Πώς 401 (k) Οι αναλήψεις λειτουργούν όταν είστε άνεργοι

Αν βρεθείτε άνεργοι και οι αποταμιεύσεις σας δεν επαρκούν για να σας παρακαμφθούν μέχρι να προσπεράσετε μια νέα δουλειά, είναι φυσικό να σκεφτείτε αν μπορείτε να αντλήσετε τα 401 (k) σας κεφάλαια. (Γρήγορη ανασκόπηση: Το σχέδιο A 401 (k) είναι ένα σχέδιο αποταμίευσης που χορηγείται από τον εργοδότη και επιτρέπει στους εργαζομένους να συνεισφέρουν προ φόρων κέρδη που αποσκοπούν στην οικοδόμηση ενός ωοτοκίου φωλιάς συνταξιοδότησης. Οι εισφορές συχνά επενδύονται σε τίτλους, όπως τα αμοιβαία κεφάλαια ή το εταιρικό απόθεμα., τα κέρδη κεφαλαίου και τα μερίσματα επιτρέπεται να αυξάνονται στο πλαίσιο του σχεδίου χωρίς να φορολογούνται.Συνήθως, τα χρήματα δεν μπορούν να αποσυρθούν από το 401 (k) έως ότου ο κάτοχος λογαριασμού φτάσει την ηλικία των 59½ ετών. εκτός από τη φορολόγηση του συνήθους συντελεστή φόρου εισοδήματος του υπαλλήλου, οι αποσύρσεις από τα προγράμματα 401 (k) φορολογούνται ως κανονικό εισόδημα.

Η ανεργία παρουσιάζει μια σειρά επιλογών για ένα άτομο που κατέχει ένα 401 (k). Πρώτον, υπάρχει το ερώτημα αν θα διατηρηθεί ο λογαριασμός με τον πρώην εργοδότη ή θα μεταφερθεί (ή να μεταφερθεί απευθείας) σε έναν ατομικό λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA). Εφαρμοσμένη σωστά, μια IRA ανατροπής αποτελεί μεταβίβαση σε είδος, όπου ένα κατ 'αποκοπή ποσό από έναν λογαριασμό που έχει χορηγηθεί από τον εργοδότη, μεταφέρεται σε ατομικό λογαριασμό. Εάν ακολουθηθούν οι οδηγίες της υπηρεσίας εσωτερικών εσόδων (IRS), η μεταφορά δεν θεωρείται υποκείμενη στον φόρο.

Κάνοντας αυτό το βήμα μπορεί να διευκολυνθεί η πρόσβαση στα χρήματα: Ενώ θα πρέπει να πληρώσετε φόρους για την απόσυρση, ανεξάρτητα από το τι, ίσως να μην χρειαστεί να πληρώσετε την ποινή του 10%. Ωστόσο, θα πρέπει να ισχύουν οι κανόνες για τις αποσύρσεις δυσκολιών για τους IRAs (βλέπε 9 Απαλλαγές Ποινών χωρίς ΙΡΑ ). Μεταξύ των επιτρεπόμενων αποσύρσεων που δεν σας υπόκεινται στην ποινή: αναπηρία και που πρέπει να πληρώσετε για ασφάλιση υγείας ή υψηλότερα εκπαιδευτικά έξοδα. Ακόμα κι αν δεν άφησες τους καλύτερους όρους, διαβάστε το υπόλοιπο αυτού του άρθρου πριν αποφασίσετε αν θα συνεχίσετε να παίζετε το 401 (k) σε έναν IRA.

Ο κανόνας της ηλικίας 55

Αν η ανεργία παραμείνει, τα άτομα αντιμετωπίζουν μια δεύτερη ερώτηση: Τι συμβαίνει εάν δεν έχουν φτάσει τα 59½ και πρέπει να αξιοποιήσουν τα 401 (k) για να κρατήσουν τους λογαριασμούς τους; Υπάρχουν κάποιες ειδικές επιλογές που μπορούν να βοηθήσουν τους ανέργους να αποφύγουν επιπλέον ποινές και να αποκτήσουν πρόσβαση σε χρήματα περίπου 401 (k).

