Τα πλεονεκτήματα και μειονεκτήματα μιας μετατροπής Roth IRA

Οι φόροι, είτε το παραδεχόμαστε είτε όχι, οδηγούν πολλές από τις προσωπικές μας αποφάσεις χρηματοδότησης. Η αποφυγή ή η μείωσή τους μπορεί να επηρεάσει εκεί που επιλέγουμε να ζήσουμε, τι είδους αυτοκίνητο αγοράζουμε, όπου στέλνουμε τα παιδιά μας στο σχολείο, αν αγοράζουμε ένα σπίτι και πολλές άλλες καθημερινές αποφάσεις. Όλοι προσπαθούν να περιορίσουν το ποσό των φόρων που πληρώνουν. Οι φόροι διαδραματίζουν σημαντικό ρόλο και όταν επενδύουμε για συνταξιοδότηση.

Ένας δυνητικός τρόπος για την ελαχιστοποίηση των φόρων είναι η επένδυση σε ένα Roth IRA. Με ένα Roth IRA, συνεισφέρετε δολάρια μετά από φόρους και αποσύρετε τυχόν κέρδη χωρίς φόρους κατά τη συνταξιοδότηση. Αντίθετα, παρόλο που λαμβάνετε γενικά μια έκπτωση φόρου στις συνεισφορές σας σε ένα παραδοσιακό ΙΡΑ - και τα χρήματα αυξάνονται χωρίς φόρους - πρέπει να πληρώσετε φόρους όταν αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότηση.

Για να αποφευχθεί αυτό, πολλοί επενδυτές κάνουν μια μετατροπή Roth IRA, μετακινώντας τα χρήματά τους από ένα παραδοσιακό IRA στην ποικιλία Roth. Η στρατηγική είναι επίσης γνωστή ως backdoor Roth IRA, αν επιτρέπει στους επενδυτές κανονικά μη επιλέξιμες για Roth να θέσει ένα επάνω, γλιστρήσει στην πίσω πόρτα για να μιλήσει.

Τι είναι η μετατροπή Roth IRA;

Μια μετατροπή IRA απλώς αλλάζει την ταξινόμηση λογαριασμού από έναν παραδοσιακό IRA σε ένα Roth IRA. Αρχίζοντας το 2010, η ομοσπονδιακή κυβέρνηση άρχισε να επιτρέπει στους επενδυτές να μετατρέπουν τους παραδοσιακούς IRA τους σε Roth IRA, ανεξάρτητα από το ποσό του εισοδήματος που κέρδισαν.

Γενικά, οι άνθρωποι μπορούν να επενδύσουν σε ένα Roth IRA μόνο εάν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά τους (MAGI) πέσει κάτω από ένα ορισμένο όριο. Για παράδειγμα, εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετημένοι από κοινού και κερδίζετε περισσότερα από 203.000 δολάρια ετησίως το 2019, δεν μπορείτε να επενδύσετε σε ένα Roth IRA. ο μοναδικός και ο επικεφαλής των αρχειοθετητών νοικοκυριών έχουν μια αποκοπή των 137.000 δολαρίων.

Αλλά δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος για μετατροπές.

Ακούγεται καλά; Μπορεί να είναι - αλλά, όπως και οι περισσότερες επενδυτικές αποφάσεις, μια μετατροπή Roth IRA έχει τα πλεονεκτήματα και τα μειονεκτήματά της.

κλειδιά

• Μια μετατροπή Roth IRA σας επιτρέπει να μετατρέψετε έναν παραδοσιακό IRA σε ένα Roth IRA.
• Οι μετατροπές του Roth IRA είναι επίσης γνωστές ως οπίσθιοι πόλοι Roth IRAs.
• Δεν υπάρχει εκ των προτέρων φοροαπαλλαγή με ένα Roth IRA, αλλά οι εισφορές και τα κέρδη αυξάνονται χωρίς φόρους.
• Θα χρωστάτε φόρο σε οποιοδήποτε ποσό μετατρέπετε και θα μπορούσε να είναι σημαντικό.

Πλεονεκτήματα μιας μετατροπής Roth IRA

Ένα βασικό όφελος από τη μετατροπή του Roth IRA είναι ότι μπορεί να μειώσει τους φόρους σας στο μέλλον. Παρόλο που δεν υπάρχει εκ των προτέρων φοροαπαλλαγή με τους Roth IRAs, οι εισφορές και τα κέρδη σας αυξάνονται χωρίς φόρους. Με άλλα λόγια, μόλις πληρώσετε φόρους για τα χρήματα που πηγαίνουν σε ένα Roth IRA, είστε έτοιμοι να πληρώνετε φόρους, υπό τον όρο ότι θα λάβετε ειδική διανομή.

