Ποια είναι τα όρια συμβολής Roth 401 (k);

Το τρέχον όριο συνεισφοράς για έναν λογαριασμό Roth 401 (k) για το οικονομικό έτος 2019 είναι 19.000 δολάρια, έναντι 18.500 δολαρίων το 2018. Οι κάτοχοι λογαριασμού ηλικίας άνω των 50 ετών μπορούν να συνεισφέρουν έως και 6.000 δολάρια, συνολική ετήσια συνεισφορά 25.000 δολαρίων. Οι πληρωμές για την κάλυψη είναι επιπρόσθετες επιτρεπόμενες συνεισφορές που βοηθούν τα άτομα που πλησιάζουν την ηλικία συνταξιοδότησης να χρεώσουν το λογαριασμό τους πριν από χρόνια που θα χρειαστούν τα χρήματα για τακτικά εισοδήματα.

Οι εργοδότες μπορούν επίσης να συνεισφέρουν σε ένα Roth 401 (k) προσαρμόζοντας τις εισφορές των εργαζομένων μέχρι ένα συγκεκριμένο ποσοστό ή ποσό δολαρίου. Μπορούν επίσης να κάνουν δωρεάν σπουδές που δεν εξαρτώνται από τις εισφορές των εργαζομένων. Το 2019 το όριο για τις εισφορές των εργαζομένων και των εργοδοτών είναι $ 56.000 ή το 100% της αποζημίωσης των εργαζομένων, όποιο είναι χαμηλότερο. Οι εργαζόμενοι ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να προσθέσουν μια προσφορά κάλυψης $ 6, 000 για συνολικά $ 62, 000.

Βασικές τακτικές

• Το όριο συμβολαίου Roth 401 (k) το 2019 είναι 19.000 δολάρια, αλλά όσοι έχουν ηλικία άνω των 50 ετών μπορούν επίσης να κάνουν συνεισφορές ύψους $ 6.000.
• Οι εργοδότες μπορούν να συνεισφέρουν στον υπάλληλο Roth 401 (k) s μέσω ενός αγώνα ή επιλογής εισφορών.
• Οι συνολικές εισφορές των εργαζομένων και των εργοδοτών δεν μπορούν να υπερβαίνουν τα 56.000 δολάρια ή το 100% της αποζημίωσης των εργαζομένων, όποια από τις δύο είναι χαμηλότερη.
• Ανάλογα με το εισόδημά σας, μπορεί επίσης να είστε σε θέση να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA, το οποίο έχει ξεχωριστά όρια και κανόνες συμβολής από ένα Roth 401 (k).
• Δεν υπάρχουν φόροι στις αποχωρήσεις σας από ένα συνταξιούχο Roth 401 (k), αλλά μετά την ηλικία 70½ ετών πρέπει να λάβετε τις ελάχιστες απαιτούμενες διανομές (RMDs).

Roth 401 (k) έναντι των παραδοσιακών 401 (k)

Παρόλο που τα όρια εισφορών είναι τα ίδια για τα παραδοσιακά σχέδια 401 (k) και τους αντίστοιχους ομολόγους τους Roth, ο τεχνικά χαρακτηρισμένος λογαριασμός Roth 401 (k) είναι ένας ξεχωριστός λογαριασμός στο πλαίσιο του παραδοσιακού σας 401 (k) που επιτρέπει τη συνεισφορά των μεταβιβάσιμων δολαρίων. Το εκλεγμένο ποσό αφαιρείται από το paycheck σας αφού αποτιμηθεί το εισόδημα, υπολογίζεται η κοινωνική ασφάλιση και οι άλλοι εφαρμοστέοι φόροι. η συνεισφορά δεν σας συγκεντρώνει ένα φορολογικό διάλειμμα το έτος που το κάνετε.

