Προτιμώμενη συνεισφορά

Ποια είναι η συνεισφορά των προκαταβολών;

Μια προκαταβολή συνεισφοράς είναι οποιαδήποτε συνεισφορά σε ένα καθορισμένο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα, σε ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης ή σε άλλο επενδυτικό φορέα που έχει αναβληθεί από το φόρο για τον οποίο η εισφορά καταβάλλεται πριν αφαιρεθούν οι ομοσπονδιακοί και δημοτικοί φόροι. Για παράδειγμα, αν βάζετε $ 10.000 σε ένα 401 (k), δεν χρειάζεται να πληρώσετε φόρο για αυτά τα 10.000 δολάρια εισοδήματος κατά το έτος που κέρδισε. Οι προκαταβολικές συνεισφορές είναι ο τρόπος της κυβέρνησης να σας ενθαρρύνει να εξοικονομήσετε χρήματα για τη συνταξιοδότησή σας.

Για ένα άτομο που αποφασίζει μεταξύ προ φόρων ή Roth εισφορών, θα πρέπει να συγκρίνουν την τρέχουσα φορολογική τους τάξη με την αναμενόμενη φορολογική τους κατηγορία κατά τη συνταξιοδότηση. Ωστόσο, θα πρέπει επίσης να λάβουν υπόψη ότι οι φορολογικοί κανόνες και οι παρενθέσεις αλλάζουν με την πάροδο του χρόνου.

Κατανόηση των προκαταβολών

Οι συνεισφορές σε σχέδιο αποταμίευσης μπορεί να έχουν τη μορφή προκαταβολικών ή / και μετά φόρων εισφορών. Εάν η συνεισφορά πραγματοποιείται με χρήματα για τα οποία ένα άτομο έχει ήδη καταβάλει φόρο, αναφέρεται ως εισφορά μετά φόρων. Οι συνεισφορές μετά τη φορολογία μπορούν να καταβάλλονται αντί για ή εκτός από τις εισφορές πριν από τη φορολογία. Πολλοί επενδυτές προτιμούν να μην χρεώνουν φόρους στον κύριο υπόχρεο όταν κάνουν ανάληψη από την επένδυση. Εντούτοις, οι συνεισφορές μετά τη φορολογία θα είχαν την πιο νόημα αν οι φορολογικοί συντελεστές αναμένεται να είναι υψηλότεροι στο μέλλον.

Βασικές τακτικές

• Μια προκαταβολή συνεισφοράς είναι εκείνη που γίνεται πριν από την καταβολή οποιωνδήποτε φόρων επί του ποσού.
• Οι προκαταβολικές συνεισφορές έχουν σχεδιαστεί για να ενθαρρύνουν τους ανθρώπους να σώζουν για συνταξιοδότηση.
• Ένα πλεονέκτημα των προκαταβολικών εισφορών στους λογαριασμούς συνταξιοδότησης είναι ότι μπορούν να μειώσουν το φόρο εισοδήματος για το τρέχον έτος.

Φορολογικοί Λογαριασμοί

Μια συνεισφορά προ φόρου είναι μια πληρωμή που πραγματοποιείται με χρήματα που δεν έχουν φορολογηθεί. Τα παραδοσιακά σχέδια IRA, 403 (b), 457 και 401 (k) είναι παραδείγματα φορολογικά πλεονεκτικών λογαριασμών που επιτρέπουν στους σχεδιαστές συνταξιοδότησης να πραγματοποιούν ετήσιες συνεισφορές προ φόρων. Οι εργαζόμενοι μπορούν να συνεισφέρουν σε πρόγραμμα συνταξιοδότησης χρησιμοποιώντας εισοδήματα που δεν υπόκεινται σε μισθοδοσία ή φόρους εισοδήματος. Ο εργαζόμενος πληρώνει μόνο τον κανονικό φόρο εισοδήματος για τη συνεισφορά και τα κέρδη του όταν αποσύρει χρήματα από το λογαριασμό. Επιπλέον, επειδή οι εισφορές πριν από τη φορολογία μειώνουν το ποσό του φορολογητέου εισοδήματος και, συνεπώς, ο φόρος εισοδήματος που ο εργαζόμενος οφείλει κάθε χρόνο, ο εργαζόμενος μπορεί να αντέξει να πληρώνει περισσότερο φόρο πριν από τη φορολογία.

