Υποχρεούνται τα δάνεια 401 (ια);

Για τις κρίσιμες βραχυπρόθεσμες ανάγκες, ο δανεισμός από έναν λογαριασμό 401 (k) μπορεί να αποτελέσει μια καλύτερη εναλλακτική λύση για τις αποσύρσεις ταλαιπωριών ή τις μορφές υψηλής πίστωσης. Ο λόγος είναι ότι τα χρήματα που δανείστηκαν από έναν λογαριασμό 401 (k) είναι απαλλαγμένα από φόρο.

Τι είναι ένα δάνειο 401 (k);

Ορισμένοι εργοδότες επιτρέπουν στους συμμετέχοντες να δανειστούν έναντι των 401 (k) συνταξιοδοτικών αποταμιευτικών τους σχεδίων. Ο δανεισμός από το δικό σας 401 (k) δεν θα επηρεάσει την πίστωσή σας και δεν απαιτεί πιστωτικό έλεγχο. Για τα σχέδια που επιτρέπουν τη χορήγηση δανείων, τα δάνεια πρέπει να επιστραφούν με τόκους εντός καθορισμένου χρονικού πλαισίου.

Εάν ο δανειολήπτης αθετήσει ένα δάνειο 401 (k), υπόκειται τυπικά σε ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10% επί του υπολοίπου.

Φορολογικές συνέπειες των δανείων 401 (ια)

Όσο το δάνειο επιστρέφεται έγκαιρα, ο τόκος που συνδέεται με ορισμένα σχέδια είναι η μόνη φορολογική συνέπεια (ο όρος "τόκος" είναι λίγο παραπλανητικός επειδή τα κεφάλαια επιστρέφουν στον ίδιο τον συμμετέχοντα).

Ο δανειολήπτης πρέπει να χρησιμοποιήσει δολάρια μετά από φόρους για να πληρώσει τους τόκους. Ως εκ τούτου, η κυβέρνηση παίρνει ένα μέρος από αυτό δύο φορές-φόρος εισοδήματος καταβάλλεται για το ποσό και πάλι, όταν ο δανειολήπτης βγάζει το λογαριασμό στη συνταξιοδότηση. Ωστόσο, τα επιτόκια των 401 (k) είναι συνήθως μέτρια - συχνά γύρω στο 5% - οπότε η διπλή φορολογία έχει σχετικά μικρό αντίκτυπο. Είναι σημαντικό μόνο όταν το δανεισμένο ποσό είναι μεγάλο και επιστρέφεται για αρκετά χρόνια.

Βασικές τακτικές

• Ορισμένοι εργοδότες επιτρέπουν στους συμμετέχοντες να δανειστούν έναντι του σχεδίου αποταμίευσης 401 (k). αυτό ονομάζεται δάνειο 401 (k).
• Ένα δάνειο 401 (k) δεν θα επηρεάσει την πίστωση του δανειολήπτη και δεν απαιτεί πιστωτικό έλεγχο.
• Το δάνειο 401 (k) μπορεί να είναι καλύτερο από άλλες χρηματοδοτήσεις υψηλού ενδιαφέροντος, επειδή τα δανειζόμενα χρήματα είναι απαλλαγμένα από φόρο.
• Ανάλογα με το σχέδιο, ένας δανειοδότης μπορεί να μην είναι σε θέση να καταβάλει εισφορές εάν έχει ένα οφειλόμενο δάνειο.

Το ποσό που μπορεί να δανειστεί

Κάθε σχέδιο έχει τα δικά του όρια για τα δάνεια. Ωστόσο, το IRS σάς επιτρέπει να δανειστείτε $ 10.000 ή το 50% της συνολικής ποσότητας που έχετε αποθηκεύσει, όποια είναι μεγαλύτερη. Ωστόσο, δεν μπορείτε να δανειστείτε περισσότερα από 50.000 δολάρια. Για παράδειγμα, αν το υπόλοιπό σας είναι $ 15.000, μπορείτε να δανειστείτε 10.000 δολάρια επειδή το 50% είναι μόνο 7.500 δολάρια. Ωστόσο, αν το υπόλοιπό σας είναι $ 120.000, το μέγιστο που μπορείτε να δανειστείτε είναι $ 50.000.

