνεισφοράς σας.

Οι συνεισφορές αυξάνονται χωρίς φόρους και μπορούν να αφαιρεθούν από το φόρο, εφόσον τα χρήματα χρησιμοποιούνται για εκπαιδευτικά έξοδα. Ωστόσο, μπορεί να υπάρξουν συνέπειες φόρου δώρων αν υπερβείτε το ετήσιο όριο δωρεάς, το οποίο είναι 15.000 δολάρια ανά παιδί ή εγγόνι (30.000 δολάρια για συζύγους που δίνουν από κοινού).

Μπροστά - Φορτώστε το σχέδιο 529

Μπορείτε να πλησιάσετε το όριο των 15.000 δολαρίων μέσω ενός ειδικού - αλλά ελάχιστα γνωστού - κανόνα της Υπηρεσίας Εσωτερικών Εισοδήματος που σας επιτρέπει να φορτώσετε ένα σχέδιο 529 για μέχρι και πέντε χρόνια ταυτόχρονα χωρίς συνέπειες φόρου δώρων. Εδώ είναι πώς λειτουργεί: Αντί να συνεισφέρετε 15.000 δολάρια ανά παιδί ετησίως, συνεισφέρετε 75.000 δολάρια ανά παιδί κατά το πρώτο έτος και αντιμετωπίζετε αυτό σαν να δώσατε 15.000 δολάρια ετησίως για καθένα από τα πέντε συναπτά έτη.

Δεν μπορείτε να κάνετε πρόσθετες εισφορές (ή να κερδίσετε χρήματα) μέχρι να περάσουν τα πέντε χρόνια, οπότε μπορείτε να συνεισφέρετε άλλα 75.000 δολάρια για τα επόμενα πέντε χρόνια, αν το επιθυμείτε. Αν εσείς και ο / η σύζυγός σας συμβάλλετε (και αρχειοθετήσετε από κοινού), το συνολικό ποσό μπορεί να φτάσει τα $ 150.000 για κάθε πενταετή περίοδο.

Η τιμή της εμπρός φόρτωσης

Το πλεονέκτημα της μπροστινής φόρτωσης καθίσταται σαφές όταν συγκρίνετε το αποτέλεσμα της αποταμίευσης με τακτικές ετήσιες συνεισφορές. Η φόρτωση 75.000 δολαρίων μπροστά, για παράδειγμα, θα ανερχόταν στα $ 180.496 στο 5% σε διάστημα 18 ετών (συνυπολογίζεται ετησίως). Αν συνεισφέρατε τα ίδια 75.000 δολάρια σε 18 χρόνια σε ετήσιες δόσεις των 4.167 δολαρίων, το συνολικό ποσό θα ήταν μόλις 133.117 δολάρια. Αυτό είναι $ 47.379 σε χαμένα κέρδη από τη συνεισφορά σας.

Οι αριθμοί είναι ακόμη μεγαλύτεροι εάν εσείς και ο σύζυγός σας μπροστά-φορτίο 150.000 δολάρια έναντι ετήσιες συνεισφορές 8.333 δολάρια. Σε αυτή την περίπτωση το συνολικό με εμπρός φόρτωση θα ήταν 360.993 δολάρια, ενώ το σύνολο με δόσεις θα ισοδυναμούσε μόνο με 266.203 δολάρια, πράγμα που σημαίνει κέρδη 94.790 δολαρίων σε απώλεια κερδών άνω των 18 ετών.

Κόστος του Κολλεγίου

Μια ρεαλιστική ματιά στο μελλοντικό κόστος του κολλεγίου για το παιδί ή το εγγόνι σας δείχνει γιατί είναι σημαντικό να συμπιεστεί κάθε δολάριο των κερδών από το σχέδιο 529 σας. Μέχρι το 2036 ένα έτος στο δημόσιο πανεπιστήμιο θα κοστίσει περίπου 46.000 δολάρια και το μέσο ετήσιο κόστος ενός ιδιωτικού σχολείου θα είναι περίπου 75.750 δολάρια, σύμφωνα με έκθεση της Wealthfront. Αυτά τα έξοδα μεταφράζονται σε $ 184.000 για ένα τετραετές πτυχίο από ένα δημόσιο σχολείο και $ 303.000 για τέσσερα χρόνια σε ένα ιδιωτικό ίδρυμα.

Προσέξτε για την υπερκάλυψη

Οι παραπάνω αριθμοί μπορεί να καταστήσουν σχεδόν αδύνατο να υπερκεραστεί ένα σχέδιο 529, αλλά αυτό συμβαίνει. Είναι σημαντικό, γιατί για να αποσυρθούν τα χρήματα από το φόρο, τα χρήματα μπορούν να χρησιμοποιηθούν μόνο για εξειδικευμένα εκπαιδευτικά έξοδα, όπως αναφέρεται στην ενότητα "Κανόνες συνεισφοράς".

Σε αυτή την περίπτωση, η καλύτερη επιλογή είναι να χρησιμοποιήσετε τα επιπλέον κεφάλαια για ένα άλλο μέλος της οικογένειας ή ακόμα και τον εαυτό σας, εάν θέλετε να πάτε πίσω στο σχολείο. Το γεγονός ότι τα χρήματα μπορούν τώρα να χρησιμοποιηθούν και για ιδιωτικά εκπαιδευτικά έξοδα K-12 θα διευκολύνει την εύρεση των αποδεκτών για επιπλέον κεφάλαια εάν τα έχετε. Εάν ένας άλλος αποδέκτης δεν είναι μια επιλογή και τα επιπλέον κεφάλαια αποσύρονται, θα πρέπει να καταβληθεί ποινή και φόροι 10%.

Ωστόσο, οι φόροι και οι ποινές καταβάλλονται μόνο από τα κέρδη (και όχι από τον αρχικό κύριo). Αυτό σημαίνει ότι εάν το υπόλοιπο του λογαριασμού σας 529 μετά την καταβολή όλων των εκπαιδευτικών λογαριασμών είναι 5.000 δολάρια και 1.000 δολάρια από το ποσό αυτό περιλαμβάνει τα κέρδη, η ποινή θα είναι 10% των $ 1.000 ή $ 100. Οι φόροι θα οφείλονταν επίσης στα 1.000 δολάρια.

Η κατώτατη γραμμή

Πρέπει να είστε αρκετά εύποροι για να πραγματοποιήσετε το μεγάλο ποσό που απαιτείται για να φορτώσετε μπροστά ένα 529 σχέδιο αποταμίευσης της εκπαίδευσης. Οι καλοπροαίρετοι παππούδες και γιαγιάδες είναι πιο συχνά στη θέση αυτή. Η δυνατότητα να ξεκινήσει ένα σχέδιο 529, να το φορτώσει μπροστά και ταυτόχρονα να εξαλείψει αυτό το ποσό από πιθανούς φόρους περιουσίας μπορεί να είναι ένα πραγματικό όφελος. Είναι επίσης πολύ καλή χρήση για ένα μεγάλο μπόνους ή μια κληρονομικότητα, αν κάποιος έρθει στο δρόμο σας. Τελικά, φυσικά, ο στόχος είναι να βοηθήσετε να πληρώσετε για την εκπαίδευση για τα παιδιά ή τα εγγόνια σας, έτσι ώστε να έχουν τη σταθερή βάση που χρειάζονται για να επιδιώξουν μια ουσιαστική ζωή και καριέρα. (Για σχετική ανάγνωση, βλ. "Μπορεί ένα σχέδιο 529 να εφαρμοστεί σε ένα δάνειο σπουδαστών;")