Εάν γίνετε άνεργος κατά το ημερολογιακό έτος όταν μετατρέψετε 55 (ή μετά από αυτό) είναι ότι δεν χρειάζεται να περιμένετε μέχρι ηλικίας 59½ για να αποκτήσετε πρόσβαση στα 401 (k) χρήματά σας χωρίς να πρέπει να πληρώσετε το 10% ποινή. Στην πραγματικότητα, αν εξακολουθείτε να έχετε άλλα 401 (k) χρήματα σε έναν εργοδότη που έχετε αφήσει εδώ και πολύ καιρό, θα έχετε επίσης πρόσβαση σε αυτά τα κεφάλαια. Αυτό δεν είναι αλήθεια, ωστόσο, εάν μεταφέρετε τα χρήματα αυτά σε έναν ΙΡΑ. Παρεμπιπτόντως, αντίθετα με την ανεργία, δεν έχει σημασία αν απολύθηκε, απολύθηκε ή παραιτήθηκε.

Ουσιαστικά ίσες περιοδικές πληρωμές

Τι γίνεται αν είστε κάτω των 55 ετών; Υπάρχει άλλη επιλογή για να αποκτήσετε τα χέρια σας στις κατανομές χωρίς να χρεωθείτε το 10%. Οι άνεργοι μπορούν να λάβουν τις αποκαλούμενες ουσιαστικά ίσες περιοδικές πληρωμές (SEPP) από 401 (k) σχέδια βάσει του κανόνα 72 (t) της IRS.

Οι πληρωμές πρέπει να διανέμονται για ελάχιστη περίοδο πέντε ετών ή έως ότου το άτομο φθάσει την ηλικία των 59½ ετών, ανάλογα με το ποια είναι μεγαλύτερη. Υπάρχουν τρεις διαφορετικές (περίπλοκες) μέθοδοι υπολογισμού των κατανομών στο SEPP: η απαιτούμενη ελάχιστη κατανομή, η απόσβεση και η απόσβεση. Η επιλογή της μεθόδου διανομής μπορεί να τροποποιηθεί μία φορά μετά την εκλογή, εάν αλλάξουν οι ανάγκες εισοδήματος. Μόλις ο παραλήπτης φτάσει τα 59½, οι αναλήψεις μπορούν να σταματήσουν ή να μειωθούν προς τα πάνω ή προς τα κάτω χωρίς ποινή. Δεν υπάρχουν περαιτέρω κανόνες έως ότου απαιτηθεί ελάχιστος χρόνος διανομής σε ηλικία 70½ ετών.

Οι πληρωμές υπολογίζονται συνήθως με βάση το προσδόκιμο ζωής του κατόχου του λογαριασμού ή το συνδυασμένο προσδόκιμο ζωής του συμμετέχοντος στο πρόγραμμα και των δικαιούχων του. Οι διανομές μπορούν να λαμβάνονται με οποιαδήποτε συχνότητα κατά τη διάρκεια του έτους, εφόσον οι αναλήψεις δεν υπερβαίνουν την προκαθορισμένη ετήσια αξία. Αν το ποσό τροποποιηθεί αυθαίρετα, η εξαίρεση ποινής 10% ακυρώνεται και πρέπει να καταβάλετε τις ποινές.

Το Bankrate διαθέτει μια αριθμομηχανή που μπορεί να σας βοηθήσει να εκτιμήσετε τι θα αποσυρθείτε, αλλά αυτό είναι ένα έργο που απαιτεί τη βοήθεια ενός οικονομικού συμβούλου για να βεβαιωθείτε ότι το κάνετε σωστά.