Παρόλο που είναι αδύνατο να προβλέψετε ποιες φορολογικές τιμές θα ισχύουν στο μέλλον, μπορείτε να υπολογίσετε αν θα κερδίζετε περισσότερα χρήματα και, ως εκ τούτου, θα είστε σε υψηλότερο επίπεδο. Σε πολλές περιπτώσεις, θα πληρώνετε λιγότερα στους φόρους μακροπρόθεσμα με ένα Roth IRA από ό, τι πιθανότατα θα με το ίδιο ποσό χρημάτων σε ένα παραδοσιακό IRA.

Ένα άλλο πλεονέκτημα είναι ότι μπορείτε να αποσύρετε τις συνεισφορές σας (όχι κέρδη) ανά πάσα στιγμή, για οποιονδήποτε λόγο, χωρίς φόρους. Παρόλα αυτά, δεν θα πρέπει να χρησιμοποιείτε το Roth IRA ως τραπεζικό λογαριασμό. Οποιαδήποτε χρήματα θα βγάλετε τώρα δεν θα έχουν ποτέ την ευκαιρία να αναπτυχθούν. Ακόμα και μια μικρή απόσυρση σήμερα μπορεί να έχει μεγάλο αντίκτυπο στο μέγεθος του αυγού φωλιά σας στο μέλλον.

Η μετάβαση σε ένα Roth σημαίνει επίσης ότι δεν θα χρειαστεί να λάβετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMD) στο λογαριασμό σας όταν φτάσετε στην ηλικία των 70 ½ ετών. Εάν δεν χρειάζεστε τα χρήματα, μπορείτε να κρατήσετε τα χρήματά σας ανέπαφα και να τα περάσετε στους κληρονόμους σας.

Μειονεκτήματα μιας μετατροπής Roth IRA

Το μεγαλύτερο μειονέκτημα της μετατροπής σε ένα Roth IRA είναι ο επιβλητικός φόρος. Εάν, για παράδειγμα, έχετε 100.000 δολάρια σε ένα παραδοσιακό IRA και μετατρέψετε το ποσό σε ένα Roth IRA, θα είχατε 24.000 δολάρια σε φόρους (υποθέτοντας ότι είστε στο φορολογικό σκέλος 24%). Μετατρέψτε αρκετά και θα μπορούσε ακόμη και να σας ωθήσει σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα.

Φυσικά, όταν κάνετε μια μετατροπή Roth IRA, κινδυνεύετε να πληρώσετε αυτόν τον μεγάλο φόρο τώρα, όταν αργότερα μπορεί να βρίσκεστε σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα. Ενώ μπορείτε να κάνετε κάποιες εκπαιδευμένες εικασίες, δεν υπάρχει τρόπος να γνωρίζετε με βεβαιότητα ποιοι φορολογικοί συντελεστές (και το εισόδημά σας) θα είναι στο μέλλον.

Ένα άλλο κοινό ζήτημα που αντιμετωπίζουν πολλοί φορολογούμενοι είναι η συμβολή του
το πλήρες ποσό και στη συνέχεια τη μετατροπή του όταν έχουν άλλους παραδοσιακούς IRA,
Η Απλοποιημένη Συνταξιοδότηση Εργαζομένων ή η SIMPLE IRA ισορροπούν αλλού. Όταν συμβεί αυτό, πρέπει να υπολογίσετε μια αναλογία των χρημάτων στους λογαριασμούς αυτούς που έχουν ήδη φορολογηθεί έναντι των αθροιστικών υπολοίπων που δεν έχουν φορολογηθεί (με άλλα λόγια, όλα τα υπόλοιπα λογαριασμών που έχουν αναβληθεί από το φόρο για τα οποία έχετε αφαιρέσει τις συνεισφορές σας έναντι αυτά για τα οποία δεν το κάνατε). Το ποσοστό αυτό υπολογίζεται ως φορολογητέο εισόδημα. Ναι, είναι περίπλοκο. Σίγουρα λάβετε επαγγελματική βοήθεια.

Ένα άλλο μειονέκτημα: Εάν είστε νεότεροι, πρέπει να κρατήσετε τα χρήματα στο νέο σας Roth για πέντε χρόνια και βεβαιωθείτε ότι έχετε φθάσει την ηλικία των 59½ ετών πριν βγάλει χρήματα. Διαφορετικά, θα χρεωθείτε όχι μόνο φόροι για τυχόν κέρδη, αλλά και ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10% - εκτός εάν πληρείτε τις προϋποθέσεις για λίγες, πολύ λίγες, εξαιρέσεις.

Πλεονεκτήματα

• Οι εισφορές και τα κέρδη αυξάνονται χωρίς φόρους.

• Μπορείτε να αποσύρετε εισφορές ανά πάσα στιγμή, για οποιονδήποτε λόγο, χωρίς φόρους.

• Δεν χρειάζεται να λαμβάνετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές.

