Σειρά HH Bond
Το ομολογιακό επιτόκιο HH ήταν ένα 20ετές, μη εμπορεύσιμο ομολογιακό δάνειο εξοικονόμησης που εκδόθηκε από την αμερικανική κυβέρνηση. Το ομολογιακό επιτόκιο HH πληρώνει τον εξαμηνιαίο τόκο με βάση το επιτόκιο κουπονιού. Το κουπόνι ήταν κλειδωμένο με σταθερό επιτόκιο για τα πρώτα δέκα χρόνια, μετά το οποίο το αμερικανικό Υπουργείο Οικονομικών επαναπροσδιορίστηκε για το υπόλοιπο της ζωής του ομολόγου.
Τα ομόλογα HH της σειράς δεν είναι πλέον διαθέσιμα για αγορά. Η κυβέρνηση των ΗΠΑ διέκοψε τα εν λόγω ομόλογα από τις 31 Αυγούστου 2004. Τα ομόλογα που δεν έληξαν συνέχισαν να λαμβάνουν πληρωμές τόκων.
Βασικές τακτικές
- Το ομολογιακό επιτόκιο HH ήταν ένα 20ετές, μη εμπορεύσιμο ομολογιακό δάνειο εξοικονόμησης που εκδόθηκε από την αμερικανική κυβέρνηση.
- Το ομολογιακό επιτόκιο που καταβλήθηκε για εξαμηνιαία βάση, το οποίο είχε κλείσει με σταθερό επιτόκιο για τα πρώτα δέκα χρόνια, μετά το οποίο το αμερικανικό Υπουργείο Οικονομικών ανακάλεσε το υπόλοιπο της ζωής του.
- Τα ομόλογα αυτά πωλήθηκαν στην ονομαστική τους αξία και έφτασαν σε ονομαστικές αξίες των $ 500, $ 1.000, $ 5.000 και $ 10.000.
- Η αμερικανική κυβέρνηση σταμάτησε την πώληση των ομολόγων σειράς HH μετά τις 31 Αυγούστου 2004 και δεν τις αντικατέστησε με άλλο πρόγραμμα ομολόγων.
Πώς λειτουργούν τα ομόλογα HH Series
Το Πρόγραμμα Σειράς HH Savings Bond σχεδιάστηκε με όρους που απευθύνονταν στον μακροπρόθεσμο επενδυτή. Από τον Νοέμβριο του 1982, τα ομόλογα Series HH ήταν διαθέσιμα μόνο με αντάλλαγμα για τα ομόλογα Σειράς EE / E ή μετά την επανεπένδυση των ομολογιών σειράς Η που είχαν ωριμάσει.
Η πλειοψηφία των ανθρώπων που αγόρασαν αυτά τα ομόλογα τα χρησιμοποίησαν για να συμπληρώσουν το εισόδημα από τη συνταξιοδότηση, δεδομένου ότι παρείχαν τόκο μέχρι τη λήξη τους Τα ομόλογα HH της σειράς ήταν διαθέσιμα στις ακόλουθες ονομαστικές αξίες:
- $ 500
- $ 1.000
- $ 5.000
- 10.000 $
Τα ομόλογα αυτά πωλήθηκαν στην ονομαστική τους αξία, οπότε το ομόλογο των $ 500 που πωλήθηκε για $ 500. Οι ομολογιούχοι που επενδύθηκαν σε αυτή τη σειρά έλαβαν πιστοποιητικά χαρτιού. Δεν υπήρχε δυνατότητα αύξησης του κεφαλαίου, που σημαίνει ότι οι τόκοι που εισπράχθηκαν από αυτή τη σειρά ομολόγων δεν προστέθηκαν στον κύριο υπόχρεο. Αντ 'αυτού, καταβλήθηκε κάθε έξι μήνες στο λογαριασμό του ομολογιούχου με άμεση κατάθεση. Το ομόλογο επέτρεψε την πρόωρη εξόφληση και τις ανταλλαγές μετά από έξι μήνες.
Οι ομολογιακοί τίτλοι της σειράς HH κατέβαλαν σταθερό επιτόκιο που είχε καθοριστεί την ημέρα της αγοράς και ήταν κλειδωμένο για τα επόμενα δέκα χρόνια. Μόλις έληξε η δεκαετής κλειδωμένη χρέωση, το επιτόκιο του κουπονιού μειώθηκε μόλις στο 1, 5% για πολλούς ομολογιούχους της σειράς HH. Λόγω αυτού του χαμηλού ποσοστού, ο υπολογισμός της πραγματικής απόδοσης θα βοηθούσε τους επενδυτές να καθορίσουν εάν ήταν σωστό να κρατήσουν τα ομόλογα ή να τα εξαγοράσουν και να χρησιμοποιήσουν το κεφάλαιο σε τίτλους υψηλότερης απόδοσης.
Οι σειρές ομολόγων HH διακόπηκαν από τις 31 Αυγούστου 2004.
Φορολογικές επιπτώσεις των Ομολόγων HH Series
Οι τόκοι επί των ομολόγων Series HH εξαιρούνται από τους κρατικούς και τοπικούς φόρους εισοδήματος. Αλλά οι επενδυτές υποχρεούνται να αναφέρουν κέρδη από αυτά τα ομόλογα στις ομοσπονδιακές επιστροφές τους. Οι κάτοχοι ομολόγων πρέπει να καταθέσουν το έντυπο της Υπηρεσίας Εσωτερικών Φόρων (IRS) 1099-INT για να αναφέρουν τα έσοδα από τόκους επί της ομοσπονδιακής φορολογικής τους δήλωσης κατά το έτος που κερδίζει ο τόκος.
Σειρά HH έναντι Σειράς EE Bonds
Υπάρχουν ορισμένες ομοιότητες μεταξύ των ομολόγων εξοικονόμησης Series HH και Series EE. Αλλά υπάρχουν βασικές διαφορές μεταξύ των δύο. Οι τόκοι που εισπράττονται από τα ομόλογα εξοικονόμησης Series EE επιστρέφονται στην κύρια αξία του ομολόγου. Αυτό σημαίνει ότι ο κάτοχος ομολόγων επωφελείται μόνο από τα κέρδη από την επένδυση κατά την είσπραξη του ομολόγου. Αντίθετα, ο ομολογιακός τίτλος της σειράς HH κατέβαλε έσοδα από τόκους στους κατόχους ομολόγων κάθε εξάμηνο μέχρι τη λήξη ή την εξαγορά, ενώ η κύρια αξία του ομολόγου παρέμεινε η ίδια.
Οι πληρωμές τόκων έγιναν αυτόματα μέσω άμεσης κατάθεσης στο λογαριασμό του κατόχου των ομολόγων κάθε έξι μήνες. Για το λόγο αυτό, οι ομολογιακοί τίτλοι της σειράς HH απευθύνονται σε επενδυτές που αποφεύγουν τον κίνδυνο να αναζητούν τακτικά εισοδήματα από τις επενδύσεις τους. Επειδή οι ομολογιακοί τίτλοι της σειράς HH έχουν την υποστήριξη και την πλήρη πίστη και πίστη της αμερικανικής κυβέρνησης, θεωρούνταν ασφαλής επένδυση.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.