Ποιος είναι ο λόγος ελάχιστης κεφαλαιακής επάρκειας βάσει της Βασιλείας ΙΙΙ;
Σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙΙ, ο ελάχιστος δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας που πρέπει να διατηρήσουν οι τράπεζες είναι 8%. Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας υπολογίζει το κεφάλαιο μιας τράπεζας σε σχέση με τα σταθμισμένα περιουσιακά της στοιχεία. Ο λόγος κεφαλαίου προς κίνδυνο-σταθμισμένων περιουσιακών στοιχείων προωθεί την οικονομική σταθερότητα και την αποτελεσματικότητα των οικονομικών συστημάτων σε ολόκληρο τον κόσμο.
Βασικές τακτικές
- Η Βασιλεία ΙΙΙ είναι μια διεθνής κανονιστική συμφωνία που καθορίζει μεταρρυθμίσεις που αποσκοπούν στη βελτίωση της ρύθμισης, της εποπτείας και της διαχείρισης κινδύνων στον τραπεζικό τομέα.
- Λόγω της επίδρασης της πιστωτικής κρίσης του 2008, οι τράπεζες πρέπει να διατηρήσουν τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις και τους δείκτες μόχλευσης.
- Σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙΙ, τα κεφάλαια πρώτης και δεύτερης βαθμίδας της τράπεζας πρέπει να είναι τουλάχιστον 8% των σταθμισμένων με βάση τον κίνδυνο συμμετοχών.
- Ο ελάχιστος δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας, ο οποίος συμπεριλαμβάνει και την προσωρινή μνήμη διατήρησης κεφαλαίου, είναι 10, 5%.
Βασικός δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας της Βασιλείας ΙΙΙ Ελάχιστη απαίτηση
Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας υπολογίζεται με την προσθήκη κεφαλαίου πρώτης βαθμίδας στο κεφάλαιο της δεύτερης βαθμίδας και με διαίρεση σε σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία. Το κεφάλαιο της Κατηγορίας 1 είναι το βασικό κεφάλαιο μιας τράπεζας, το οποίο περιλαμβάνει μετοχικό κεφάλαιο και αποθεματικά που εμφανίζονται. Αυτός ο τύπος κεφαλαίου απορροφά τις ζημίες χωρίς να ζητήσει από την τράπεζα να διακόψει τις δραστηριότητές της. τα κεφάλαια της δεύτερης βαθμίδας χρησιμοποιούνται για την απορρόφηση ζημιών σε περίπτωση εκκαθάρισης.
Από το 2019, σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙΙ, τα κεφάλαια πρώτης και δεύτερης βαθμίδας της τράπεζας πρέπει να είναι τουλάχιστον 8% των σταθμισμένων στοιχείων ενεργητικού της. Ο ελάχιστος δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας (συμπεριλαμβανομένου του αποθέματος διατήρησης κεφαλαίου) είναι 10, 5%. Η σύσταση προσωρινής απομόνωσης για τη διατήρηση κεφαλαίου έχει σχεδιαστεί για τη δημιουργία κεφαλαίων τραπεζών, τα οποία θα μπορούσαν να χρησιμοποιήσουν σε περιόδους άγχους.
Οι απαιτήσεις της Βασιλείας ΙΙΙ ανταποκρίθηκαν στη σημαντική αδυναμία της δημοσιονομικής ρύθμισης που αποκαλύφθηκε μετά την οικονομική κρίση του 2008, με ρυθμιστικές αρχές να επιδιώκουν τη δημιουργία ρευστότητας των τραπεζών και τον περιορισμό της μόχλευσης.
Παράδειγμα Βασιλείας III
Για παράδειγμα, υποθέστε ότι η τράπεζα A έχει 5 εκατομμύρια δολάρια σε κεφάλαιο πρώτης βαθμίδας και 3 εκατομμύρια δολάρια σε κεφάλαιο 2. Η τράπεζα A δανείστηκε 5 εκατομμύρια δολάρια στην ABC Corporation, η οποία έχει 25% κίνδυνο και 50 εκατομμύρια δολάρια στην XYZ Corporation, η οποία έχει 55% κίνδυνο.
