Ποιες πληροφορίες πρέπει να μου δώσει ο εργοδότης μου σχετικά με το σχέδιο 401 (k) μου;

Κάθε εργοδότης που προσφέρει σχέδιο 401 (k) υποχρεούται να παρέχει δωρεάν σε κάθε συμμετέχοντα στο πρόγραμμα αντίγραφο της περιγραφής του περιληπτικού σχεδίου, αντίγραφο της συνοπτικής ετήσιας έκθεσης και ετήσια δήλωση του λογαριασμού του συμμετέχοντα. Επιπλέον, κάθε συμμετέχων έχει το νόμιμο δικαίωμα να ζητήσει, γραπτώς, πλήθος άλλων πληροφοριών σχετικά με το σχέδιο 401 (k), τους χορηγούς και τη διοίκησή του.

Αν και δεν απαιτείται ενημερωτικό δελτίο, πολλοί φορείς παροχής σχεδίων 401 (k) εκδίδουν ενημερωτικό δελτίο για κάθε κεφάλαιο που προσφέρεται στο σχέδιο. Υπάρχει νομική απαίτηση να παρέχεται ενημερωτικό δελτίο σχετικά με το απόθεμα του εργοδότη εάν προσφέρεται στο σχέδιό του.

Συνοπτική περιγραφή του σχεδίου

Η περιγραφή του περιληπτικού σχεδίου ή του SPD ορίζεται από το Υπουργείο Εργασίας των ΗΠΑ ως έγγραφο που παρέχει «τα σημαντικότερα γεγονότα που πρέπει να γνωρίζουν σχετικά με τα σχέδιά τους για συνταξιοδότηση και παροχές υγείας, συμπεριλαμβανομένων των κανόνων του σχεδίου, των οικονομικών πληροφοριών και των εγγράφων για τη λειτουργία και διαχείριση του σχεδίου. "

Η απαίτηση του ΕΕΠ είναι απαραίτητη για κάθε πρόγραμμα συνταξιοδότησης που καλύπτεται από τον νόμο περί ασφάλειας εισοδήματος από συνταξιοδοτικό προσωπικό (ERISA). Στο εσωτερικό, ο πάροχος του σχεδίου πρέπει να αποκαλύπτει τις απαιτήσεις επιλεξιμότητας των εργαζομένων, τον τρόπο υπολογισμού των παροχών, τα χρονοδιαγράμματα κατοχύρωσης δικαιωμάτων και τις λεπτομέρειες υποβολής αιτήσεων για παροχές. Εάν αλλάξει το σχέδιο 401 (k), ο εργοδότης υποχρεούται να παρέχει σε όλους τους συμμετέχοντες μια περίληψη των υλικών τροποποιήσεων που περιγράφουν λεπτομερώς τις αλλαγές και τον τρόπο με τον οποίο επηρεάζουν το σχέδιο.

Συνοπτική Ετήσια Έκθεση

Συνοπτικές ετήσιες εκθέσεις κατατίθενται στο Τμήμα Εργασίας και περιλαμβάνουν οικονομικές πληροφορίες σχετικά με τα περιουσιακά στοιχεία του σχεδίου 401 (k). Αυτές οι αναφορές αποκαλούνται συχνά "5500 αναφορές", λόγω του ότι κατατίθενται στο κυβερνητικό έντυπο 5500.

Αλλες πληροφορίες

Κάθε εργαζόμενος έχει το νόμιμο δικαίωμα, μετά από γραπτό αίτημα προς τον διαχειριστή του σχεδίου 401 (k), τις ακόλουθες εκθέσεις ή πληροφορίες εργοδότη:

- Ένα άλλο αντίγραφο της περιγραφής του περιληπτικού σχεδίου, της συνοπτικής ετήσιας έκθεσης ή πλήρους αντιγράφου της ετήσιας έκθεσης στο σύνολό της.

- Αντίγραφα όλων των εγγράφων που υποβάλλονται από το σχέδιο 401 (k) στο Τμήμα Εργασίας, συμπεριλαμβανομένων των ασφαλιστικών συμβάσεων, των συλλογικών διαπραγματεύσεων και των περιγραφών του σχεδίου.

- Πλήρης κατάλογος των οργανώσεων εργοδοτών και εργαζομένων που χορηγούν το σχέδιο 401 (k), συμπεριλαμβανομένων των διευθύνσεων. Ο διαχειριστής του σχεδίου έχει το δικαίωμα να χρεώνει ένα λογικό ποσό για τα αντίγραφα αυτών των πληροφοριών.

- Εάν ο εργοδότης επιλέξει να εγγράψει αυτομάτως τους υπαλλήλους του σε σχέδιο 401 (k), ο εργοδότης υποχρεούται να παράσχει μια περιγραφή της διαδικασίας αυτόματης εγγραφής και των δικαιωμάτων του συμμετέχοντα.

Η προσφυγή στην έλλειψη πληροφοριών

Εάν ένας συμμετέχων του σχεδίου 401 (k) δεν είναι σε θέση να λάβει οποιαδήποτε από τις απαιτούμενες πληροφορίες από τον διαχειριστή του σχεδίου, αντίγραφα μπορούν επίσης να ληφθούν μέσω γραπτής αίτησης στη Διοίκηση Ασφαλείας Παροχών Εργαζομένων του Τμήματος Εργασίας (EBSA). Οι συμμετέχοντες επιβαρύνονται με "ονομαστική χρέωση αντιγραφής" για την υπηρεσία.