Μη εκταμιευθέντα έξοδα προσαρμογής ζημιών (ULAE)
Τα μη εκταμιευμένα έξοδα προσαρμογής στις ζημιές (ULAE) είναι έξοδα που δεν αποδίδονται στην επεξεργασία μιας συγκεκριμένης ασφαλιστικής απαίτησης. Τα μη εκταμιευμένα έξοδα προσαρμογής στις ζημιές αποτελούν μέρος των αποθεματικών των ασφαλιστικών ταμείων. Αυτά είναι μεταξύ των μεγαλύτερων δαπανών για τις οποίες ένας ασφαλιστής πρέπει να διαθέσει πιστώσεις, πίσω από τα διανεμόμενα έξοδα προσαρμογής ζημιών και τις ενδεχόμενες προμήθειες.
Τα μη εκταμιευθέντα έξοδα προσαρμογής στις ζημίες, μαζί με τα έξοδα διάθεσης των ζημιών, αντιπροσωπεύουν μια εκτίμηση του ασφαλιστή για τα χρήματα που θα εξοφλήσει σε αξιώσεις, καθώς και τα έξοδα που σχετίζονται με την επεξεργασία αυτών των απαιτήσεων.
Διάλυση των δαπανών ρύθμισης ζημιών που δεν έχουν κατανεμηθεί (ULAE)
Σε αντίθεση με τα μη διατεθέντα έξοδα προσαρμογής στις απώλειες (ULAE), τα κατανεμημένα έξοδα προσαρμογής ζημιών (ALAE) είναι εκείνα τα έξοδα που συνδέονται άμεσα με την επεξεργασία συγκεκριμένης αξίωσης. Οι ασφαλιστές που χρησιμοποιούν τρίτα μέρη για να διερευνήσουν την ακρίβεια των απαιτήσεων ή να ενεργήσουν ως διορθωτές ζημιών μπορούν να συμπεριλάβουν αυτά τα έξοδα στα δικά τους έξοδα προσαρμογής στην απώλεια. Τα έξοδα που σχετίζονται με το ULAE είναι πιο γενικά και μπορεί να περιλαμβάνουν γενικά έξοδα, έρευνες και μισθούς. Τα πιο κοινά μη διατεταγμένα έξοδα προσαρμογής ζημιών αφορούν τις λειτουργίες και τους ρυθμιστές πεδίων.
Επειδή τα μη εκχωρημένα έξοδα προσαρμογής στις ζημίες δεν διατίθενται, δεν ισχύουν για συγκεκριμένη αξίωση, οπότε δεν υπάρχει ημερομηνία απώλειας ή ημερομηνία αναφοράς. Αυτό κάνει τους υπολογισμούς δύσκολο. Υπάρχουν διάφοροι μέθοδοι για τον υπολογισμό του ULAE.
Η μέθοδος βάσει συναλλαγής κατανέμει το κόστος σε κάθε αξίωση συναλλαγής, χρησιμοποιώντας ένα μέσο κόστος για κάθε τύπο συναλλαγής. Αυτή είναι η πιο ακριβής μέθοδος, αλλά είναι και ο πιο δύσκολος υπολογισμός. Μια άλλη μέθοδος είναι να χρησιμοποιήσετε ένα ποσοστό του ULAE του μέσου έτους που καταβλήθηκε. Αυτή η μέθοδος δεν λαμβάνει υπόψη την ανάπτυξη ή τις αλλαγές στο πόσο συχνά γίνονται αξιώσεις. Οι ασφαλιστές μπορούν επίσης να χρησιμοποιήσουν έναν λόγο του ποσού του καταβληθέντος ULAE σε καταβληθείσες ζημίες, υπολογιζόμενοι από ένα συγκεκριμένο αριθμό ετών δεδομένων. Αυτή η μέθοδος δεν περιλαμβάνει προσαρμογές πληθωρισμού.
Οι αναλυτές μπορούν να πούμε πόσο ακριβής είναι μια ασφαλιστική εταιρεία στην εκτίμηση των αποθεματικών της, εξετάζοντας την εξέλιξη της αποθεματικής της ζημιάς. Η εξέλιξη της αποθεματικής ζημιάς περιλαμβάνει έναν ασφαλιστή που προσαρμόζει τις εκτιμήσεις στα αποθεματικά των ζημιών και των διορθωτικών της ζημιών για μια χρονική περίοδο.
Επιστροφή εξόδων για αναπροσαρμογή ζημιών
Ορισμένες πολιτικές εμπορικής ευθύνης περιέχουν επισημάνσεις που απαιτούν από τον αντισυμβαλλόμενο να αποζημιώσει την ασφαλιστική του εταιρεία για αδιάθετα έξοδα προσαρμογής στις ζημίες ή ALAE. Αυτά τα έξοδα μπορεί να περιλαμβάνουν τέλη που χρεώνονται από δικηγόρους, ανακριτές, εμπειρογνώμονες, διαιτητές, διαμεσολαβητές και άλλα έξοδα ή έξοδα που σχετίζονται με την προσαρμογή μιας αξίωσης.
Είναι σημαντικό να διαβάσετε προσεκτικά τη γλώσσα επικύρωσης, η οποία μπορεί να λέει ότι το κόστος προσαρμογής στην απώλεια δεν προορίζεται να συμπεριλάβει τις αμοιβές δικηγόρου του ασφαλισμένου και το κόστος εάν ένας ασφαλιστής αρνείται την κάλυψη και ένας ασφαλισμένος υποβάλλει με επιτυχία στον ασφαλιστή. Σε αυτή την περίπτωση, όταν η ασφαλιστική εταιρεία δεν προέβη σε πραγματική αναπροσαρμογή της απαίτησης, δεν θα έπρεπε να δικαιούται να εφαρμόσει την εκπιπτόμενη από αυτήν στις δαπάνες του αντισυμβαλλομένου για την υπεράσπιση της απαίτησης που είχε εγκαταλείψει η ασφαλιστική εταιρεία.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.