Η Τράπεζα Α έχει σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία 28, 75 εκατομμυρίων δολαρίων (5 εκατομμύρια δολάρια * 0, 25 + 50 εκατομμύρια δολάρια * 0, 55 δολάρια). Έχει επίσης κεφάλαιο 8 εκατομμυρίων δολαρίων, (5 εκατομμύρια δολάρια + 3 εκατομμύρια δολάρια). Ο προκύπτων δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας είναι 27, 83% (8 εκατομμύρια δολάρια / 28, 75 εκατομμύρια δολάρια * 100%). Επομένως, η Τράπεζα Α επιτυγχάνει τον ελάχιστο δείκτη κεφαλαιακής επάρκειας, σύμφωνα με τη Βασιλεία ΙΙΙ.
Ελάχιστος συντελεστής μόχλευσης Βασιλείας III
Μια άλλη από τις μείζονες μεταβολές των κεφαλαιακών απαιτήσεων του Συμφώνου της Βασιλείας ΙΙΙ ήταν η μείωση της υπερβολικής μόχλευσης από τον τραπεζικό τομέα. Για τους σκοπούς αυτούς, η τραπεζική μόχλευση σημαίνει το ποσοστό των μη σταθμισμένων περιουσιακών στοιχείων μιας τράπεζας και του συνολικού της χρηματοοικονομικού κεφαλαίου. Η επιτροπή της Βασιλείας αποφάσισε νέες μετρήσεις μόχλευσης και απαιτήσεις, επειδή θεωρήθηκε «συμπληρωματική προς το πλαίσιο κεφαλαίου που βασίζεται στον κίνδυνο και εξασφαλίζει ευρεία και επαρκή δέσμευση τόσο της μόχλευσης των τραπεζών όσο και της εξισορρόπησης».
Η Βασιλεία ΙΙΙ βασίζεται στη διάρθρωση της Βασιλείας ΙΙ, αλλά φέρνει υψηλότερα πρότυπα για κεφάλαια και ρευστότητα, αυξάνοντας έτσι την εποπτεία και τη διαχείριση κινδύνων του χρηματοπιστωτικού κλάδου.
Η επιτροπή της Βασιλείας εισήγαγε νέα νομοθεσία για τον στόχο και τον περιορισμό των δραστηριοτήτων των λεγόμενων συστηματικά σημαντικών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων (SIFIs). Αυτές είναι οι κλασσικές υπερβολικά μεγάλες για αποτυχία τράπεζες, μόνο σε παγκόσμια κλίμακα. Στις Ηνωμένες Πολιτείες, τέτοιες τράπεζες υπόκεινται σε εντατικές δοκιμές καταπόνησης και υπερβολικές ρυθμίσεις. Η Fed διπλασίασε τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις και τα ελάχιστα επιτόκια μόχλευσης για πολλά SIFI, όπως η JP Morgan Chase, η Citigroup, η Bank of America, η Wells Fargo, η Goldman Sachs, η Morgan Stanley και η Bank of New York Mellon.
Οι απαιτήσεις μόχλευσης της Βασιλείας ΙΙΙ καθορίστηκαν σε διάφορες φάσεις. Η πρώτη φάση περιελάμβανε την υποβολή εκθέσεων σε επίπεδο τραπεζών σε εποπτικούς και ρυθμιστικούς φορείς τον Ιανουάριο του 2013. Οι εκθέσεις αυτές καθιερώνουν ομοιόμορφες μετρήσεις στοιχείων μεταξύ των εμπλεκόμενων ιδρυμάτων.
Η δεύτερη φάση, η δημοσιοποίηση των δεικτών μόχλευσης, καθορίστηκε για τον Ιανουάριο του 2015. Δύο μεταγενέστερες φάσεις προσαρμογής, μία το 2017 και μία άλλη το 2018, καθόρισαν τυχόν διαβαθμίσεις ή εξαιρέσεις που ήταν απαραίτητες. Οι προθεσμίες εφαρμογής για ορισμένα στοιχεία καθορίστηκαν για το 2020 και το 2022.