Προεπιλογή στο δάνειο 401 (k)

Εάν ο δανειολήπτης αθετήσει ένα δάνειο 401 (k), οι φορολογικές συνέπειες θα είναι σημαντικές. Για τους δανειολήπτες ηλικίας μικρότερης των 59, 5 ετών, το υπόλοιπο του δανείου θεωρείται ως απόσυρση - υποβάλλεται σε ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10% και αντιμετωπίζεται ως τακτικό εισόδημα για φορολογικούς σκοπούς.

Ας υποθέσουμε ότι δεν πληρώσατε δάνειο με οφειλόμενο υπόλοιπο 10.000 δολαρίων και έχετε έναν πραγματικό φορολογικό συντελεστή 15%. Μέχρι τη στιγμή που θα καταθέσετε την ετήσια φορολογική σας δήλωση, θα χρωστάτε την κυβέρνηση $ 1.000 για την ποινή πρόωρης απόσυρσης και έναν άλλο φόρο εισοδήματος 1.500 δολαρίων (ο οποίος διαφορετικά θα αναβαλλόταν μέχρι τη συνταξιοδότησή σας). Μέσα σε ένα χρόνο, τα 10.000 δολάρια μειώνονται στα $ 7.500.

Οι κίνδυνοι που εμπλέκονται με ένα δάνειο 401 (k)

Ορισμένα σχέδια δεν επιτρέπουν στους συμμετέχοντες να συνεισφέρουν στο σχέδιο εάν έχουν ένα οφειλόμενο δάνειο. Εάν παίρνετε πέντε χρόνια για να εξοφλήσετε το δάνειο, δεν θα σώσετε τίποτα στο 401 (k) σας. Αυτό σημαίνει επίσης ότι δεν θα επωφεληθείτε από τα φορολογικά πλεονεκτήματα της πραγματοποίησης πληρωμών στον λογαριασμό σας συνταξιοδότησης.

Επίσης, θα χάσετε τις συνεισφορές που μπορεί να σας προσφέρει ο εργοδότης σας ενώ πληρώνετε το δάνειο.

Πότε να επιλέξω ένα δάνειο 401 (k)

Είναι σημαντικό να καθορίσετε την ικανότητά σας να επιστρέψετε ένα δάνειο 401 (k) προτού προχωρήσετε. Οι περισσότεροι σχεδιαστές συμβουλεύουν να διατηρήσουν το αυγό σας φωλιές άθικτο εκτός αν, για παράδειγμα, δεν μπορείτε πλέον να πληρώνετε λογαριασμούς κοινής ωφέλειας ή παντοπωλεία.

Εν ολίγοις, εάν χρειάζεστε χρήματα και είστε βέβαιοι ότι μπορείτε να πληρώσετε το δάνειο, οι ελάχιστες φορολογικές συνέπειες και η δυνατότητα να τοποθετήσετε το λογαριασμό σας με τόκο μπορούν να κάνουν αυτά τα δάνεια μια βιώσιμη επιλογή.

Διαχειριστής συμβουλών

Michael Mezheritskiy
Milestone Asset Management Group LLC, Avon, CT

Όταν δανείζετε χρήματα από το σχέδιο 401 (k) δεν υπάρχουν άμεσοι φόροι. Ωστόσο, όταν πληρώνετε το δάνειό σας, αντίθετα από τις 401 (k) εισφορές που πραγματοποιούνται προ φόρων, οι πληρωμές δανείων είναι μετά φόρων. Μόλις οι πληρωμές σας πληρώσουν το σχέδιο 401 (k) σας γίνουν προ φόρων χρήματα και, επομένως, όταν το παίρνετε αργότερα στη ζωή (συνταξιοδότηση), θα φορολογείτε ξανά αυτό το ποσό.

Για παράδειγμα, βγάζετε 10.000 δολάρια ως δάνειο και, στη συνέχεια, αρχίστε να το επιστρέφετε στο σχέδιο με χρήματα μετά από φόρους. Όταν συνταξιοδοτηθείτε και αποσύρετε αυτά τα 10.000 δολάρια, θα φορολογηθούν ξανά, έτσι ώστε η ίδια ομάδα χρημάτων να είναι στην πραγματικότητα διπλή φορολογία.