Μπορείτε επίσης να αποσύρετε χρήματα από έναν ΙΡΑ χρησιμοποιώντας τη μέθοδο SEPP. Συζητήστε την καλύτερη προσέγγιση με έναν σύμβουλο προτού λάβετε μια τελική απόφαση.

Αναλήψεις Τραχών

Ορισμένα σχέδια 401 (k) επιτρέπουν την απόσυρση των δυσκολιών με βάση το τι σημαίνει το IRS "μια άμεση και βαριά οικονομική ανάγκη." Σε αντίθεση με τις αποσύρσεις των αποτυχιών του IRA, αυτές οι κατανομές δυσκολιών υπόκεινται στην ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης.

Οι περιστάσεις που πληρούν τις προϋποθέσεις βάσει των κατευθυντήριων γραμμών IRS (εάν το επιτρέπει η επιχείρησή σας) περιλαμβάνουν ορισμένα ιατρικά έξοδα, κόστος αγοράς βασικής κατοικίας, ποσά που απαιτούνται για να αποφευχθεί η έξοδος από κύρια κατοικία και δίδακτρα ή έξοδα εκπαίδευσης. Τα άτομα που λαμβάνουν κεφάλαια από ειδικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης πρέπει να διατηρούν την απόδειξη ότι υπάρχει η ανάγκη.

Αυτές οι αποσύρσεις επιτρέπονται μόνο μετά την εξάντληση των μη φορολογητέων προνομίων δανείων. Επιπλέον, η διανομή δεν πρέπει να υπερβαίνει το ποσό της ανάγκης. Εάν η διαμονή σε νοσοκομειακό νοσοκομείο δημιουργεί έκπτωση 5 000 δολαρίων, η απόσυρση δεν πρέπει να υπερβαίνει το ποσό των ιατρικών εξόδων. Ωστόσο, η συνολική απόσυρση μπορεί να αυξηθεί στα 5.500 δολάρια, επιτρέποντας ένα επιπλέον ποσό για να καλύψει το κόστος των φόρων IRS ή των κυρώσεων.

Η ανάγκη δεν θεωρείται βαριά και άμεση εάν διατίθενται και άλλοι πόροι, συμπεριλαμβανομένων περιουσιακών στοιχείων που ανήκουν σε σύζυγο ή ανήλικα τέκνα.

Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στην ενότητα Όταν μια απόσυρση 401 (k) Hardship έχει νόημα .

Η κατώτατη γραμμή

Προφανώς, δεν είναι καθόλου ιδανικό να αξιοποιήσετε τα κεφάλαια συνταξιοδότησης πριν να συνταξιοδοτηθείτε. Αλλά μερικές φορές, μπορεί να είναι αναπόφευκτη. Προσπαθήστε να παρακολουθείτε τι έχετε ξοδέψει και αν μπορείτε να βρείτε μια άλλη δουλειά, κάντε μια ιδιαίτερη προσπάθεια για να επιστρέψετε αυτό που έχετε πάρει στο νέο εργοδότη σας 401 (k) εάν υπάρχει ένα. Εάν είστε άνω των 50 ετών - ή όταν φτάσετε σε αυτήν την ηλικία - βεβαιωθείτε ότι έχετε κάνει πρόσθετες "συνεισφορές" στο 401 (k) και στο IRA. Για το φορολογικό έτος 2018, μπορείτε να πληρώσετε επιπλέον $ 6.000 ετησίως για τα 401 (k) σας, για συνολική συνεισφορά 24.500 δολαρίων και επιπλέον 1.000 δολάρια για συνολικό ποσό 6.500 δολαρίων στο IRA σας.

Για άλλη βοήθεια κατά τη διάρκεια αυτής της δύσκολης περιόδου, ανατρέξτε στην ενότητα Πώς μπορείτε να υποβάλετε αίτηση για ασφάλιση ανεργίας και βοήθεια! Τα οφέλη της ανεργίας εξαντλούνται.