Πώς διαφέρει το διαθέσιμο εισόδημα και το διακριτικό εισόδημα;

Τα άτομα και οι επιχειρήσεις κερδίζουν έσοδα-χρήματα για την παροχή αγαθών ή υπηρεσιών ή επενδύοντας κεφάλαια σε οχήματα όπως οι μεμονωμένοι λογαριασμοί συνταξιοδότησης (IRAs). Άλλες πηγές εισοδήματος περιλαμβάνουν τις συντάξεις ή την κοινωνική ασφάλιση. Αυτά τα έσοδα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την χρηματοδότηση καθημερινών δαπανών και αναγκών ή για να δαπανήσουν για τα πράγματα που θέλουν οι άνθρωποι αντί να χρειαστούν.

Το εισόδημα μπορεί να χωριστεί σε δύο διαφορετικές κατηγορίες: Διαθέσιμο και διακριτικό εισόδημα. Πρόκειται για δύο διαφορετικά μέτρα που χρησιμοποιούνται για την ανάλυση του ποσού των καταναλωτικών δαπανών. Και οι δύο είναι βασικοί οικονομικοί δείκτες που χρησιμοποιούνται για να μετρήσουν την υγεία μιας οικονομίας. Πώς διαφέρουν λοιπόν;

Βασικές τακτικές

• Το διαθέσιμο εισόδημα είναι το καθαρό εισόδημα που διατίθεται για επενδύσεις, αποταμιεύσεις ή δαπάνες μετά από φόρους εισοδήματος.
• Το διαθέσιμο εισόδημα υπολογίζεται αφαιρώντας τους φόρους εισοδήματος από το εισόδημα.
• Το διακριτικό εισόδημα είναι αυτό που ένα νοικοκυριό ή άτομο πρέπει να επενδύσει, να εξοικονομήσει ή να περάσει μετά από φόρους και αναγκαστικά χρήματα.
• Τόσο το διαθέσιμο όσο και το διακριτικό εισόδημα είναι παρόμοια, εκτός από το διαθέσιμο εισόδημα που δεν αντιπροσωπεύει τις ανάγκες.

Διαθέσιμο εισόδημα

Το διαθέσιμο εισόδημα είναι ένας από τους οικονομικούς δείκτες που χρησιμοποιούνται για την ανάλυση της κατάστασης της οικονομίας. Είναι το ποσό των καθαρών εσόδων που ένα νοικοκυριό ή άτομο έχει στη διάθεσή του να επενδύσει, να κερδίσει ή να δαπανήσει μετά από φόρους εισοδήματος. Το διαθέσιμο εισόδημα υπολογίζεται αφαιρώντας τους φόρους εισοδήματος από το εισόδημα.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι ένα νοικοκυριό έχει εισόδημα $ 250.000 και πληρώνει έναν συντελεστή φορολογίας 37%. Το διαθέσιμο εισόδημα του νοικοκυριού είναι $ 157.500 - δηλαδή $ 250.000 - ($ 250.000 x 0.37). Έτσι, το νοικοκυριό έχει $ 157.500 να ξοδέψει για αναγκαιότητες, πολυτέλειες, αποταμιεύσεις και επενδύσεις.

Διακριτικό εισόδημα

Από την άλλη πλευρά, το διακριτικό εισόδημα είναι το ποσό του εισοδήματος που ένα νοικοκυριό ή άτομο πρέπει να επενδύσει, να εξοικονομήσει ή να δαπανήσει μετά από φόρους και ανάγκες που πληρώνονται. Το διακριτικό εισόδημα είναι παρόμοιο με το διαθέσιμο εισόδημα, επειδή προέρχεται από αυτό. Αλλά υπάρχει μια βασική διαφορά: το διαθέσιμο εισόδημα δεν λαμβάνει υπόψη τις ανάγκες. Οι ανάγκες που μπορεί να έχει ένα νοικοκυριό ή ένα άτομο είναι το μίσθωμα, τα είδη ένδυσης, τα τρόφιμα, οι πληρωμές λογαριασμών, τα αγαθά και οι υπηρεσίες και άλλα τυπικά έξοδα.

Για παράδειγμα, ας υποθέσουμε ότι ένα άτομο έχει εισόδημα $ 100.000 και πληρώνει συντελεστή φορολογίας 35%. Το άτομο έχει έξοδα μεταφοράς, ενοικίου, ασφάλισης, φαγητού και ρουχισμού συνολικού ύψους 35.000 δολαρίων ετησίως. Το διακριτικό εισόδημά του είναι $ 30.000. Αυτό υπολογίζεται ως $ 100.000 - ($ 100.000 x 0.35) - $ 35.000 για το έτος.

Το διαθέσιμο εισόδημα είναι υψηλότερο από το διακριτικό εισόδημα στο ίδιο νοικοκυριό, διότι τα έξοδα των απαραίτητων στοιχείων δεν αφαιρούνται από το διαθέσιμο εισόδημα. Και τα δύο μέτρα μπορούν να χρησιμοποιηθούν για την προβολή του ποσού των καταναλωτικών δαπανών. Ωστόσο, κάθε μέτρο πρέπει επίσης να λαμβάνει υπόψη την προθυμία των ανθρώπων να κάνουν αγορές.

Διαχειριστής συμβουλών

Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU®
Crystal Brook Advisors, Νέα Υόρκη, Νέα Υόρκη

Οι όροι διαθέσιμο και διακριτικό εισόδημα χρησιμοποιούνται μερικές φορές εναλλακτικά, αλλά υπάρχει μεγάλη διαφορά στην ορολογία για τους ανθρώπους που εργάζονται στον οικονομικό, τραπεζικό ή οικονομικό κόσμο.

Πολύ απλά, το διαθέσιμο εισόδημα είναι τα χρήματα που έχετε μετά τη λήψη / καταβολή των φόρων σας. Το διακριτικό εισόδημα είναι τα χρήματα που παραμένουν μετά την πληρωμή των φόρων και των άλλων εξόδων διαβίωσής σας (ενοίκιο, υποθήκη, τροφή, θερμότητα, ηλεκτρική ενέργεια, ρούχα κλπ). Το διακριτικό εισόδημα βασίζεται και απορρέει από το διαθέσιμο εισόδημά σας.