Για παράδειγμα, σκεφτείτε έναν υπάλληλο που κερδίζει $ 75.000 μεικτό εισόδημα σε ένα δεδομένο φορολογικό έτος. Εάν ο πραγματικός φορολογικός συντελεστής είναι 24%, η φορολογική του υποχρέωση για το έτος θα είναι .24 x $ 75.000 = 18.000 δολάρια, αφήνοντας τον εργαζόμενο με $ 75.000 - $ 18.000 = 57.000 δολάρια να πληρώσει το σπίτι. Ωστόσο, αν ο εν λόγω εργαζόμενος συνεισφέρει $ 15.000 στο σχέδιο 401 (k), το φορολογητέο εισόδημά τους θα μειωθεί στα $ 75.000 - $ 15.000 = $ 60.000 και η φορολογική τους υποχρέωση θα είναι .24 x $ 60.000 = 14.400 $, λιγότερα από $ 18.000. Κατά τον υπολογισμό μιας εισφοράς πριν από τη φορολογία, όπως δείχνει το παράδειγμα αυτό, το ποσό των παρακρατηθέντων φόρων θα μειωθεί, καθώς η βάση για τη φορολογική βάση θα μειωθεί.

Γρήγορη πραγματικότητα

Αν και οι προ φόρων εισφορές μειώνουν το ποσό των φόρων που καταβλήθηκαν τότε, είναι πάντοτε καλύτερα να αναβάλλονται οι πληρωμές λόγω της χρονικής αξίας του χρήματος.

Σχέδια συμβολής μετά φόρων

Σε αντίθεση με τα σχέδια προκαταβολικών συμβολαίων, ο Roth IRA είναι ένα σχέδιο συμβολής μετά φόρων. Ενώ οι φόροι καταβάλλονται για αποσύρσεις από προγράμματα προ φόρων εισφορών, ο φόρος καταβάλλεται για τις εισφορές Roth τώρα, αλλά τα κέρδη τους μπορούν να αποσυρθούν χωρίς φόρο. Ένα άτομο που είναι σχισμένο μεταξύ της προκαταβολής ή των εισφορών του Roth στο συνταξιοδοτικό τους σχέδιο πρέπει να συγκρίνει την τρέχουσα φορολογική τους τάξη με την αναμενόμενη φορολογική κλίμακα κατά τη συνταξιοδότησή τους. Το σκέλος που υπόκεινται σε συνταξιοδότηση εξαρτάται από το φορολογητέο εισόδημα και τους φορολογικούς συντελεστές που ισχύουν. Αν ο φορολογικός συντελεστής αναμένεται να είναι χαμηλότερος, οι προ φόρων εισφορές είναι πιθανό να είναι πιο συμφέρουσες. Εάν ο φορολογικός συντελεστής αναμένεται να είναι υψηλότερος, το άτομο μπορεί να είναι καλύτερο με ένα Roth IRA.

Η πραγματοποίηση προ φόρων εισφορών είναι επωφελής για όσους είναι επιλέξιμοι καθώς μειώνει το ποσό των φόρων που καταβλήθηκαν εκείνη τη στιγμή. Μετά από όλα, είναι πάντα καλύτερο να αναβάλει τις πληρωμές λόγω της χρονικής αξίας του χρήματος.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Ορισμός μετά την καταβολή φόρου Η εισφορά μετά από φόρους είναι η εισφορά που πραγματοποιείται σε οποιοδήποτε καθορισμένο λογαριασμό αφυπηρέτησης ή επένδυσης μετά από φόρους που έχουν αφαιρεθεί από το φορολογητέο εισόδημα. περισσότερα Roth 401 (k) Το Roth 401 (k) είναι ένας λογαριασμός αποταμίευσης που χρηματοδοτείται από εργοδότες και χρηματοδοτείται με χρήματα μετά τη φορολογία, πράγμα που σημαίνει ότι οι αποσύρσεις κατά τη συνταξιοδότηση είναι αφορολόγητες. περισσότερο ορισμός σχεδίου καθορισμένης συνεισφοράς Το σχέδιο καθορισμένων εισφορών είναι ένα πρόγραμμα αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης στο οποίο ένα συγκεκριμένο ποσό διατίθεται από τους εγγεγραμμένους υπαλλήλους ή / και τους εργοδότες τους. περισσότερη εισφορά συνταξιοδότησης Μια εισφορά συνταξιοδότησης είναι μια πληρωμή σε ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης, είτε πριν είτε μετά από φόρους. περισσότερες Επενδυτικές επενδύσεις που πληρούν τις προϋποθέσεις Οι επενδύσεις που πληρούν τις προϋποθέσεις είναι αναβαλλόμενες, επιτρέποντας στους επενδυτές να συνεισφέρουν με εισοδήματα προ φόρων. περισσότερη συνεισφορά Μείωση Μισθών Η συμβολή στη μείωση των μισθών είναι μια συνεισφορά σε ένα σχέδιο αποταμίευσης συνταξιοδότησης που είναι γενικά ένα ποσοστό της αποζημίωσης ενός εργαζομένου. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών