401 (k) εναντίον IRA: Ποια είναι η διαφορά;

Όταν οι εργοδότες θέλουν να δώσουν στους εργαζόμενους έναν τρόπο εξοικονόμησης για συνταξιοδότηση, μπορούν να προσφέρουν συμμετοχή σε ένα 401 (k), ένα σχέδιο συνταξιοδότησης που περιγράφεται στο άρθρο 401 (k) του φορολογικού κώδικα IRS. Μπορούν επίσης να προσφέρουν στους μισθωτούς μια IRA ή, αν η εταιρεία έχει 100 ή λιγότερους υπαλλήλους, ένα IRA (Πρόγραμμα Ισοπαθών Κερδισμένων Κινήτρων για Ιθαγενείς). Τα άτομα μπορούν να ανοίξουν έναν Roth ή τον παραδοσιακό IRA χωριστά από έναν εργοδότη, αλλά ένα 401 (k), το SEP IRA ή το SIMPLE IRA μπορούν να ληφθούν μόνο όταν προσφέρονται από έναν εργοδότη, ο οποίος για τους αυτοαπασχολούμενους περιλαμβάνει έναν ιδιοκτήτη / εργαζόμενο.

Βασικές τακτικές

• Τα σχέδια 401 (k) και οι IRA είναι λογαριασμοί αποταμιεύσεως φόρου που προσφέρονται από τους εργοδότες.
• Υπάρχουν διαφορές στις οποίες οι εργοδότες πληρούν τις προϋποθέσεις για προσφορά σε κάθε μία, καθώς και σε όρια εισφορών και επενδυτικές επιλογές.
• Οι SEP και οι SIMPLE IRA είναι διαθέσιμοι σε ορισμένους εργοδότες.
• Ο αγώνας ενός εργοδότη είναι ένα από τα πιο πολύτιμα διαθέσιμα χαρακτηριστικά.

401 (k)

Το στοιχείο A 401 (k) είναι ένας λογαριασμός αποταμιεύσεως φόρου που έχει αναβληθεί από τους εργοδότες στους υπαλλήλους του. Οι εργαζόμενοι συνεισφέρουν χρήματα στο λογαριασμό τους και κατά περιόδους οι εργοδότες προσφέρουν να ταιριάζουν με ένα ποσοστό αυτής της συνεισφοράς.

Οι συνεισφορές σε λογαριασμούς 401 (k) πραγματοποιούνται προ φόρων. Τα χρήματα κατατίθενται σε διάφορες επενδύσεις, όπως επιλέγονται από τον ανάδοχο, και το εισόδημα από επενδύσεις συσσωρεύεται και εισάγεται αφορολόγητα. Οι αναλήψεις φορολογούνται με τον κανονικό φορολογικό συντελεστή, εφόσον γίνονται μετά την ηλικία των 59½ ετών. Τα κεφάλαια δημιουργούνται ως αμοιβαία κεφάλαια, καθώς οι υποκείμενες επενδύσεις τους είναι συλλογές μετοχών, ομολόγων και άλλων περιουσιακών στοιχείων. Τα κεφάλαια έχουν σχεδιαστεί έτσι ώστε να ανταποκρίνονται σε μια συγκεκριμένη ανοχή κινδύνου, ώστε ο εργαζόμενος να μπορεί να αναλάβει μόνο έναν επιθετικό κίνδυνο, όπως αυτός ή αυτή είναι άνετος.

Από το 2019, οι συμμετέχοντες μπορούν να συνεισφέρουν έως και 19.000 δολάρια ετησίως, ενώ επιτρέπεται επιπλέον προσφορά κάλυψης ύψους 6.000 δολαρίων για άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω.

Ένας εργαζόμενος μπορεί να επιτρέπεται να λάβει δάνεια ή αναλήψεις από ένα 401 (k). Οι αποπληρωμές δανείων λαμβάνονται συνήθως από το μισθό του υπαλλήλου.

Λογαριασμοί IRA

Ο ατομικός λογαριασμός αφυπηρέτησης (IRA) είναι ένας λογαριασμός ταμιευτηρίου που έχει εκταμιευθεί από ένα άτομο ή που προσφέρεται από εργοδότες στους υπαλλήλους του. Είναι παρόμοιοι με τους λογαριασμούς 401 (k) με πολλούς τρόπους, αλλά υπάρχουν κάποιες διαφορές.

