Πώς λειτουργεί ένα Αυτοκατευθυνόμενο 401 (k) ή το IRA

Ο αυτοκατευθυνόμενος ατομικός λογαριασμός αποχώρησης (IRA) είναι για τους επενδυτές που είναι αποφασισμένοι να υπερβούν τις συνήθεις επενδύσεις που είναι διαθέσιμες για λογαριασμούς συνταξιοδότησης. Πέρα από, σε ορισμένες περιπτώσεις.

Οι ΙΡΑ διατίθενται επί του παρόντος από πολλά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα και το καθένα προσφέρει ένα ευρύ φάσμα μετοχών, ομολόγων και αμοιβαίων κεφαλαίων, συμπεριλαμβανομένων κεφαλαίων που διαπραγματεύονται σε χρηματιστήρια και κεφαλαίων δεικτών. Οι επενδυτές μπορούν να επιλέξουν ένα συντηρητικό ταμείο ομολόγων ή ένα επιθετικό ταμείο αποθεμάτων, και υπάρχουν πολλές επιλογές στο μεταξύ.

Ο αυτοδιοικούμενος IRA είναι για εκείνους που ζητούν πρόσβαση σε εναλλακτικές επενδύσεις στις αποταμιεύσεις τους για συνταξιοδότηση. Και, θέλουν τον απόλυτο έλεγχο των αποφάσεων αγοράς και πώλησης.

Βασικές τακτικές

• Ο αυτοδιοικούμενος IRA δίνει στον επενδυτή τον έλεγχο των αποφάσεων αγοράς και πώλησης.
• Επιτρέπει εναλλακτικές επενδύσεις σε στοιχεία ενεργητικού όπως πολύτιμα μέταλλα και κρυπτοσυχνότητες που κανονικά δεν βρίσκονται σε IRAs.
• Ο αυτοδιοικούμενος IRA απαιτεί υψηλό επίπεδο εμπιστοσύνης και σημαντική επένδυση χρόνου και προσοχής.

Ποιες είναι οι «εναλλακτικές επενδύσεις»;

Οι αυτοκατευθυνόμενοι IRA είναι κατά τα άλλα οι ίδιοι με τους άλλους IRA. Δηλαδή, έχουν φορολογικά πλεονεκτήματα που αποσκοπούν να ενθαρρύνουν τους Αμερικανούς να εξοικονομήσουν χρήματα για συνταξιοδότηση. Αυτό σημαίνει ότι το IRS παίρνει κάποια λέξη για το τι μπορεί και δεν μπορεί να επενδύσει ένας IRA. Αυτό περιλαμβάνει κάποιες εναλλακτικές λύσεις έναντι των συνήθων μετοχικών και ομολογιακών αμοιβαίων κεφαλαίων.

Από το 2019, το IRS επιτρέπει στους αυτοαπασχολούμενους IRA να επενδύουν σε ακίνητα, αναπτυξιακά οικόπεδα, γραμματόσημα, φορολογικά πιστοποιητικά, πολύτιμα μέταλλα, κρυπτοσυχνότητα, δικαιώματα νερού, μεταλλικά δικαιώματα, πετρέλαιο και φυσικό αέριο, LLC.

Το IRS έχει επίσης κατάλογο των επενδύσεων που δεν επιτρέπονται. Αυτός ο κατάλογος περιλαμβάνει συλλεκτικά αντικείμενα, τέχνη, αντίκες, γραμματόσημα και χαλιά.

Ποιος θέλει έναν αυτοδιαχειριζόμενο IRA;

Ο αυτοδιοικούμενος IRA μπορεί να απευθύνει έκκληση σε έναν επενδυτή για διάφορους λόγους:

• Θα μπορούσε να είναι ένας τρόπος για τη διαφοροποίηση ενός χαρτοφυλακίου με το διαχωρισμό των αποταμιεύσεων συνταξιοδότησης μεταξύ ενός συμβατικού λογαριασμού IRA και ενός αυτοδιαχειριζόμενου IRA.
• Θα μπορούσε να είναι μια επιλογή για κάποιον που καεί στην οικονομική κρίση του 2008 και δεν έχει καμία πίστη στις αγορές μετοχών ή ομολόγων.
• Μπορεί να απευθυνθεί σε επενδυτή με έντονο ενδιαφέρον και εμπειρογνωμοσύνη σε συγκεκριμένο είδος επένδυσης, όπως κρυπτοσυχνότητες ή πολύτιμα μέταλλα.

Σε κάθε περίπτωση, ένας αυτοδιοικούμενος IRA έχει τα ίδια φορολογικά πλεονεκτήματα με οποιονδήποτε άλλο IRA. Ο επενδυτής που έχει έντονο ενδιαφέρον για τα πολύτιμα μέταλλα μπορεί να επενδύσει χρήματα προ φόρων μακροπρόθεσμα σε ένα παραδοσιακό IRA και να πληρώσει τους οφειλόμενους φόρους μόνο μετά τη συνταξιοδότησή τους.

Η αυτό-κατευθυνόμενη πτυχή μπορεί να απευθύνει έκκληση στον ανεξάρτητο επενδυτή, αλλά δεν είναι εντελώς αυτοκατευθυνόμενο. Δηλαδή, ο επενδυτής χειρίζεται προσωπικά τις αποφάσεις σχετικά με την αγορά και πώληση, αλλά πρέπει να διοριστεί ως διαχειριστής εξουσιοδοτημένος θεματοφύλακας ή διαχειριστής. Διαφορετικά, δεν είναι ένας IRA, όπως το ορίζει το IRS.

Ο διαχειριστής είναι συνήθως ένας χρηματιστής ή μια επιχείρηση επενδύσεων.

