Παραδοσιακοί και Roth IRAs: Οφέλη και μειονεκτήματα

Οι παραδοσιακοί λογαριασμοί και οι λογαριασμοί Roth IRA είναι οι πιο δημοφιλείς τύποι ατομικών λογαριασμών συνταξιοδότησης (IRAs). Έχουν πολλά πλεονεκτήματα και μερικά μειονεκτήματα για αποταμιευτές συνταξιοδότησης.

Παραδοσιακοί και Roth IRAs: Μια επισκόπηση

Ο IRA δημιουργήθηκε πριν από δεκαετίες, καθώς τα συνταξιοδοτικά προγράμματα καθορισμένων παροχών μειώνονταν. Όντας πιο δημοφιλής καθώς οι εργαζόμενοι άρχισαν να παίρνουν τον έλεγχο της αποταμίευσής τους, η IRA προσφέρει στους ιδιώτες τη δυνατότητα να εξοικονομήσουν χρήματα για συνταξιοδότηση σε φορολογητέο λογαριασμό.

Βασικές τακτικές

• Οι παραδοσιακοί και οι Roth IRAs είναι δημοφιλείς λογαριασμοί συνταξιοδότησης και είναι εύκολο να εγκατασταθούν.
• Και οι δύο προσφέρουν ένα φορολογικά πλεονεκτούμενο τρόπο για την εξοικονόμηση και την επένδυση για συνταξιοδότηση.
• Υπάρχουν, ωστόσο, όρια για το πόσο μπορείτε να συμβάλλετε και κυρώσεις για πρόωρες αποσύρσεις.

Σε έναν παραδοσιακό λογαριασμό ή στον λογαριασμό Roth IRA, μπορείτε να επενδύσετε σε όλα τα είδη παραδοσιακών χρηματοοικονομικών περιουσιακών στοιχείων όπως μετοχές, ομόλογα, κεφάλαια που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια και αμοιβαία κεφάλαια. Μπορείτε να επενδύσετε σε ένα ευρύτερο φάσμα επενδύσεων μέσω ενός αυτοδιοικούμενου IRA (ένας στον οποίο εσείς ο επενδυτής, όχι ο θεματοφύλακας, παίρνετε όλες τις αποφάσεις επένδυσης) -συγκροτήματα, πολύτιμα μέταλλα, ακίνητα ή ακόμη και δάνεια από ομοτίμους . Ωστόσο, ανεξάρτητα από το είδος του IRA, δεν μπορείτε να επενδύσετε σε ασφάλειες ζωής ή συλλεκτικά αντικείμενα, όπως έργα τέχνης, χαλιά, αντίκες, πετράδια και γραμματόσημα.

Οι λογαριασμοί του IRA είναι σχετικά εύκολο να δημιουργηθούν, αλλά οι κανόνες που διέπουν αυτούς τους λογαριασμούς ποικίλλουν. Παρόλο που προσφέρουν φορολογικά οφέλη, υπάρχουν όρια στο ποσό που μπορείτε να συνεισφέρετε.

Οφέλη των παραδοσιακών και Roth IRAs

Οι IRA προσφέρουν αρκετά ξεχωριστά πλεονεκτήματα, όπως:

Φορολογική Αύξηση

Τόσο η Roth όσο και οι παραδοσιακές IRA προσφέρουν αφορολόγητη ανάπτυξη περιουσιακών στοιχείων. Αυτό σημαίνει ότι μόλις τα χρήματα είναι στο λογαριασμό, δεν εισπράττονται φόροι επί των μερισμάτων ή των κεφαλαιουχικών κερδών που κερδίζουν οι επενδύσεις.

Φορολογικές ελαφρύνσεις

Ενώ οι συνεισφορές του Roth IRA γίνονται με δολάρια μετά τη φορολογία, οι παραδοσιακές εισφορές του IRA γίνονται με δολάρια προ φόρων. Αυτό σημαίνει ότι μπορούν να αφαιρεθούν από το εισόδημά σας - στις περισσότερες περιπτώσεις - αν και υπάρχουν ορισμένοι περιορισμοί.

Η δυνατότητα έκπτωσης καθορίζεται από τα επίπεδα εισοδήματος, καθώς και από το εάν καλύπτεστε από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης στο χώρο εργασίας, όπως ένας λογαριασμός 401 (k). Το IRS εξηγεί τους παραδοσιακούς κανόνες έκπτωσης του IRA για το 2019 ως εξής για τους εργαζόμενους που καλύπτονται από λογαριασμό αποχώρησης στο χώρο εργασίας:

Αν αρχειοθετήσατε χωριστά και δεν ζήσατε με τον / την σύζυγό σας ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους, η έκπτωση του IRA καθορίζεται βάσει της κατάστασης "ενιαίας" κατάθεσης.