• Αυτοί που κανονικά δεν είναι επιλέξιμοι για ένα Roth IRA μπορούν να το χρησιμοποιήσουν για να δημιουργήσουν το λογαριασμό και μια αφορολόγητη δεξαμενή μετρητών.

Μειονεκτήματα

• Πληρώνετε φόρο για τη μετατροπή όταν το κάνετε - και θα μπορούσε να είναι σημαντικό.

• Δεν μπορείτε να επωφεληθείτε εάν ο φορολογικός σας συντελεστής είναι χαμηλότερος στο μέλλον.

• Πρέπει να περιμένετε πέντε χρόνια για να λάβετε αφορολόγητες αναλήψεις, ακόμα κι αν είστε ήδη ηλικίας 59½ ετών.

• Ο υπολογισμός των φόρων μπορεί να είναι περίπλοκος αν έχετε άλλους παραδοσιακούς, SEP ή απλούς IRA που δεν μετατρέπετε.

Πληρώνοντας το φορολογικό νομοσχέδιο για μια μετατροπή Roth IRA

Εάν κάνετε μια μετατροπή Roth IRA, πώς θα πληρώσετε αυτόν τον φόρο; Και πότε?

Πολλοί άνθρωποι δεν συνειδητοποιούν ότι δεν μπορούν να περιμένουν έως ότου καταθέσουν τους φόρους τους για να πληρώσουν τον φόρο για τη μετατροπή. Πρέπει να στείλετε μια επιταγή ως μέρος των εκτιμώμενων τριμηνιαίων φόρων.

Ο καλύτερος τρόπος πληρωμής του φορολογικού νομοσχεδίου είναι να χρησιμοποιήσετε χρήματα από διαφορετικό λογαριασμό - όπως από την αποταμίευσή σας ή από την εξαργύρωση ενός CD όταν ωριμάσει. Η λιγότερο προτιμώμενη μέθοδος είναι να πάρετε τα χρήματα από την επένδυση συνταξιοδότησης που κάνετε μετατροπή. Εδώ γιατί.

Η καταβολή των φόρων από τα ταμεία IRA σας, αντί για έναν ξεχωριστό λογαριασμό, θα υποβαθμίσει τη μελλοντική ισχύ σας. Επιστρέφοντας στο παραπάνω παράδειγμα: Ας υποθέσουμε ότι έχετε μετατρέψει ένα παραδοσιακό IRA αξίας $ 100.000. μετά την πληρωμή των φόρων, καταλήγετε να καταθέσετε μόνο $ 76.000 στο νέο λογαριασμό Roth. Πηγαίνοντας προς τα εμπρός, θα χάσετε όλο το ενδιαφέρον που θα είχατε κερδίσει στα χρήματα. Για πάντα.

Ενώ τα $ 24.000 μπορεί να μην φαίνονται σαν πολλά, η συγκέντρωση ενδιαφέροντος σημαίνει ότι τα χρήματα θα μπορούσαν να αυξηθούν σε περίπου $ 112.000 μέσα σε 20 χρόνια όλα αυτά καθαυτά με επιτόκιο 8%. Αυτό είναι πολλά χρήματα για να παραιτηθεί για να πληρώσει έναν φορολογικό λογαριασμό.

Η κατώτατη γραμμή

Μια μετατροπή Roth IRA μπορεί να είναι ένα πολύ ισχυρό εργαλείο για τη συνταξιοδότησή σας. Εάν οι φόροι σας αυξάνονται λόγω αυξήσεων από την κυβέρνηση - ή επειδή κερδίζετε περισσότερα, βάζοντας σας σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα - μια μετατροπή Roth IRA μπορεί να σας εξοικονομήσει σημαντικά χρήματα σε φόρους μακροπρόθεσμα. Και η στρατηγική των κερδοσκόπων ανοίγει την πόρτα Roth σε άτομα με υψηλό εισόδημα τα οποία κανονικά δεν θα είναι επιλέξιμα για τέτοιου είδους ΙΡΑ ή που δεν μπορούν να μεταφέρουν χρήματα σε λογαριασμό χωρίς φόρο με οποιοδήποτε άλλο τρόπο.

Ωστόσο, υπάρχουν πολλά μειονεκτήματα σε μια μετατροπή που πρέπει να ληφθεί υπόψη. Ένα μεγάλο φορολογικό νομοσχέδιο που μπορεί να είναι δύσκολο να υπολογιστεί, ειδικά εάν έχετε άλλους ΙΡΑ που χρηματοδοτούνται με δολάρια προ φόρων. Είναι σημαντικό να σκεφτείτε προσεκτικά το αν έχει νόημα ή όχι να πραγματοποιήσετε μετατροπή και να συμβουλευτείτε έναν φορολογικό σύμβουλο σχετικά με την ιδιαίτερη κατάστασή σας.