Έλεγχος Φόρου Εισοδήματος στο τέλος του έτους

Κάθε χρόνο γύρω από αυτό το χρονικό διάστημα, ακούμε για τα ίδια παλιά πράγματα που πρέπει να κάνουμε έως τις 31 Δεκεμβρίου για να εξοικονομήσουμε χρήματα στους φόρους μας τον Απρίλιο του επόμενου έτους. Σε αυτό το άρθρο, θα παρέχουμε μερικές λιγότερο γνωστές συμβουλές και στρατηγικές για την εξοικονόμηση φόρων τελευταίας στιγμής. Θα μοιραστούμε επίσης ορισμένα επιχειρήματα κατά της λήψης κοινώς συνιστώμενων μέτρων, όπως η καταβολή φόρων ιδιοκτησίας και το νομοσχέδιο υποθηκών του Ιανουαρίου τον Δεκέμβριο.

Δαπάνες που σχετίζονται με το Bunch σε ένα έτος

Ορισμένες μειώσεις δεν είναι διαθέσιμες εκτός εάν οι δαπάνες σας στην κατηγορία αυτή υπερβαίνουν ένα ορισμένο ποσοστό του προσαρμοσμένου ακαθάριστου εισοδήματός σας (AGI). Για τα ιατρικά έξοδα, είναι το ποσό που υπερβαίνει το 10% (7, 5% εάν εσείς ή ο / η σύζυγός σας είστε 65 ετών ή άνω, μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2016). Για τα έξοδα εργασίας και ορισμένες διάφορες εκπτώσεις, είναι 2%.

Ακολουθεί ένα παράδειγμα για το πώς λειτουργεί αυτό το σύστημα. Εάν το AGI σας είναι $ 50.000 και έχετε $ 7.000 σε εξειδικευμένα ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα, δεν μπορείτε να αφαιρέσετε $ 7.000 από το φορολογητέο εισόδημά σας. μπορείτε μόνο να αφαιρέσετε τα έξοδα που υπερβαίνουν το 10% του εισοδήματός σας. Δεδομένου ότι το 10% των $ 50.000 είναι $ 5.000, μπορείτε να αφαιρέσετε $ 7.000 - $ 5.000 ή $ 2.000.

Είναι καλύτερα να μπορείτε να διεκδικήσετε κάτι από το να χάσετε εντελώς αυτήν την έκπτωση. Έτσι, το Νοέμβριο και το Δεκέμβριο είναι μια καλή στιγμή για να εξετάσετε τα πραγματικά ιατρικά σας έξοδα για το 2015 και τα αναμενόμενα ιατρικά σας έξοδα για το 2016.

Εάν πλησιάζετε το όριο του 10% (ή 7, 5%) για το τρέχον φορολογικό έτος, μετακινήστε τις αγορές γυαλιών οράσεως, επισκέψεων οδοντιάτρων και γιατρών, χειρουργικών επεμβάσεων και άλλων ιατρικών και οδοντιατρικών εξόδων έως τον Δεκέμβριο για να κερδίσετε φορολογική έκπτωση Scott M. Estill, συγγραφέας του βιβλίου "Φόρος αυτό! Ο οδηγός των εμπιστευματομένων να στέκονται στο IRS" και ένας πρώην ανώτερος δικηγόρος δίκης για το IRS. Ομοίως, αν έχετε λίγα ιατρικά και οδοντιατρικά έξοδα για το τρέχον φορολογικό έτος, αναβάλλετε τις αγορές σας μέχρι την επόμενη.

Τα πολυάριθμα ιατρικά έξοδα είναι εκπτώσιμα από το φόρο, συμπεριλαμβανομένης της χειρουργικής επέμβασης ματιών LASIK, των προγραμμάτων για την απώλεια βάρους που έχουν συνταγογραφηθεί από το γιατρό, των προγραμμάτων διακοπής του καπνίσματος (αλλά όχι των μπαλών και των ούλων) και των κεφαλαιουχικών δαπανών για ράμπες, κιγκλιδώματα και άλλα χαρακτηριστικά που εγκαθίστανται σε ένα σπίτι για να φιλοξενήσουν αναπηρίες. T. Hewitt, ιδρυτής και Διευθύνων Σύμβουλος της Liberty Tax Service. (Για σχετική ανάγνωση, ελέγξτε τις φορολογικές εκπτώσεις που μπορεί να λείπει .)

"Μην παραβλέπετε τις ιατρικές διανυχλεύσεις από και προς τους γιατρούς, τα νοσοκομεία και το φαρμακείο", προσθέτει. Από την 1η Ιανουαρίου 2014, ο κανονικός συντελεστής για τα ιατρικά χιλιόμετρα ήταν 23, 5 σεντ / μίλι.

Όσον αφορά τις δαπάνες σας, "Η ίδια ιδέα λειτουργεί για διάφορες αναλυτικές παρακρατήσεις, συμπεριλαμβανομένων των επενδυτικών συμβουλών, των δαπανών προετοιμασίας φόρων, ορισμένων νομικών αμοιβών, των μισθωμάτων χρηματοκιβωτίων και ούτω καθεξής", λέει η Estill.