Το μεγάλο πλεονέκτημα ενός Roth 401 (k) είναι ότι κανένας φόρος εισοδήματος δεν οφείλεται σε αυτά τα χρήματα - ή τα κέρδη τους - κατά την απόσυρσή τους μετά τη συνταξιοδότησή σας. (Ένα παραδοσιακό 401 (k) λειτουργεί με αντίθετο τρόπο: Οι αποταμιευτές καταβάλλουν τις εισφορές τους σε προκαταβολική βάση και καταβάλλουν φόρο εισοδήματος για τα ποσά που αποσύρονται από τη συνταξιοδότησή τους.) Κανένας από τους 401 (k) λογαριασμούς δεν επιβάλλει περιορισμούς εισοδήματος για συμμετοχή.

Όταν διατίθενται, οι αποταμιευτές μπορούν να χρησιμοποιήσουν ένα συνδυασμό του Roth 401 (k) και του παραδοσιακού 401 (k) για να σχεδιάσουν τη συνταξιοδότησή τους. Η κατανομή των εισφορών σας συνταξιοδότησης μεταξύ των δύο τύπων 401 (k) s, αν έχετε την επιλογή, μπορεί να σας βοηθήσει να διευκολύνετε τη φορολογική σας επιβάρυνση κατά τη συνταξιοδότηση.

Το τρέχον όριο συνεισφοράς για ένα λογαριασμό Roth 401 (k) για τη χρήση 2019 είναι $ 19.000. τα άτομα άνω των 50 ετών μπορούν επίσης να συνεισφέρουν στο ποσό των 6, 000 δολαρίων.

Αν έχετε πολλούς Λογαριασμούς Roth

Οι λογαριασμοί Roth IRA έχουν ξεχωριστό όριο ετήσιας συνεισφοράς ύψους 6.000 δολαρίων για το 2019 (από 5.500 δολάρια το 2018), με πρόσθετο όριο $ 1.000 για τις συνεισφορές προπληρωμής αν είστε άνω των 50 ετών (για συνολικά 7.000 δολάρια). Το ερώτημα για όσους θέλουν επίσης να έχουν ένα Roth IRA: Πληρώνετε τα όρια εισοδήματος για να τους επιτραπεί να έχετε ένα; Από το 2019, η σταδιακή κατάργηση του εισοδήματος για τις συνεισφορές Roth IRA ξεκινά από 122.000 δολάρια για single filers (από $ 120.000 το 2018) και η επιλεξιμότητα λήγει στα $ 137.000 (από $ 135.000).

Για όσους είναι παντρεμένοι αρχειοθετημένοι από κοινού (και προκριματικοί χήρες) το 2019, το όριο εισοδήματος ξεκινά από $ 193.000 (από $ 189.000) και τελειώνει στα $ 203.000 (από $ 199.000). Έτσι, εάν διαθέτετε τόσο σχέδιο Roth 401 (k) όσο και Roth IRA, η συνολική ετήσια συνεισφορά σας για όλους τους λογαριασμούς έχει ένα συνολικό όριο 25.000 $ (συνεισφορά Roth 401 ($) 19.000 $ + συνεισφορά Roth IRA $ 6.000) 50 ετών και άνω ($ 19.000 συνεισφορά Roth 401 (k) + συνεισφορά κάλυψης 6, 000 δολαρίων + συνεισφορά Roth $ 6, 000 Roth + συνεισφορά ύψους 1, 000 δολαρίων).

Πρόσθετοι κανόνες

Οι συνεισφορές Roth 401 (k) πρέπει να γίνουν μέχρι το τέλος του ημερολογιακού έτους (η προθεσμία υποβολής 2019 είναι η 31η Δεκεμβρίου 2019). Έχετε λίγο περισσότερο χρόνο με τις συνεισφορές του Roth IRA. πρέπει να τα φέρετε σε φορολογική ημέρα, 15 Απριλίου 2020, για να μετρήσετε για το 2019.

Πέντε χρόνια πρέπει να περάσετε από την πρώτη συνεισφορά σας πριν μπορέσετε να αποσυρθείτε από το Roth 401 (k) χωρίς φόρο και πρέπει επίσης να είστε ηλικίας 59½ ετών. Σε 70½, πρέπει να λαμβάνετε ελάχιστες διανομές από το Roth 401 (k), αλλά όχι από ένα Roth IRA.