Οι λογαριασμοί του IRA κατέχονται από θεματοφύλακες, όπως τράπεζες ή χρηματιστήρια, που επιτρέπουν στους κατόχους λογαριασμών να κατέχουν πολλά διαφορετικά περιουσιακά στοιχεία εντός των IRA τους, συμπεριλαμβανομένων των μετοχών, των ομολόγων, των CD και ακόμη και των ακινήτων. Το IRS έχει δηλώσει ότι ορισμένα περιουσιακά στοιχεία, όπως η τέχνη, δεν επιτρέπονται σε έναν IRA. Οι συνεισφορές στους παραδοσιακούς IRA είναι εκπεστέες.

Τα όρια συνεισφοράς για τους IRA είναι 6.000 δολάρια ετησίως, από το 2019, με επιπρόσθετη συνεισφορά ύψους 1.000 δολαρίων που επιτρέπεται για άτομα ηλικίας άνω των 50 ετών.

Οι ΙΡΑ γενικά δεν επιτρέπουν δάνεια ή καταθέσεις χωρίς ποινή πριν από την ηλικία των 59 ετών, αλλά οι κάτοχοι λογαριασμού μπορεί να επιτρέπεται να λάβουν έως και 10.000 δολάρια χωρίς ποινή αν το χρησιμοποιούν για να αγοράσουν το πρώτο σπίτι τους.

Οι SEP IRA λαμβάνουν ένα μέρος του μισθού σας που ο εργοδότης σας διοχετεύει στο ΣΕΠ IRA χωρίς την παρέμβασή σας - και χωρίς να συνεισφέρει χρήματα από τον ίδιο τον εργοδότη. Οι απλοί ΙΡΑ, από την άλλη πλευρά, μπορεί να έχουν συνεισφορά των εργαζομένων και εργοδότη. Γενικά, στο πλαίσιο των εγγράφων του σχεδίου, ο εργοδότης θα περιγράψει τις παραμέτρους για τυχόν διαθέσιμους αγώνες συμβολής. Για παράδειγμα, για κάθε 1.000 δολάρια που συνεισφέρει ένας εργαζόμενος, ο εργοδότης μπορεί να συνεισφέρει 50 τοις εκατό, μέχρι και 1.500 δολάρια. Ενώ πολλοί εργοδότες απολαμβάνουν αυτό το κίνητρο, δεν είναι απαίτηση.

Αν ο εργαζόμενος αποχωρήσει από την εταιρεία, τότε αυτός ή αυτή δεν δικαιούται αυτόν τον αγώνα εργοδότη 401 (k), εκτός εάν αυτός πληρούσε τις απαιτήσεις κατοχύρωσης του εργοδότη. Οι SEP και SIMPLE είναι 100% κατοχυρωμένες μόλις συνεισφέρεται.

Διαχειριστής συμβουλών

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
1η συμβουλευτική ομάδα πελάτη, Hattiesburg, MS

Το 401 (k) είναι ένα σχέδιο που υποστηρίζεται από εργοδότες και στο οποίο μπορείτε να κάνετε εκλογικές αναβολές. Μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 19.000 δολάρια ετησίως, συν ένα ποσό κάλυψης ύψους 6.000 δολαρίων για αυτά τα 50 χρόνια και άνω. Τα σχέδια εργοδότη παρέχουν συνήθως κάποιο ποσό αντίστοιχης συμβολής. Μπορείτε να επιλέξετε από ένα μενού αμοιβαίων κεφαλαίων ή ETFs, όπως περιγράφεται από το δικό σας σχέδιο. Ένας ΙΡΑ δεν είναι συνδεδεμένος με έναν εργοδότη. Εάν το εισόδημά σας είναι κάτω από ένα ορισμένο ποσό και δεν καλύπτεται από πρόγραμμα εργοδότη, μπορείτε να συνεισφέρετε έως και 6.000 δολάρια ετησίως συν συνεισφορά ύψους 1.000 δολαρίων για τα άτομα ηλικίας άνω των 50 ετών.

Το πλεονέκτημα ενός IRA είναι ότι οι επενδυτικές σας επιλογές είναι πολύ μεγαλύτερες και σχεδόν απεριόριστες. Το κόστος του καθενός πρέπει να ληφθεί υπόψη και θα ποικίλει ανάλογα με την επιλογή των επενδύσεων.