Ορισμός του Κόστους Τόκου
Τι είναι το κόστος τόκων;Το κόστος τόκων είναι το σωρευτικό ποσό τόκων που ο οφειλέτης πληρώνει για μια υποχρέωση χρέους κατά τη διάρκεια του δανεισμού. Στα ενυπόθηκα στεγαστικά δάνεια, το ποσό αυτό θα πρέπει να περιλαμβάνει όλους τους καταβληθέντες τόκους για τη μείωση του επιτοκίου ενός δανείου, δεδομένου ότι τα σημεία είναι στην πραγματικότητα προπληρωθέντα τόκοι.
Επιπλέον, τυχόν αρνητικά σημεία ή εκπτώσεις που ένας δανειστής πληρώνει σε έναν δανειολήπτη θα πρέπει να αφαιρούνται από το κόστος τόκων, καθώς στην πραγματικότητα επιστρέφουν μελλοντικά ενδιαφέροντα που ο οφειλέτης θα πληρώσει για το δάνειο. Οι τόκοι καταβάλλονται σε χρέος πέραν της εξόφλησης του κεφαλαίου.
Τα βασικά του κόστους τόκων
Το κόστος τόκων είναι ένα μέτρο των οικονομικών του δανείου ή του εσωτερικού ποσοστού απόδοσης. Εντούτοις, θα πρέπει να συμπεριληφθούν σε μια διεξοδική ανάλυση των επιλογών δανείων άλλα μέτρα - όπως οι αμοιβές δανειστή και τα προκαταβολικά έξοδα, συμπεριλαμβανομένου του κόστους κλεισίματος των δανείων, των φορολογικών οφελών και των συνεπειών, της αρχικής μείωσης και του κόστους ευκαιρίας με τη μορφή επιτοκίων επανεπένδυσης.
Το κόστος τόκων εισέρχεται σε ένα παιχνίδι σε μια ποικιλία οικονομικών υποχρεώσεων για τους καταναλωτές, συμπεριλαμβανομένων δανείων υποθηκών, σπουδαστών και αυτοκινήτων και πιστωτικών καρτών. Το κόστος τόκων είναι επίσης ένα σημαντικό στοιχείο για τα εταιρικά δάνεια όπως το εμπορικό χαρτί, οι ανακυκλούμενες πιστωτικές γραμμές και τα μακροπρόθεσμα τραπεζικά δάνεια, τα ομόλογα και το κόστος μίσθωσης επηρεάζονται επίσης πολύ από το κόστος τόκων.
Οι τράπεζες επιβαρύνονται επίσης με το κόστος τόκων όταν πιστώνουν τους τόκους των καταθετών στους τραπεζικούς τους λογαριασμούς.
Υπολογισμός του κόστους τόκων
Το κόστος τόκων μπορεί να αναφέρεται ως ετήσιο πραγματικό επιτόκιο (ΣΕΠΕ). Αλλά για να έχετε μια ακριβή κατανόηση της οικονομικής σας υποχρέωσης, είναι σημαντικό να καταλάβετε πώς οι δανειστές υπολογίζουν το ενδιαφέρον που συσσωρεύεται στο δάνειό σας. Οι τόκοι ενδέχεται να συγκεντρωθούν σε ημερήσια ή μηνιαία ή τριμηνιαία βάση. Επιπλέον, ορισμένοι δανειστές προσφέρουν δάνεια για τα οποία το κόστος τόκων δεν είναι πληρωτέο για μια αρχική περίοδο, αλλά αντίθετα προστίθεται στο οφειλόμενο ποσό που οφείλει ο οφειλέτης.
Το κόστος τόκων μπορεί να καθοριστεί σε εγγύηση αναφοράς, όπως το δεκαετές χρεόγραφο αμερικανικού Δημοσίου, για τη διάρκεια ζωής του δανείου ή του πλωτού (που ονομάζεται επίσης μεταβλητή). Το κόστος χρεωστικού επιτοκίου με χρεωστικούς ρυθμούς που προσαρμόζονται περιοδικά συνδέεται με ένα τύπο αναφοράς αναφοράς επιτοκίου όπως το επιτόκιο διατραπεζικής προμήθειας του Λονδίνου (LIBOR).
Όσον αφορά το χρέος με μεταβλητά επιτόκια, οι δανειστές συχνά περιλαμβάνουν προβλέψεις που παρέχουν κάποιο μέτρο προστασίας από τις ακραίες διακυμάνσεις στο κόστος τόκων, προσφέροντας ανώτατα όρια επιτοκίων. Αυτά συνήθως περιλαμβάνουν επίσης δάπεδα, προκειμένου να εξασφαλιστεί ο δανειστής ένα ελάχιστο αποδεκτό επιτόκιο.
Κόστος τόκων και φόροι
Ορισμένα είδη δαπανών τόκων αντιμετωπίζονται ευνοϊκά για φορολογικούς σκοπούς σε διάφορες δικαιοδοσίες. Αυτά περιλαμβάνουν τις πληρωμές τόκων για το χρέος στεγαστικών δανείων και τις πληρωμές τόκων φοιτητικών δανείων (και οι δύο υπόκεινται σε περιορισμούς και αποκλεισμούς), ενώ για τις επιχειρήσεις πληρωμές τόκων επί χρεών όπως δάνεια και ομόλογα.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.