Εξετάστε τις φορολογικές βραχίονες του επόμενου έτους

Πριν από τη συγκέντρωση των εξόδων μαζί, οι φορολογούμενοι θα πρέπει να εξετάσουν το συνολικό φορολογικό τους σκέλος για αυτό το φορολογικό έτος και το επόμενο έτος, λέει ο Estill.

"Για παράδειγμα, εάν ξέρω ότι το εισόδημά μου θα αυξηθεί το επόμενο έτος και έτσι θα είμαι σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα, μπορεί να έχει νόημα να περιμένω μέχρι το επόμενο έτος να λάβει την έκπτωση επειδή θα αξίζει περισσότερο σε με ως ποσοστό το εισόδημά μου ", λέει.

Εάν περάσετε από το 15% το 2015 στο 28% το 2016, οι μειώσεις σας θα είναι για παράδειγμα 13% περισσότερο το 2016. Μια σημαντική αλλαγή φόρου μπορεί να ισχύει για εσάς εάν ο / η σύζυγός σας ήταν άνεργος για το μεγαλύτερο μέρος του 2015 αλλά πρόσφατα πήρε νέα θέση εργασίας ή εάν φοιτήκατε το 2015 αλλά θα αρχίσετε να εργάζεστε με πλήρη απασχόληση το 2016, μεταξύ άλλων πιθανών σεναρίων.

"Ομοίως, εάν το εισόδημά μου αναμένεται να μειωθεί το επόμενο έτος, μπορεί να έχει νόημα να προσπαθήσουμε να επιταχύνουμε τις αγορές στο τρέχον φορολογικό έτος", προσθέτει ο Estill.

Προσέξτε τον εναλλακτικό ελάχιστο φόρο

Οι κοινές συμβουλές για τη μετατόπιση των εξόδων από τον Ιανουάριο μέχρι τον Δεκέμβριο για να λάβετε την έκπτωση του φόρου ένα χρόνο νωρίτερα μπορεί να αντισταθμιστούν εάν καταλήξετε να υποβληθείτε στον εναλλακτικό ελάχιστο φόρο (AMT).

Τι είναι το AMT; Σύμφωνα με το IRS, "Οι φορολογικοί νόμοι παρέχουν φορολογικά οφέλη για ορισμένα είδη εσόδων και επιτρέπουν ειδικές μειώσεις και πιστώσεις για ορισμένα είδη δαπανών. Ο εναλλακτικός ελάχιστος φόρος (AMT) προσπαθεί να διασφαλίσει ότι όποιος ωφελείται από αυτά τα φορολογικά πλεονεκτήματα πληρώνει τουλάχιστον ένα ελάχιστο ποσό φόρου.Το AMT είναι ένας χωριστά υπολογισμένος φόρος που εξαλείφει πολλές εκπτώσεις και πιστώσεις, αυξάνοντας έτσι τη φορολογική υποχρέωση για ένα άτομο που διαφορετικά θα πληρώνει λιγότερο φόρο. " (Για να μάθετε περισσότερα, διαβάστε πώς να μειώσετε τον εναλλακτικό σας ελάχιστο φόρο .)

Ο προσδιορισμός του εάν το AMT ισχύει για εσάς είναι δύσκολο και μπορεί να απαιτήσει επαγγελματική φορολογική βοήθεια. Αν το AMT ισχύει για εσάς, θα χρειαστεί να επανεξετάσετε τη στρατηγική ελαχιστοποίησης φόρου. "Εάν υποβάλετε AMT, το όφελος από τη δυνατότητα έκπτωσης των φόρων ακίνητης περιουσίας εξαφανίζεται. Μπορεί να είναι πιο συμφέρουσα η αναμονή μέχρι το επόμενο έτος για να πραγματοποιηθεί η πληρωμή." Βεβαιωθείτε ότι έχετε συμβουλευτεί έναν φοροτεχνικό προτού υποθέσετε ότι η προπληρωμή θα οδηγήσει σε εισόδημα φορολογικές αποταμιεύσεις ", προσθέτει.

Το ίδιο ισχύει και για τους κρατικούς φόρους εισοδήματος για το τέταρτο τρίμηνο του τρέχοντος φορολογικού έτους που μπορείτε να επιλέξετε να πληρώσετε τον Δεκέμβριο αντί για τον Ιανουάριο, λέει η Estill.

Η κατώτατη γραμμή

Ο φορολογικός σχεδιασμός στο τέλος του έτους δεν είναι τόσο απλό όσο φαίνεται. Αντί να ανακατευτείτε για να μειώσετε τους φόρους σας τον Δεκέμβριο, μια καλύτερη στρατηγική είναι να συμβουλευτείτε έναν φοροτεχνικό για να αναπτύξετε ένα συνεχές σχέδιο που μπορείτε να εφαρμόσετε καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους και να αλλάξετε την πορεία εάν τα έσοδά σας ή τα έξοδά σας δεν πληρούν τις προβλέψεις σας.