Μπορούν οι δανειστές να γαρνίρουμε τον IRA μου;

Ανάλογα με το κράτος στο οποίο ζείτε, ο ατομικός σας λογαριασμός συνταξιοδότησης (IRA) μπορεί να καλυφθεί από διάφορους πιστωτές. Σε αντίθεση με τα σχέδια 401 (k) ή άλλα κατάλληλα αποταμιευτικά οχήματα συνταξιοδότησης, οι ατομικά εγκατεστημένοι παραδοσιακοί, Roth, SEP και SIMPLE IRA δεν καλύπτονται από το 1974 για το νόμο για την ασφάλεια συνταξιοδοτικού εισοδήματος των εργαζομένων (ERISA). από τους πιστωτές, οι μεμονωμένοι λογαριασμοί της IRA δεν έχουν την ίδια προστασία.

Βασικές τακτικές

• Η IRA σας μπορεί να γαρνιστεί από την κυβέρνηση για να πληρώσει τα ομοσπονδιακά χρέη σας.
• Τα κράτη μπορούν να δημιουργήσουν τους δικούς τους κανόνες σχετικά με το γεγονός ότι οι ΙΡΑ αποδίδουν χρέη και οι κανόνες αυτοί διαφέρουν πολύ.
• Τα χρέη των εγχώριων σχέσεων, όπως η στήριξη των παιδιών και η διατροφή, συγκαταλέγονται μεταξύ των πιο κοινών αιτιών κατάσχεσης από τα κράτη.

Ομοσπονδιακή απαλλαγή

Εκτός από τη μερική απαλλαγή από την πτώχευση, δεν υπάρχουν απαλλαγές από την καταδίκη του IRA. Ως εκ τούτου, οι αποταμιεύσεις σας συνταξιοδότησης μπορεί να γαρνιριστεί για να ικανοποιήσει οποιαδήποτε ομοσπονδιακά χρέη. Το πιο συνηθισμένο ομοσπονδιακό χρέος που ικανοποιείται από την κατάσχεση των κεφαλαίων του IRA είναι πίσω φόροι που οφείλονται στην υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS).

Γρήγορη πραγματικότητα

Η ομοσπονδιακή καταδίκη ενός ΙΡΑ γίνεται συνήθως για να επιστρέψει φόρους στην IRS.

Απαλλαγή από την πτώχευση

Υπάρχει κάποια ομοσπονδιακή προστασία για τον IRA σας αν δηλώσετε πτώχευση. Ωστόσο, μια απεριόριστη προστασία ενθαρρύνει τους κινδύνους πτώχευσης να βάζουν όλα τα χρήματά τους σε έναν ΙΡΑ για να αποφύγουν την πληρωμή των πιστωτών. Προκειμένου να αποφευχθεί αυτή η κατάχρηση, ο νόμος περί πρόληψης της κατάχρησης πτώχευσης και προστασίας των καταναλωτών του 2005 περιορίζει την απαλλαγή του IRA σε 1 εκατομμύριο δολάρια, το οποίο εξακολουθεί να είναι ένα καθαρό ποσό.

Κρατικές Εξαιρέσεις

Τα κράτη μπορούν να επιλέξουν να συμμορφωθούν με το ομοσπονδιακό σύστημα απαλλαγής ή να δημιουργήσουν τη δική τους, έτσι ειδικές εξαιρέσεις για την ποινική δίωξη του IRA μπορεί να διαφέρουν σημαντικά ανά κράτος. Εκτός από την IRS ή άλλους ομοσπονδιακούς πιστωτές, τα κράτη μπορούν να περιορίσουν την πρόσβαση όλων των πιστωτών σε κεφάλαια του IRA. Σε ορισμένα κράτη, όπως η Νέα Υόρκη και το Νιου Τζέρσεϋ, οι ΙΡΑ εξαιρούνται πλήρως από οποιαδήποτε μη-δωρητική ποινική δίωξη.

Σε άλλες πολιτείες οι IRA απαλλάσσονται υπό ορισμένες προϋποθέσεις. Μια κοινή απαίτηση είναι ότι η απαλλαγή ισχύει μόνο για κεφάλαια που έχουν κατατεθεί περισσότερο από 120 ημέρες πριν από τη δήλωση πτώχευσης. Μια άλλη απαλλαγή ισχύει για το ποσό της IRA που κρίνετε απαραίτητο για την υποστήριξή σας, του συζύγου σας και των εξαρτωμένων σας. Ορισμένες πολιτείες επιβάλλουν ένα ανώτατο όριο σε αυτό το ποσό, ενώ άλλοι δεν το κάνουν. Στα περισσότερα κράτη δεν υπάρχει επίσης προστασία για τα κεφάλαια του IRA εάν ο ιδιοκτήτης του λογαριασμού οφείλει χρήματα σε σχέση με μια απόφαση σχετικά με το χρέος των εγχώριων σχέσεων.

Εγχώριες Σχέσεις Χρέη

Υπάρχουν ορισμένα χρέη στις εγχώριες σχέσεις που μπορεί να οδηγήσουν σε καταδίκη του ΙΡΑ, ανάλογα με το κράτος σας. Η υποστήριξη παιδιών είναι μία από τις πιο κοινές αιτίες της επιτρεπόμενης κατάσχεσης του IRA. Σε πολλά κράτη - περιλαμβανομένων των κονδυλίων του Κεντάκυ, του Κολοράντο και της Λουιζιάνας - δεν παρέχεται προστασία από τις δικαστικές αποφάσεις σε σχέση με την καθυστερημένη υποστήριξη ή διατροφή των παιδιών.

Σε άλλα κράτη, ο IRA σας μπορεί επίσης να γαρνιστεί για να ικανοποιήσει άλλα είδη αποφάσεων εσωτερικών σχέσεων. Εκτός από τα καθυστερημένα δάνεια υποστήριξης τέκνων, το Κεντάκι, η Λουιζιάνα και η Ρόουντ Άιλαντ επίσης επιτρέπουν την ποινική δίωξη για την εκπλήρωση των απαιτήσεων διατροφής. Το Wisconsin επιτρέπει την κατάσχεση των κεφαλαίων του IRA για την εκτέλεση δικαστικών αποφάσεων σχετικά με την ακύρωση του γάμου, το διαζύγιο ή τον δικαστικό χωρισμό.

Πρόωρη απαλλαγή από την απαλλαγή

Οποιεσδήποτε διανομές έχουν ληφθεί από την IRA σας πριν φθάσετε σε ηλικία 59½ ετών υπόκεινται συνήθως σε 10% φορολογική κύρωση. Δυστυχώς, αυτό ισχύει και για οποιοδήποτε ποσό αποσύρεται για να ικανοποιήσει τους πιστωτές προτού φτάσετε στην ηλικία συνταξιοδότησης. Ωστόσο, εάν ο ΙΡΑ σας είναι γαρνιρισμένος για να ικανοποιήσει ένα χρέος προς το IRS, η ποινή παραιτείται.