Ποιοι είναι οι καλύτεροι τρόποι μείωσης του φορολογητέου εισοδήματός μου;

Το παλαιό ζήτημα του τρόπου μείωσης των φόρων είναι ένα από τα πιο κοινά προβλήματα χρηματοοικονομικού προγραμματισμού μεταξύ ιδιωτών και ιδιοκτητών επιχειρήσεων. Η καταβολή των φόρων είναι αναπόφευκτη, αλλά υπάρχουν πολλές ευκαιρίες για να επιτευχθεί χαμηλότερος φόρος. Παρόλο που κάθε φορολογούμενος έχει διαφορετική υποχρέωση στην υπηρεσία εσωτερικού εισοδήματος (IRS) κάθε χρόνο, η δυνατότητα μείωσης των φορολογητέων εσόδων είναι διαθέσιμη σε γενικές γραμμές με τη βοήθεια μερικών στρατηγικών βημάτων.

Εκτός από τη συνταξιοδότηση

Ο απλούστερος τρόπος για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας είναι να μεγιστοποιήσετε τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης. Εάν η εταιρεία σας προσφέρει ένα σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες, όπως το 401 (k) ή το 403 (b), κάντε προκαταβολικές εισφορές καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους μέχρι το μέγιστο ποσό των 19.000 δολαρίων το 2019 (18.500 δολάρια το 2018). Εάν είστε άνω των 50 ετών, πραγματοποιήστε συνεισφορές ύψους $ 6.000 πάνω από αυτό το όριο καθώς και μια πρόσθετη ευκαιρία για εξοικονόμηση χρημάτων μειώνοντας παράλληλα τους φόρους σας. Επειδή οι συνεισφορές σας πραγματοποιούνται σε προκαταβολική βάση μέσω αναβολής πληρωμών, τα χρήματα που εξοικονομούνται στον λογαριασμό συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη σας είναι ένας απλός και άμεσος τρόπος για να μειώσετε τον φορολογικό σας λογαριασμό.

Εάν δεν έχετε τη δυνατότητα να αποθηκεύσετε μέσω ενός προγράμματος που χρηματοδοτείται από εργοδότες, οι συνεισφορές σε έναν παραδοσιακό ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) μπορεί να είναι μια έξυπνη εναλλακτική λύση. Η μέγιστη συνεισφορά σε έναν ΙΡΑ για το φορολογικό έτος 2019 είναι $ 6.000, με προσαύξηση επιπλέον $ 1.000 εάν είστε άνω των 50 ετών. Οι συνεισφορές σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας μόνο εάν δεν έχετε πρόσβαση σε έναν εργοδότη - ή όταν το συνολικό εισόδημά σας είναι κάτω από ένα συγκεκριμένο όριο.

Υπάρχει μεγάλη ποικιλία προγραμμάτων αποταμίευσης για τους αυτοαπασχολούμενους, συμπεριλαμβανομένου ενός ατόμου 401 (k) και μιας απλουστευμένης συνταξιοδότησης των εργαζομένων (IRA). Και οι δύο επιλογές παρέχουν την ευκαιρία να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας μέσω προκαταβολικών εισφορών και να επιτρέψετε υψηλότερα όρια για τις εισφορές κάθε χρόνο.

Εξετάστε τα σχέδια ευέλικτων δαπανών

Μερικοί εργοδότες προσφέρουν προγράμματα ευέλικτων δαπανών που επιτρέπουν την εξοικονόμηση προκαταβολών για δαπάνες όπως το ιατρικό κόστος και η εξαρτημένη φροντίδα. Ένα ευέλικτο πρόγραμμα δαπανών (FSA) παρέχει έναν τρόπο να μειωθεί το φορολογητέο εισόδημα με την παρακράτηση μέρους των κερδών σας σε ξεχωριστό λογαριασμό που διαχειρίζεται ο εργοδότης σας. Ένας εργαζόμενος που επιλέγει να συμμετάσχει μπορεί να συνεισφέρει έως 2.700 δολάρια κατά τη διάρκεια του σχεδίου έτους 2019. Αυτή είναι μια αύξηση $ 50 κατά το 2018.

Στο πλαίσιο της πρόβλεψης χρήσης ή απώλειας, οι συμμετέχοντες υπάλληλοι πρέπει συχνά να αναλαμβάνουν επιλέξιμες δαπάνες μέχρι το τέλος του σχεδίου ή να χάνουν τυχόν αχρησιμοποίητα ποσά. Ωστόσο, βάσει ειδικού κανόνα, οι εργοδότες μπορούν, αν το επιλέξουν, να προσφέρουν στους συμμετέχοντες εργαζόμενους περισσότερο χρόνο είτε μέσω της επιλογής μεταφοράς είτε μέσω της επιλογής περιόδου χάριτος.

