Ορισμός ανατροπής

Τι είναι το Rollover

Μια ανατροπή μπορεί να συνεπάγεται μια σειρά ενεργειών, το πιο δημοφιλές είναι η μεταφορά των συμμετοχών ενός συνταξιοδοτικού προγράμματος σε άλλο χωρίς να δημιουργηθεί φορολογητέο γεγονός. Μια ανατροπή μπορεί επίσης να συνεπάγεται την επανεπένδυση κεφαλαίων από μια ώριμη ασφάλεια σε ένα νέο τεύχος της ίδιας ή παρόμοιας ασφάλειας ή τη μετακίνηση μιας θέσης FOREX (FX) στην επόμενη ημερομηνία παράδοσης, οπότε η ανατροπή υφίσταται χρέωση. Στο πλαίσιο των περιουσιακών στοιχείων που προέρχονται από συνταξιοδότηση, η κατανομή από ένα σχέδιο συνταξιοδότησης αναφέρεται στο έντυπο IRS 1099-R και μπορεί να περιορίζεται σε μία φορά ετησίως για κάθε μεμονωμένο λογαριασμό συνταξιοδότησης (IRA). Το τέλος μετατροπής συναλλάγματος που προκύπτει από τη διαφορά επιτοκίων μεταξύ των δύο νομισμάτων που αποτελούν τη βάση μιας συναλλαγής καταβάλλεται στον μεσίτη.

1:36

Μετακίνηση

Διακοπή ανατροπής

Οι ανατροπές συμβαίνουν συχνά ως ένας τρόπος για να κερδίσετε χρήματα για συγκεκριμένο σκοπό, όπως άμεσο εισόδημα από την ημέρα διαπραγμάτευσης ή για εξοικονόμηση φόρων, όπως για τα σχέδια συνταξιοδότησης. Μια ανατροπή IRA ή IRA ανατροπής είναι μια μεταφορά χρημάτων από ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης σε ένα παραδοσιακό IRA ή Roth IRA. Όπως φαίνεται από τα ακόλουθα παραδείγματα, τα οφέλη από την ανατροπή ποικίλλουν μεταξύ των διαφόρων τύπων επενδύσεων.

Ανατροπή: Λογαριασμοί συνταξιοδότησης

Με μια άμεση ανατροπή, ο διαχειριστής του σχεδίου συνταξιοδότησης μπορεί να καταβάλει τα έσοδα του προγράμματος απευθείας σε άλλο σχέδιο ή σε έναν ΙΡΑ. Η διανομή μπορεί να εκδοθεί ως επιταγή που καταβάλλεται στο νέο λογαριασμό. Κατά τη λήψη μιας διανομής από έναν ΙΡΑ μέσω μιας μεταφοράς από έναν διαχειριστή σε έναν διαχειριστή, το ίδρυμα που κατέχει τον IRA μπορεί να διανέμει τα κεφάλαια από τον IRA στον άλλο IRA ή ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Σε περίπτωση ανατροπής 60 ημερών, τα κεφάλαια από ένα πρόγραμμα συνταξιοδότησης ή IRA καταβάλλονται απευθείας στον επενδυτή, ο οποίος καταθέτει μερικά ή όλα τα κεφάλαια σε άλλο πρόγραμμα συνταξιοδότησης ή IRA εντός 60 ημερών.

Οι φόροι κατά κανόνα δεν καταβάλλονται όταν πραγματοποιείτε μια άμεση ανατροπή ή μια μεταφορά από καταπιστευματοδόχο σε διαχειριστή. Ωστόσο, οι κατανομές από την ανατροπή 60 ημερών και τα κεφάλαια που δεν έχουν μεταφερθεί είναι συνήθως φορολογητέα.