Τόσο οι παραδοσιακοί όσο και οι IRA Roth έχουν την ίδια προθεσμία συνεισφοράς. Σας επιτρέπεται να συμβάλλετε στον IRA σας για ολόκληρο το ημερολογιακό έτος και έως τις 15 Απριλίου του επόμενου έτους.

Μειονεκτήματα των παραδοσιακών και Roth IRAs

Ενώ τα πλεονεκτήματα των IRA γενικά αντισταθμίζουν τα μειονεκτήματα, υπάρχουν μερικά μειονεκτήματα που πρέπει να γνωρίζετε.

Όρια συμβολής

Οι ΙΡΑ έχουν αυστηρούς περιορισμούς εισφορών. Για να συνεισφέρετε σε έναν IRA, εσείς ή ο / η σύζυγός σας χρειάζεστε εισόδημα. Για το 2019, το μέγιστο ποσό συνεισφοράς ανά άτομο είναι $ 6.000- $ 7.000 αν είστε άνω των 50 ετών. Αφού φτάσετε στην ηλικία των 70½ ετών, δεν μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα παραδοσιακό IRA, αν και μπορεί να προσθέσετε ακόμα ένα Roth IRA. Αλλά αν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) υπερβαίνει ένα ορισμένο επίπεδο, μπορεί να μην είστε σε θέση να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA.

Αν ήσασταν παντρεμένοι αρχειοθετημένοι χωριστά και δεν ήσασταν ζωντανός με τον σύζυγό σας ανά πάσα στιγμή κατά τη διάρκεια του έτους, η φορολογική σας κατάσταση είναι ενιαία.

Ποινικές ρήτρες

Δεδομένου ότι ο ΙΡΑ προορίζεται για συνταξιοδότηση, υπάρχουν συχνά ορισμένες κυρώσεις αν βγάζετε τα χρήματά σας πριν την ηλικία συνταξιοδότησης.

Με την παραδοσιακή IRA, αντιμετωπίζετε ποινή 10% πάνω από τους οφειλόμενους φόρους για τυχόν αποσύρσεις πριν από την ηλικία των 59½ ετών. Με το Roth IRA, μπορείτε να αποσύρετε ένα ποσό ίσο με το χρηματικό σας ποσό και χωρίς φόρους ανά πάσα στιγμή. Ωστόσο, μπορείτε να αποσύρετε τα κέρδη μόνο χωρίς να χάνετε, αν έχετε κρατήσει τον λογαριασμό για πέντε χρόνια και έχετε φτάσει την ηλικία των 59½ ετών.

Υπάρχουν μερικές εξαιρέσεις από αυτούς τους κανόνες πρόωρης απόσυρσης. Τα πιο δημοφιλή περιλαμβάνουν:

• Αναλήψεις μέχρι $ 10.000 για να πληρώσετε για το πρώτο σπίτι για τον εαυτό σας, τον / την σύζυγό σας, τα παιδιά ή τα εγγόνια σας
• Αναλήψεις για να πληρώσει για τα έξοδα κολλεγίων για το ίδιο

Απαιτούμενες αναλήψεις

Υπάρχουν υποχρεωτικές αναλήψεις για τον παραδοσιακό IRA που ονομάζονται ελάχιστες κατανομές (RMD), αρχίζοντας από την ηλικία των 70½ ετών. Το ποσό της απόσυρσης υπολογίζεται με βάση το προσδόκιμο ζωής σας και θα προστεθεί στο φορολογητέο εισόδημα εκείνου του έτους. Υπάρχει μια ποινή 50%, συν τους φόρους που οφείλονται αν αποτύχετε να πάρετε το RMD.

Ένα δημοφιλές όφελος του Roth IRA είναι ότι δεν υπάρχει η απαιτούμενη ημερομηνία απόσυρσης. Μπορείτε πραγματικά να αφήσετε τα χρήματά σας στο Roth IRA για να την αφήσετε να αναπτυχθεί και σύνθετα αφορολόγητα απεριόριστα. Επιπλέον, τα χρήματα που επιλέγετε να αποσύρετε είναι αφορολόγητα. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε "Roth IRA εναντίον Παραδοσιακού IRA: Ποια είναι η διαφορά;")