Σύμφωνα με την επιλογή μεταφοράς, ο εργαζόμενος μπορεί να μεταφέρει μέχρι και 500 δολάρια αχρησιμοποίητων κεφαλαίων για το επόμενο έτος προγραμματισμού - για παράδειγμα, ένας υπάλληλος με $ 500 αχρησιμοποίητων κεφαλαίων στο τέλος του 2019 θα εξακολουθούσε να διαθέτει τα κονδύλια αυτά για χρήση το 2020. η εργαζόμενη έχει μέχρι δύο μήνες και μετά την παρέλευση του έτους προγραμματισμού να αναλάβει επιλέξιμες δαπάνες - για παράδειγμα, 15 Μαρτίου 2020, για ένα οικονομικό έτος που λήγει στις 31 Δεκεμβρίου 2019. Οι εργοδότες μπορούν να προσφέρουν είτε την επιλογή, αλλά όχι και τα δύο, ή καθόλου.

Ένα σχέδιο εξοικονόμησης υγείας (HSA) είναι παρόμοιο με ένα FSA, καθώς σας επιτρέπει να κάνετε προκαταβολικές συνεισφορές που μπορείτε να χρησιμοποιήσετε για δαπάνες υγειονομικής περίθαλψης αργότερα. Οι HSA είναι διαθέσιμες μόνο σε υπαλλήλους με υψηλά προγράμματα έκπτωσης από την ασφάλιση υγείας και οι εισφορές μπορούν να φτάσουν μέχρι το ποσό των 3.450 δολαρίων για τα άτομα και 6.900 για τις οικογένειες. Σε αντίθεση με τα υπόλοιπα της FSA, οι εισφορές της HSA μπορούν να μεταφερθούν αν δεν τις χρησιμοποιήσετε κατά το έτος κατά το οποίο αποθηκεύτηκαν. Ωστόσο, τόσο οι ΕΑΑ όσο και οι ΕΑΑ προβλέπουν μείωση του φορολογικού σας λογαριασμού κατά τη διάρκεια των ετών κατά τα οποία πραγματοποιείτε εισφορές.

Παρακολούθηση των εκπτώσεων επιχειρήσεων

Ένας μακρύς κατάλογος αφαιρέσεων είναι διαθέσιμος για τη μείωση του φορολογητέου εισοδήματος εάν είστε αυτοαπασχολούμενος είτε με πλήρη είτε με μερική απασχόληση. Χρησιμοποιήστε μια έκπτωση στο γραφείο για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημά σας αν τουλάχιστον το ένα πέμπτο του σπιτιού σας χρησιμοποιείται ως αποκλειστικός χώρος γραφείου και μπορείτε επίσης να αφαιρέσετε ένα μέρος του λογαριασμού σας στο κινητό σας τηλέφωνο και στο Internet. Επιπλέον, τα έξοδα για τη διαφήμιση, το μάρκετινγκ, τα ταξίδια και τη ναυτιλία μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να μειώσουν το φορολογητέο εισόδημά σας κάθε χρόνο.

Διαχειριστής συμβουλών

Dave Rowan, CFP®
Rowan Financial, LLC, Bethlehem, ΡΑ

Ένας από τους καλύτερους τρόπους για να μειώσετε το φορολογητέο εισόδημα είναι να αλλάξετε το καθεστώς απασχόλησής σας: πηγαίνοντας από εργαζόμενο προσωπικό σε ανεξάρτητο ανάδοχο. Η επιλογή αυτού του μονοπατιού μπορεί να είναι επικίνδυνη - σημαίνει να σταματήσετε ένα σταθερό κέρδος και εταιρικά οφέλη - αλλά ανοίγει μια σειρά επιλογών για εξοικονόμηση για συνταξιοδότηση, μειώνοντας παράλληλα το φορολογητέο εισόδημά σας.

Ο ένας είναι ο απλός IRA. Το 2019, σας επιτρέπει να συνεισφέρετε έως και 13.000 δολάρια ετησίως σε δολάρια προ φόρων, συν επιπλέον $ 3.000 εάν είστε άνω των 50 ετών.

Το άλλο είναι ένα σχέδιο Solo 401 (k): Μπορείτε να συνεισφέρετε έως και τα $ 56.000 συνολικά για το 2019, και τα πρώτα $ 19.000 κέρδη μπορούν να εισφερθούν χωρίς φόρους. προσθέστε επιπλέον $ 6.000 σε αμφότερα τα στοιχεία εάν είστε πάνω από 50 ετών.

Τέλος, το SEP IRA σας επιτρέπει να κάνετε φορολογικές εκπτώσεις μέχρι και 25% της αποζημίωσης σας, μέχρι και $ 56.000.