Πιστοποιητικά ενυπόθηκης πίστης
Στη Βόρειο Αμερική, ένα πιστοποιητικό ενυπόθηκου δανείου, που ονομάζεται επίσης MCC, είναι ένα έγγραφο που παρέχεται από τον δανειστή ενυπόθηκων δανείων προς τον δανειολήπτη, ο οποίος μετατρέπει άμεσα ένα μέρος του ενυπόθηκου τόκου που καταβάλλει ο δανειολήπτης σε μη επιστρεπτέα πίστωση φόρου. Οι αγοραστές κατοικιών χαμηλού ή μέτριου εισοδήματος μπορούν να χρησιμοποιήσουν πρόγραμμα πιστοποιητικού ενυπόθηκου δανείου (MCC) για να τους βοηθήσουν να αγοράσουν ένα σπίτι. Πιστοποιητικά ενυπόθηκων δανείων μπορούν να εκδοθούν είτε από μεσίτες δανείων είτε από τους ίδιους τους δανειστές, ωστόσο, δεν αποτελούν προϊόν δανείου.
Πώς λειτουργούν τα Πιστοποιητικά Στεγαστικής Πίστης
Πιστοποιητικά ενυπόθηκων δανείων έχουν σχεδιαστεί για να βοηθήσουν τους πρώτους αγοραστές κατοικιών να λάβουν το στεγαστικό δάνειο μειώνοντας τις φορολογικές τους υποχρεώσεις κάτω από αυτό που διαφορετικά θα έπρεπε να πληρώσουν. Ο όρος "πιστοποιητικό ενυπόθηκου δανείου" χρησιμοποιείται μερικές φορές και για να αναφέρεται στη φορολογική πίστωση που επιτρέπει στους επιλέξιμους δανειολήπτες να λάβουν. Οι δανειολήπτες μπορούν να λάβουν πίστωση φόρου σε δολάρια για δολάριο για ένα μέρος του επιτοκίου στεγαστικών δανείων που καταβάλλουν κάθε χρόνο.
Βασικές τακτικές
Οι ειδικευμένοι δανειολήπτες με περιορισμένα εισοδήματα μπορούν να χρησιμοποιήσουν πιστοποιητικό ενυπόθηκου δανείου για να κάνουν την αγορά ενός σπιτιού πιο προσιτές.
Οι οφειλέτες πρέπει να πληρούν συγκεκριμένες κατευθυντήριες γραμμές, συμπεριλαμβανομένων των ορίων εισοδήματος, για να δικαιούνται πιστοποιητικό ενυπόθηκου δανείου.
Τα προγράμματα πιστοποιητικών ενυπόθηκου δανείου (MCC) ενδέχεται να ποικίλλουν ανάλογα με την κατάσταση και τα MCC είναι συχνά επωφελής για τους κατ 'οίκον αγοραστές, παρόλο που άλλοι αγοραστές δεν πρέπει να αποκλείουν να πληρούν τις προϋποθέσεις για αυτούς.
Οι δανειολήπτες μπορούν να λάβουν μια μέγιστη έκπτωση φόρου 2.000 δολαρίων ετησίως. Το ακριβές ποσό της πίστωσης φόρου που θα λάβει ένας δανειολήπτης υπολογίζεται με έναν τύπο που λαμβάνει υπόψη το ποσό της υποθήκης, το επιτόκιο των ενυπόθηκων δανείων και το ποσοστό του πιστοποιητικού πίστωσης ενυπόθηκων δανείων. Το ποσοστό του πιστωτικού επιτοκίου εξαρτάται από το ποσό του αρχικού ενυπόθηκου δανείου.
Ειδικές εκτιμήσεις
Από διαδικαστικής απόψεως, οι οφειλέτες υποβάλλουν αίτηση για πιστοποιητικά ενυπόθηκου δανείου με τον δανειστή προέλευσης μετά την υπογραφή της σύμβασης αγοράς, αλλά πριν από το κλείσιμο. Το μέρος που διαχειρίζεται το πρόγραμμα πιστοποίησης ενυπόθηκων δανείων χρεώνει μια μη επιστρεπτέα αμοιβή για την υπηρεσία αυτή. Η κρατική ή τοπική έγκριση που χορηγείται μπορεί να ισχύει έως και 120 ημέρες και είναι συνήθως μεταβιβάσιμη σε άλλο ακίνητο εάν το τρέχον δάνειο δεν κλείσει. Ένα πρόγραμμα πιστοποίησης ενυπόθηκου δανείου έχει κριτήρια εισοδήματος και τιμής αγοράς τα οποία πρέπει να πληρούν οι ιδιοκτήτες κατοικιών για να πληρούν τις προϋποθέσεις.
Οι δανειολήπτες που δεν είναι οι πρώτοι ιδιοκτήτες σπιτιού μπορούν να εξακολουθήσουν να μπορούν να λάβουν πιστοποιητικό ενυπόθηκου δανείου εάν αγοράσουν ένα ακίνητο σε μια περιοχή που έχει χαρακτηρίσει ως οικονομικά αναξιοπαθούντα.
Μειώνοντας την ομοσπονδιακή φορολογική υποχρέωση του αγοραστή, το πιστοποιητικό ενυπόθηκου δανείου και το φορολογικό διάλειμμα που του επιτρέπουν μπορούν στην ουσία να βοηθήσουν στην επιδότηση ή στην αντιστάθμιση μέρους της μηνιαίας πληρωμής υποθηκών. Αυτή η μειωμένη φορολογική υποχρέωση μπορεί ακόμη και να βοηθήσει τους δανειολήπτες να τύχουν δανείου κατά την αρχική διαδικασία έγκρισης.
Μόλις αποκτήσουν πιστοποιητικό ενυπόθηκου δανείου, ο δανειολήπτης μπορεί να συνεχίσει να το χρησιμοποιεί για να επωφεληθεί από την πίστωση φόρου κάθε χρόνο για όσο διάστημα συνεχίζουν να πληρώνουν τόκους επί του δανείου ενώ παραμένουν στο σπίτι και καταλαμβάνουν την κύρια κατοικία τους. Εάν ο δανειολήπτης αναχρηματοδοτήσει το δάνειο, το πιστοποιητικό ενυπόθηκου δανείου μπορεί συνήθως να επανεκδοθεί στις περισσότερες περιπτώσεις.