Πώς ένας αυτοδιατάσσει IRA ή 401 (k) Έργων

Οι αυτοδιαχειριζόμενες IRA διεξάγονται από θεματοφύλακα επιλεγμένο από τον επενδυτή, συνήθως μια χρηματιστηριακή εταιρεία ή επιχείρηση επενδύσεων. Αυτός ο θεματοφύλακας κατέχει τα περιουσιακά στοιχεία του IRA και εκτελεί την αγορά ή πώληση επενδύσεων για λογαριασμό του επενδυτή.

Αν σας προσφερθεί η επιλογή ενός αυτοκατευθυνόμενου 401 (k) από έναν εργοδότη, ο θεματοφύλακας θα είναι ο διαχειριστής του σχεδίου.

Ισχύουν τα ίδια όρια εισφορών για τα τακτικά προγράμματα IRA και 401 (k). Το 2019, η μέγιστη συμβολή του IRA είναι 6.000 δολάρια, συν 1.000 δολάρια για τα άτομα ηλικίας άνω των 50 ετών. Το μέγιστο για τα σχέδια 401 (k) είναι 19.000 δολάρια, συν το ποσό των 1.000 δολαρίων.

Οι κανόνες απόσυρσης είναι επίσης οι ίδιοι. Μια απόσυρση από οποιοδήποτε παραδοσιακό IRA ή 401 (k) πριν από την ηλικία των 59½ ετών θα προκαλέσει ποινή πρόωρης απόσυρσης κατά 10%, εκτός εάν ισχύει εξαίρεση. Οι απαιτούμενες ελάχιστες κατανομές αρχίζουν σε ηλικία 70½ ετών.

Για όσους επιλέγουν την επιλογή Roth για αυτοκατευθυνόμενο IRA ή 401 (k), οι κανόνες είναι και πάλι οι ίδιοι. Ο επενδυτής πληρώνει τους φόρους επί του εισοδήματος κατά το έτος που επενδύουν τα χρήματα, αλλά το σύνολο του υπολοίπου θα είναι αφορολόγητο όταν αποσύρονται τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότηση.

Ο λογαριασμός σας θα χάσει αυτόματα την κατάσταση φοροαπαλλαγής εάν οι κανόνες του IRS πραγματοποιήσετε μια απαγορευμένη συναλλαγή.

Κίνδυνοι ενός αυτοκατευθυνόμενου 401 (k) ή IRA

Ένας αυτοκατευθυνόμενος λογαριασμός συνταξιοδότησης μπορεί να σας δώσει την ελευθερία επιλογής με τις αποταμιεύσεις συνταξιοδότησης, αλλά έρχεται με προφανείς κινδύνους. Αυτή είναι μια επιλογή για τους ανθρώπους που είναι πολύ σίγουροι ότι μπορούν να νικήσουν τους επαγγελματίες και είναι πρόθυμοι να ποντάρουν τις αποταμιεύσεις τους για συνταξιοδότηση.

Το IRS έχει προειδοποιήσει ότι οι επενδυτές σε αυτοδιαχειριζόμενους IRAs μπορεί να υποβληθούν σε "δόλια συστήματα, υψηλά τέλη και ασταθή απόδοση".

Οι επενδυτές πρέπει επίσης να είναι επιφυλακτικοί για την τυχαία παραβίαση των περίπλοκων κανόνων IRS για αυτο-κατευθυνόμενες επενδύσεις IRA. Ορισμένοι από αυτούς τους κανόνες απαγορεύουν συγκεκριμένα:

• Λήψη χρημάτων απευθείας από ένα εισόδημα που παράγει περιουσία στο IRA ή 401 (k)
• Χρησιμοποιώντας την ακίνητη περιουσία που κατέχει στο λογαριασμό ως εγγύηση για ένα προσωπικό δάνειο
• Χρησιμοποιώντας ακίνητα ή άλλες επενδύσεις στο λογαριασμό με τρόπο που σας ωφελεί προσωπικά
• Δανεισμός χρημάτων από το λογαριασμό για την αποπληρωμή προσωπικών δανειακών υποχρεώσεων ή δανεισμό σε αποκλεισμένο πρόσωπο
• Επιτρέποντας στα άτομα που έχουν αποκλειστεί να διατηρήσουν κατοικία σε ένα ακίνητο που ανήκει στο 401 (k) ή στον IRA
• Πώληση ή χρηματοδοτική μίσθωση ακινήτου στο λογαριασμό σε αποκλεισμένο άτομο

Ένα αποκλεισμένο πρόσωπο είναι ένας καταπιστευματοδόχος του σχεδίου, ένα πρόσωπο που παρέχει υπηρεσίες στο σχέδιο, καθώς και κάθε άλλη οντότητα που μπορεί να έχει οικονομικό συμφέρον. Αυτό περιλαμβάνει τον εαυτό σας, τον / την σύζυγό σας και τους κληρονόμους, τον δικαιούχο του λογαριασμού, τον θεματοφύλακα του λογαριασμού ή τον διαχειριστή του προγράμματος και οποιαδήποτε εταιρεία στην οποία ανήκετε τουλάχιστον το 50% των μετοχών με δικαίωμα ψήφου, άμεσα ή έμμεσα.

Εάν το IRS διαπιστώσει ότι έχει σημειωθεί μια απαγορευμένη συναλλαγή, ο λογαριασμός σας θα χάσει αυτόματα τη φορολογική θέση του. Όλα τα χρήματα που έχετε επενδύσει σε ένα αυτοκατευθυνόμενο 401 (k) ή στον παραδοσιακό IRA θα θεωρηθούν ως φορολογητέα διανομή, αφήνοντάς σας ένα μεγάλο φόρο.