Ανατροπή: Θέσεις Forex

Οι μακροπρόθεσμοι έμποροι ημέρας forex μπορούν να κερδίσουν χρήματα στην αγορά με διαπραγμάτευση από τη θετική πλευρά της εξίσωσης ανατροπής. Οι έμποροι αρχίζουν με τον υπολογισμό των σημείων ανταλλαγής, η οποία είναι η διαφορά μεταξύ της προθεσμιακής ισοτιμίας και της στιγμιαίας ισοτιμίας ενός συγκεκριμένου ζεύγους νομισμάτων όπως εκφράζεται σε pips. Οι έμποροι βασίζουν τους υπολογισμούς τους στην ισοτιμία επιτοκίων, πράγμα που σημαίνει ότι η επένδυση σε διαφορετικά νομίσματα θα πρέπει να έχει ως αποτέλεσμα την αντιστάθμιση των αντισταθμιζόμενων αποδόσεων ανεξάρτητα από τα επιτόκια των νομισμάτων. Οι έμποροι υπολογίζουν τα σημεία ανταλλαγής για μια συγκεκριμένη ημερομηνία παράδοσης λαμβάνοντας υπόψη το καθαρό όφελος ή το κόστος δανεισμού ενός νομίσματος και δανεισμού ενός άλλου έναντι αυτού κατά τη χρονική στιγμή μεταξύ της ημερομηνίας αξίας ημέρας και της προθεσμίας παράδοσης. Επομένως, ο έμπορος κερδίζει χρήματα όταν βρίσκεται στη θετική πλευρά της πληρωμής ανανέωσης του ενδιαφέροντος.

Παράδειγμα ανατροπής

Τον Ιανουάριο του 2016, ωριμάστηκαν 216 δισ. Δολάρια σε κρατικά ομόλογα. Ένα επιπλέον 1, 1 τρισεκατομμύρια δολάρια σε Θησαυροί προβλέπεται να ωριμάσουν μέχρι το 2019. Οι υπεύθυνοι χάραξης πολιτικής σχεδιάζουν να συνεχίσουν να κυλούν τα έσοδα, επωφελούμενοι από τους ομολογιούχους και τους εμπόρους.

Επειδή η Fed κυματίζει το χρέος, οι επενδυτές πιστεύουν ότι οι αποδόσεις δεν θα αυξηθούν το 2016. Εάν η κυβέρνηση δεν είχε μεταφέρει τα κεφάλαια σε νέο χρέος, θα είχε αυξήσει το δανεισμό στην αγορά κατά περίπου το ίδιο ποσό φέτος, έχουν αυξήσει τις αποδόσεις του Δημοσίου.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

IRA Rollover Ορισμός Η μετατροπή του IRA είναι μια μεταφορά χρημάτων από ένα λογαριασμό συνταξιοδότησης σε έναν παραδοσιακό IRA ή έναν Roth IRA μέσω απευθείας μεταφοράς ή με επιταγή. περισσότερος Δικαιούχος Μη Σύζυγου Μετακύλισης Ο δικαιούχος ανανέωσης μη συζύγου εκτελείται σε περίπτωση θανάτου του κατόχου του λογαριασμού, όταν ο αποδέκτης δεν είναι σύζυγος του αποθανόντος. περισσότερη άμεση μεταφορά Μια άμεση μεταφορά είναι μεταφορά περιουσιακών στοιχείων από έναν τύπο προγράμματος απόσβεσης φόρου ή λογαριασμού σε άλλο. Περισσότερη φορητότητα Ορισμός Η φορητότητα είναι η ικανότητα ή το δικαίωμα του εργαζομένου να διατηρεί ορισμένες παροχές κατά τη μετάβαση των εργοδοτών. more IRA Conduit Ο αγωγός IRA είναι ένας λογαριασμός που χρησιμοποιείται για την ανανέωση κεφαλαίων από ένα πιστοποιημένο σχέδιο συνταξιοδότησης σε ένα άλλο εξειδικευμένο σχέδιο. more Rollover IRA Η αναθεώρηση IRA είναι ένας λογαριασμός που επιτρέπει τη μεταβίβαση περιουσιακών στοιχείων από έναν παλαιό λογαριασμό συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών