Μετακίνηση IRA

Τι είναι το IRA Rollover

Ένας ατομικός λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) με ανατροπή είναι ένας λογαριασμός που επιτρέπει τη μεταβίβαση περιουσιακών στοιχείων από έναν παλαιό λογαριασμό συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ. Ο σκοπός ενός IRA ανατροπής είναι να διατηρηθεί η φορολογική κατάσταση των περιουσιακών στοιχείων. Οι αντισυμβαλλόμενοι IRA χρησιμοποιούνται συνήθως για την κατοχή περιουσιακών στοιχείων του προγράμματος 401 (k), 403 (b) ή συμμετοχής σε κέρδη που μεταφέρονται από το λογαριασμό συνταξιοδότησης ή το εξειδικευμένο πρόγραμμα του πρώην εργοδότη. Η ανανέωση των κονδυλίων του IRA μπορεί να μεταφερθεί σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης ενός νέου εργοδότη. Η ανατροπή των IRA δεν καλύπτει το ποσό των χρημάτων που μπορεί να μεταβάλει ο εργαζόμενος και επιτρέπει στους κατόχους λογαριασμών να επενδύσουν σε ένα ευρύ φάσμα στοιχείων ενεργητικού, όπως μετοχές, ομόλογα, ETF και αμοιβαία κεφάλαια.

ΔΙΑΚΟΠΗ ΚΑΤΩ Μεταφορά του IRA

Με τη μετακίνηση των περιουσιακών στοιχείων του προγράμματος συνταξιοδότησης μέσω μιας άμεσης ανατροπής, στην οποία ο διευθυντής του πρώην εργοδότη μεταφέρει τα περιουσιακά στοιχεία απευθείας στην IRA ανατροπής, οι υπάλληλοι αποφεύγουν να παρακρατούν το 20% των μεταβιβαζόμενων περιουσιακών τους στοιχείων από την υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS). Εναλλακτικά, τα περιουσιακά στοιχεία μπορούν να μετακινηθούν με έμμεση ανατροπή, στην οποία ο εργαζόμενος κατέχει τα περιουσιακά στοιχεία του προγράμματος και στη συνέχεια τα τοποθετεί σε άλλο επιλέξιμο πρόγραμμα συνταξιοδότησης εντός 60 ημερών. Ωστόσο, με έμμεση ανατροπή, το 20% των περιουσιακών στοιχείων του λογαριασμού μπορεί να παρακρατηθεί και δεν μπορεί να ανακτηθεί έως ότου ο υπάλληλος καταθέσει την ετήσια φορολογική του δήλωση. Εάν η κίνηση των περιουσιακών στοιχείων από ένα ειδικευμένο εργοδότη-χορηγούμενο σχέδιο συνταξιοδότησης σε μια ανατροπή IRA δεν χειρίζεται σωστά, ο εργαζόμενος θα αντιμετωπίσει τους φόρους. Εάν δεν έχει ακόμη συμπληρώσει την ηλικία συνταξιοδότησης (59½), θα καταβάλει επίσης ποινές πρόωρης απόσυρσης για αυτά τα περιουσιακά στοιχεία.

Τα περισσότερα προγράμματα IRA επιτρέπουν μια μόνο ανατροπή ανά έτος. Οι περισσότεροι αντισυμβαλλόμενοι IRA εκτελούνται με απευθείας (ηλεκτρονική) μεταφορά ή με επιταγή, αν και με τον τελευταίο μπορεί να υπάρξει επιβάρυνση παρακράτησης 20% για να εξασφαλιστεί ότι το άτομο καταθέτει ολόκληρο το ποσό στο IRA ανατροπής (ουσιαστικά, μια επιστρεπτέα φορολογική επιβάρυνση). Σε περίπτωση μεταφοράς με επιταγή, ο έλεγχος ανατροπής πρέπει να κατατεθεί εντός 60 ημερών.

Μετατροπή επιλογών IRA

Μια εναλλακτική λύση για τις κυλιόμενες διανομές σε ένα IRA ανατροπής είναι ο εργαζόμενος να τις μεταφέρει απευθείας σε νέο λογαριασμό συνταξιοδότησης με νέο εργοδότη. Άλλες επιλογές περιλαμβάνουν τα κυλιόμενα περιουσιακά στοιχεία σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ, αλλά αυτό μπορεί να έχει συνέπειες για τη μεταφορά των κονδυλίων στο λογαριασμό συνταξιοδότησης άλλου εργοδότη στο μέλλον. Τα χρήματα ανατροπής μπορούν επίσης να μετατραπούν σε έναν Roth IRA, αλλά θα πρέπει να καταβληθούν φόροι, δεδομένου ότι οι ειδικευμένες συνταξιοδοτικές εισφορές εργοδότη γίνονται προ φόρων και οι IRA Roth μπορούν να κατέχουν μόνο εισφορές μετά τη φορολογία.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

IRA Rollover Ορισμός Η μετατροπή του IRA είναι μια μεταφορά χρημάτων από ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης σε έναν παραδοσιακό IRA ή έναν Roth IRA μέσω απευθείας μεταφοράς ή με επιταγή. περισσότερα Άμεση ανατροπή Μια άμεση ανατροπή είναι η κατανομή των αποδεκτών περιουσιακών στοιχείων από ένα εξειδικευμένο πρόγραμμα σε ένα άλλο. πιο επιλέξιμη διανομή σε ανατροπή Μια κατάλληλη διανομή ανατροπής είναι μια διανομή από ένα συγκεκριμένο σχέδιο που μπορεί να μεταφερθεί σε άλλο επιλέξιμο πρόγραμμα. περισσότερα Τι είναι η έμμεση ανατροπή; Μια έμμεση ανατροπή είναι μια πληρωμή από έναν λογαριασμό συνταξιοδότησης προς τον επενδυτή για μεταγενέστερη κατάθεση σε νέο λογαριασμό. Μπορεί να είναι ένα πολύ δαπανηρό λάθος. περισσότερα Τι είναι το σχέδιο 401 (k); Το σχέδιο 401 (k) είναι ένας λογαριασμός συνταξιοδότησης με προνομιακό εισόδημα καθορισμένης εισφοράς, ο οποίος κατονομάζεται για ένα τμήμα του Κώδικα Εσωτερικού Εισοδήματος. περισσότερα Μεταφορά IRA Μια μεταφορά IRA είναι η μεταφορά κεφαλαίων από έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA) σε άλλο λογαριασμό συνταξιοδότησης, λογαριασμό χρηματιστηρίου ή τραπεζικό λογαριασμό. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών