Τα οφέλη από την έναρξη ενός IRA για το παιδί σας

Οι νέοι συχνά ανοίγουν ατομικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης (IRAs) όταν αρχίζουν να λαμβάνουν paychecks από την πρώτη τους δουλειά. Αλλά στην πραγματικότητα, οι IRA κάνουν εξαιρετικά οχήματα εξοικονόμησης για άτομα ακόμη νεότερης ηλικίας. Λόγω των τρυφερών χρόνων και των δεκαετιών που έχουν πριν από αυτά, τα παιδιά είναι έτοιμα να επωφεληθούν πλήρως από το χρόνο και τη δύναμη της ανάμειξης σε αυτό το είδος φοροαπαλλαγής εξοικονομούμενου οχήματος.

Το παιδί σας, ανεξάρτητα από την ηλικία του, μπορεί να συνεισφέρει σε έναν ΙΡΑ, υπό την προϋπόθεση ότι έχει κερδίσει εισόδημα που ορίζεται από το IRS ως "όλα τα φορολογητέα εισοδήματα και μισθούς που παίρνετε από την εργασία ... για κάποιον που σας πληρώνει ή σε επιχείρηση που κατέχετε".

Εδώ, ρίχνουμε μια ματιά σε δύο τύπους IRA για τα παιδιά, τα οφέλη που προσφέρουν οι φορολογικοί πλεονεκτημένοι επενδυτικοί οργανισμοί και πώς να ανοίγουν και να συνεισφέρουν σε έναν IRA για παιδιά.

Βασικές τακτικές

• Ένας ΙΡΑ μπορεί να βοηθήσει το παιδί σας (ή το εγγόνι σας) να εξοικονομήσει για συνταξιοδότηση, ένα πρώτο σπίτι, ή εκπαιδευτικά έξοδα.
• Ενώ οι παραδοσιακές και οι Roth IRAs είναι επιλογές, η ποικιλία Roth είναι συχνά προτιμότερη, καθώς ευνοεί εκείνους που θα είναι σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα αργότερα στη ζωή.
• Κάθε παιδί, ανεξάρτητα από την ηλικία του, μπορεί να συνεισφέρει σε έναν ΙΡΑ, υπό τον όρο ότι έχει κερδίσει εισόδημα. άλλοι μπορούν να συμβάλουν επίσης, εφ 'όσον δεν υπερβαίνουν το ποσό του εισοδήματος του παιδιού.
• Ο IRA του παιδιού πρέπει να δημιουργηθεί ως θεματοφυλακή από γονέα ή άλλο ενήλικα.

Τύποι IRAs για παιδιά

Δύο διαφορετικοί τύποι IRA είναι κατάλληλοι για παιδιά: παραδοσιακά και Roth. Η κύρια διαφορά μεταξύ παραδοσιακών και Roth IRAs είναι όταν πληρώνετε φόρους στα χρήματα που συνεισφέρετε στο σχέδιο. Με ένα παραδοσιακό IRA, πληρώνετε φόρους όταν αποσύρετε τα χρήματα κατά τη συνταξιοδότηση (με τον τότε ισχύοντα φορολογικό συντελεστή). Όλα τα κεφάλαια, τόσο οι συνεισφορές σας όσο και τα κέρδη που έχουν συγκεντρώσει, θεωρούνται προ φόρων σε ένα παραδοσιακό IRA. Με ένα Roth IRA, πληρώνετε φόρους όταν βάζετε τα χρήματα στο λογαριασμό, οπότε τα κεφάλαια - οι εισφορές και τα κέρδη τους - θεωρούνται χρήματα μετά τη φορολογία.

Τα χρήματα αυξάνονται χωρίς φόρους, ενώ είναι σε παραδοσιακό ή Roth IRA. Αλλά το όφελος ενός Roth είναι ότι όταν το παιδί αποσύρει τα χρήματα πολλές δεκαετίες από τώρα, αυτός ή αυτή δεν θα πρέπει να πληρώσει φόρο εισοδήματος για αυτό. Επιπλέον, δεν υπάρχουν ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMD) στα χρήματα. Φυσικά, αυτοί οι κανόνες μπορεί να αλλάξουν τα επόμενα 40 χρόνια, αλλά αυτό είναι που είναι τώρα.

Ακόμη και αν διεκδικήσετε το τέκνο σας ως εξαρτώμενο άτομο, ενδέχεται να του ζητηθεί να καταθέσει δική του φορολογική δήλωση αν το ακαθάριστο εισόδημά του υπερβαίνει ένα ορισμένο ποσό που καθορίζει το IRS (12.350 δολάρια για το φορολογικό έτος 2019). Αν το παιδί σας κερδίσει λιγότερα από αυτό το ποσό, είναι πιθανό να είναι σε φόρο εισοδήματος 0% και πιθανότατα δεν θα επωφεληθεί από την προκαταβολή του φόρου που συνδέεται με τους παραδοσιακούς IRAs.

Πλεονεκτήματα των Roth IRAs για παιδιά

Επειδή πολλά παιδιά δεν κερδίζουν αρκετά χρήματα για να επωφεληθούν από την εκ των προτέρων μείωση φόρου που συνδέεται με τους παραδοσιακούς IRAs, είναι λογικό στις περισσότερες περιπτώσεις να επικεντρωθεί σε Roth IRAs. Γενικά, ο IRA Roth είναι ο IRA της επιλογής για τους ανήλικους που έχουν περιορισμένο εισόδημα τώρα - όπως συνιστάται για εκείνους που πιθανόν να βρίσκονται σε υψηλότερη φορολογική κλίμακα στο μέλλον.

"Εάν ένα παιδί κρατήσει [Roth] μέχρι την ηλικία των 59½ ετών (σύμφωνα με τους σημερινούς κανόνες), οποιαδήποτε απόσυρση θα είναι αφορολόγητη. Κατά τη συνταξιοδότησή του, αυτός ή αυτή θα ήταν πιθανότατα σε πολύ υψηλότερο επίπεδο, έτσι θα κρατούσε αποτελεσματικά περισσότερα από τα χρήματά του ", λέει ο Allan Katz, πρόεδρος της Comprehensive Wealth Management Group, LLC, στο Staten Island της Ν. Υόρκης. Ακόμη και αν ένα παιδί ήθελε να χρησιμοποιήσει τα χρήματα νωρίτερα από αυτό, ο λογαριασμός θα ήταν επωφελής: Οι Roth IRAs είναι εξατομικευμένες για ανθρώπους των οποίων η φορολογική κλίμακα είναι πιθανό να είναι υψηλότερη όταν πρέπει να βγάλουν τα χρήματα έξω, σε αντίθεση με όταν να το βάζεις.

Πώς να ανοίξετε έναν IRA για ένα παιδί

Παρόλο που μπορείτε να δείτε μεσίτες που αγκαλιάζουν το "A Roth IRA for Kids" (όπως Fidelity Investments) ή κάποιο τέτοιο, δεν υπάρχει τίποτα ιδιαίτερο στον τρόπο με τον οποίο λειτουργεί ο IRA του παιδιού, τουλάχιστον όσον αφορά το IRS. Το αρχικό ποσό που θα επενδύσει μπορεί να είναι μικρότερο από το κανονικό ελάχιστο της χρηματιστηριακής συνδρομής. Διαφορετικά, η κύρια διαφορά μεταξύ αυτών των IRAs και των τακτικών αυτών είναι ότι είναι λογαριασμοί θεματοφυλακής ή κηδεμόνας.

Σύμφωνα με το νόμο, οι τράπεζες, οι μεσίτες και οι εταιρείες επενδύσεων απαιτούν λογαριασμούς στερητικών της ελευθερίας ή κηδεμόνων εάν το παιδί σας είναι ανήλικο (ηλικίας κάτω των 18 ετών στα περισσότερα κράτη, ηλικίας κάτω των 19 και 21 ετών σε άλλες). Ως θεματοφύλακας, εσείς (ο ενήλικας) ελέγχετε τα περιουσιακά στοιχεία του IRA, κάνοντας όλες τις αποφάσεις επένδυσης, έως ότου το παιδί σας φτάσει στην πλειοψηφική ηλικία, και στο σημείο αυτό του μεταβιβάζονται.

Το IRA ανοίγει στο όνομα του παιδιού σας και θα πρέπει να δώσετε τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης τους όταν ανοίξετε το λογαριασμό.

Λάβετε υπόψη ότι δεν είναι όλα τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα στερητικές της IRAs. Οι επιχειρήσεις που ανοίγουν λογαριασμούς για ανηλίκους περιλαμβάνουν:

• Charles Schwab
• E * Εμπόριο
• Merrill Edge
• πιστότητα
• TD Ameritrade
• Εμπροσθοφυλακή

Η Investopedia δημιούργησε μια λίστα με τους καλύτερους μεσίτες για τους IRAs, όπου μπορείτε να συγκρίνετε τους καλύτερους μεσίτες δίπλα-δίπλα.

Πώς να χρηματοδοτήσετε τον IRA του παιδιού

Τα παιδιά οποιασδήποτε ηλικίας μπορούν να συμβάλλουν σε έναν ΙΡΑ εφόσον έχουν κερδίσει εισόδημα από δουλειά, είτε από εργοδότη (όπως μια χαρτογραφική διαδρομή ή ναυαγοσωστική) είτε από δική του δουλειά. Για το 2019, το μέγιστο που μπορεί να συνεισφέρει το παιδί σας σε ένα IRA (είτε παραδοσιακό είτε Roth) είναι το μικρότερο των $ 6.000 ή τα φορολογητέα κέρδη του για το έτος. Για παράδειγμα, αν ο γιος σας κερδίσει 3.000 δολάρια αυτό το έτος, θα μπορούσε να συνεισφέρει έως 3.000 δολάρια σε έναν IRA. αν η κόρη σας κερδίσει 10.000 δολάρια, θα μπορούσε να συνεισφέρει μόνο 6.000 δολάρια, τη μέγιστη συνεισφορά. Εάν το παιδί σας δεν έχει κέρδη, δεν μπορεί να συμβάλει καθόλου.

Το σημαντικό πράγμα που πρέπει να θυμάστε είναι ότι το παιδί σας πρέπει να έχει κερδίσει εισόδημα κατά τη διάρκεια του έτους για το οποίο γίνεται συνεισφορά. Τα χρήματα από ένα επίδομα ή από ένα εισόδημα επένδυσης δεν υπολογίζονται ως εισόδημα από το εισόδημα και επομένως δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για εισφορές.

Στην ιδανική περίπτωση, το παιδί σας θα λάβει W-2 ή έντυπο 1099 για εργασία. Αλλά, φυσικά, αυτό συνήθως δεν συμβαίνει με τις επιχειρηματικές προσπάθειες όπως η φροντίδα των παιδιών, το ναυπηγείο, το περπάτημα σκύλων και άλλες κοινές θέσεις εργασίας για νέους. Επομένως, είναι καλή ιδέα να διατηρείτε αποδείξεις ή αρχεία. Αυτά πρέπει να περιλαμβάνουν:

• Είδος εργασίας
• Όταν έγινε η δουλειά
• Για τους οποίους η δουλειά έγινε
• Πόσο πληρώθηκε το παιδί σας

Τα χρήματα δεν μπορούν να είναι ένα επίδομα (ακόμα και αν το παιδί κάνει δουλειές γι 'αυτό) ή ένα δώρο μετρητών που δίνεται απευθείας στο παιδί. Παρόλα αυτά, αν και δεν επιτρέπονται επιδόματα, ίσως μπορείτε να πληρώσετε το παιδί σας για δουλειά που γίνονται γύρω από το σπίτι, υπό την προϋπόθεση ότι είναι νόμιμη και η αμοιβή είναι στην τρέχουσα τιμή της αγοράς (δεν μπορείτε να πληρώσετε 1.000 δολάρια για μια νύχτα babysitting, για παράδειγμα ). Βοηθάει αν το παιδί κάνει παρόμοια δουλειά για τους ξένους. δεν κόβει μόνο το γκαζόν της οικογένειας, αλλά άλλα στη γειτονιά, για παράδειγμα. Ή εάν έχετε τη δική σας επιχείρηση, μπορείτε να βάλετε το παιδί σας σε εργασία για να κάνετε τα κατάλληλα για την ηλικία εργασία για λογικούς μισθούς.

Μπορούν άλλοι να συμβάλλουν στον IRA του παιδιού;

Οι άμεσες συνεισφορές στο Roth IRA του παιδιού μπορεί να είναι δώρο από εσάς ή από κάποιον άλλο. Και είναι πραγματικά δώρα που συνεχίζουν να δίνουν: Δεδομένου ότι οι IRAs μπορούν να επενδύονται σε σχεδόν οποιοδήποτε είδος περιουσιακού στοιχείου, είναι πιθανό να επιτελούν πολύ καλύτερα από ένα καλό παλιό ταμιευτήριο ή τραπεζικό λογαριασμό.

Πολλοί γονείς επιλέγουν να «ταιριάξουν» τα κέρδη του παιδιού τους και να κάνουν την ίδια τη συνεισφορά του ΙΡΑ. Για παράδειγμα, εάν η κόρη σας κερδίσει 3.000 δολάρια σε καλοκαιρινή δουλειά, μπορείτε να την αφήσετε να ξοδέψει τα χρήματά της, όπως επιθυμεί, και να κάνει τη συνεισφορά της IRA αξίας 3.000 δολάρια με δικά σας χρήματα. Μπορεί επίσης να προσφέρετε να συνεισφέρετε ένα ποσοστό από αυτό που κερδίζει το παιδί σας, όπως το 50% (το παιδί σας κερδίζει $ 3, 000 και εσείς συνεισφέρετε $ 1, 500).

Θυμηθείτε να εξετάσετε τους κανόνες δωρεάς του IRS. Οι συνεισφορές που πραγματοποιείτε σε ένα Roth IRA για το παιδί σας θα υπολογίζονται σε σχέση με το όριο των δωρεών που μπορείτε να φέρετε σε ένα άτομο, το οποίο είναι $ 15.000 για το 2019.

Όποια και αν είναι η στάση που θα αποφασίσετε να πάρετε, το IRS δεν ενδιαφέρεται για το ποιος κάνει τη συμβολή, εφόσον δεν υπερβαίνει το εισόδημα του παιδιού σας για το έτος. Αν ο Joe Jr. έκανε 2.000 δολάρια από τη στάση λεμονάδας του σε ένα καλοκαίρι, 2.000 δολάρια είναι όλοι εσείς ή ο ίδιος μπορεί να επενδύσει στον IRA. Εφόσον η συνεισφορά γίνεται στον IRA του παιδιού σας, το παιδί σας - και όχι εσείς - λαμβάνει οποιεσδήποτε φορολογικές ελαφρύνσεις.

Οφέλη από τους IRA για τα παιδιά

Μαζί με τα προφανή κίνητρα - η οικοδόμηση ενός φωλιά αυγού-IRAs προσφέρουν άλλα οφέλη για τα παιδιά, τόσο στο παρόν όσο και στο μέλλον.

Γνώση οικονομικών

Το άνοιγμα ενός IRA για το παιδί σας παρέχει όχι μόνο ένα ξεκίνημα για την αποταμίευση για συνταξιοδότηση, αλλά και πολύτιμα οικονομικά μαθήματα. Ακόμα και ένας μικρός IRA μπορεί να προσφέρει και μια εισαγωγή στην επένδυση και την πλατφόρμα για να διδάξει το παιδί σας για τα χρήματα και τη σχέση μεταξύ κερδών, αποταμίευσης και δαπανών.

«Κάθε φορά που εργάζεστε ένα με ένα με το παιδί σας για να τους διδάξετε για τα χρήματα, επενδύοντας και εξοικονομώντας χρόνο είναι καλά δαπανημένος. Το compounding λειτουργεί καλύτερα αν έχει το μεγαλύτερο χρονικό διάστημα για να δουλέψει τη μαγεία του. Εάν είστε σε θέση να ξεκινήσετε το παιδί σας νωρίτερα, θα τους δώσετε ένα ξεκίνημα για το οικονομικό τους μέλλον », λέει ο Kirk Chisholm, διευθυντής πλούτου της Innovative Advisory Group στο Lexington της Μασαχουσέτης.

Μια μοναδική συνεισφορά ύψους 1.000 δολαρίων ΗΠΑ που πραγματοποιήθηκε στην ηλικία των 10 ετών, για παράδειγμα, θα μπορούσε να ανέλθει στα 11.467 δολάρια για 50 χρόνια, υποθέτοντας ένα συντηρητικό μέσο ετήσιο ρυθμό αύξησης 5%. Συνεισφέρετε $ 50 κάθε μήνα και ο λογαριασμός μπορεί να φτάσει στα $ 137.076 (με την αρχική συνεισφορά $ 1.000 και τον ίδιο υποθετικό ρυθμό αύξησης 5%). Ή διπλασιάστε τη συνεισφορά σε $ 100 κάθε μήνα και ο λογαριασμός θα μπορούσε να φτάσει τα $ 262.685.

Απτές χρήσεις

Ένα άλλο όφελος των IRAs είναι ότι το παιδί σας μπορεί να είναι σε θέση να εκμεταλλευτεί και άλλες σημαντικές δαπάνες - ειδικά αν είναι Roths, οι οποίες επιτρέπουν την ανάληψη των εισφορών, υπό τον όρο ότι ο λογαριασμός είναι τουλάχιστον πέντε ετών. Οι κανονικοί IRA είναι πιο σκληροί αλλά επιτρέπουν την αποβολή χωρίς ποινή σε ειδικές περιστάσεις. Τέτοιες ανάγκες θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν:

• Για τα έξοδα εκπαίδευσης . Ο κάτοχος του λογαριασμού μπορεί να αποσύρει χρήματα για το κολέγιο, αλλά θα πληρώσει φόρους επί των κερδών. Ωστόσο, δεν υπάρχει ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης εάν τα χρήματα χρησιμοποιούνται για εξειδικευμένα εκπαιδευτικά έξοδα (δίδακτρα, τέλη, βιβλία, προμήθειες, εξοπλισμό και τα περισσότερα τέλη δωματίων και επιβαρύνσεων).
• Για να αγοράσετε ένα σπίτι. Ο κάτοχος του λογαριασμού μπορεί να αποσύρει κεφάλαια για να αγοράσει ένα σπίτι πριν φτάσει τα 59½. Τα χρήματα πρέπει να χρησιμοποιούνται ως προκαταβολή ή για το κλείσιμο των δαπανών. Η ανάληψη περιορίζεται στα 10.000 $. Οι πρώτες αποσύρσεις για αγορά στο σπίτι είναι απαλλαγμένες από ποινές και αφορολόγητες.
• Για καταστάσεις έκτακτης ανάγκης. Ο ιδιοκτήτης ενός Roth IRA μπορεί να αποσύρει χρήματα σε περίπτωση έκτακτης ανάγκης. Ωστόσο, η απόσυρση θα υπόκειται σε φόρους επί των κερδών, συν 10% προπληρωμένο τέλος απόσυρσης.

Ωστόσο, "προτείνουμε να διατηρήσουμε τα κονδύλια αυτά ανέπαφα αν είναι καθόλου πιθανά και όχι να τα αφαιρέσουμε για πρώτη αγορά στο σπίτι, για παράδειγμα", λέει ο Elyse Foster, CFP®, διευθυντής, Harbour Financial Group, Inc., Boulder, Colo.

Η κατώτατη γραμμή

Οι νέοι έχουν ένα τεράστιο πλεονέκτημα όταν πρόκειται για επενδύσεις - δηλαδή, χρόνο. "Στη νεαρή τους ηλικία, η σύνθεσή τους κινείται σε υψηλά εργαλεία λόγω του μακροπρόθεσμου ορίζοντα", λέει ο Dan Stewart, CFA®, πρόεδρος και CIO, Revere Asset Management, Inc., στο Ντάλας, Τέξας. Τείνει να ευνοεί τους Roth IRA, αφού "συνήθως θα είναι σε χαμηλή ή και μηδενική φορολογική κλίμακα". Ακόμη και σχετικά μικρές συνεισφορές του ΙΡΑ μπορεί να αυξηθούν σημαντικά με την πάροδο του χρόνου, σημειώνει. Εάν κάνετε μία μόνο, εφάπαξ συνεισφορά $ 6.000 στο Roth IRA ενός παιδιού, όταν είναι 15 ετών, μπορεί να αυξηθεί σε περισσότερα από 176.000 δολάρια από τα αφορολόγητα χρήματα μέχρι να φτάσουν τα 65, υποθέτοντας ετήσια απόδοση 7%. Αν περίμεναν έως ότου ήταν 35 ετών για να κάνουν αυτή την πρώτη συνεισφορά, θα χρειαζόταν να επενδύσουν 23.000 δολάρια για να φτάσουν στο ίδιο ποσό.

Εκτός από την κρύα σκληρή ταμειακή ανάπτυξη σε λογαριασμό IRA, το παιδί σας θα έχει το πρόσθετο πλεονέκτημα να αναπτύξει υγιείς οικονομικές συνήθειες: πολλοί οικονομικοί εμπειρογνώμονες και εκπαιδευτικοί πιστεύουν ότι τα παιδιά που αρχίζουν να μαθαίνουν για τα χρήματα, τόσο καλύτερες είναι οι πιθανότητες για οικονομική σταθερότητα μελλοντικός.

Μπορεί να είναι μια σκληρή πώληση σε παιδιά σε σύγκριση με τα χρήματα που έχουν κερδίσει (ή την εξοικονόμηση για το κολλέγιο, κάτι που θα συμβεί πιο σύντομα από τη συνταξιοδότηση) - αλλά ένας IRA που άνοιξε νωρίς μπορεί να σημάνει πολλή οικονομική ασφάλεια αργότερα.