Κατανοώντας το 401 (k) και τα οφέλη του

Οι πιθανότητες είναι υψηλές που δεν έχετε μόνο ακούσει για 401 (k) s, αλλά στην πραγματικότητα κατέχουν ένα από αυτά τα άγρια ​​δημοφιλή εργοδότης-χορηγούνται σχέδια συνταξιοδότησης. Περισσότεροι από 50 εκατομμύρια εργαζόμενοι συμμετέχουν ενεργά σε σχέδια 401 (k), με πάνω από μισό εκατομμύριο διαφορετικά σχέδια εταιρειών. Συνολικά στις ΗΠΑ, ένα ζιζανιώδες σύνολο περιουσιακών στοιχείων 4, 5 τρισεκατομμυρίων δολαρίων κρατιέται εντός των 401 (k) s.

Ωστόσο, η συμμετοχή σε ένα από αυτά τα σχέδια δεν εγγυάται ότι κατανοείτε τις πολυπλοκότητες της. Όσο καλύτερα καταλαβαίνετε το 401 (k) σας, τόσο καλύτερα θα εκτιμήσετε τον τρόπο με τον οποίο ταιριάζει στο χαρτοφυλάκιο επενδύσεων σας και τόσο πιο καλά θα είστε σε θέση να κάνετε προσαρμογές σε αυτό με την πάροδο του χρόνου.

Τα βασικά του 401 (k) s

Ονομασμένος μετά από ένα τμήμα του Κώδικα Εσωτερικού Εισοδήματος, τα 401 (k) s είναι προγράμματα καθορισμένων εισφορών που χορηγούν οι εργοδότες ως επενδυτικό όχημα συνταξιοδότησης. Εάν ο εργοδότης σας προσφέρει 401 (k), μπορείτε να επιλέξετε να συνεισφέρετε οικειοθελώς ένα ποσοστό του εισοδήματός σας στο σχέδιο. Οι εισφορές αφαιρούνται αυτόματα από το μισθό σας και ως προ φόρων εισόδημα.

Το μέσο πλάνο 401 (k) προσφέρει πολλές επιλογές επένδυσης και πολλές από αυτές περιλαμβάνουν πρόσθετα χαρακτηριστικά, όπως αυτόματη εγγραφή και επιλογές αμοιβαίου κεφαλαίου χαμηλού κόστους.

Το IRS περιορίζει το ποσό που μπορείτε να επενδύσετε σε ένα 401 (k). Το 2019, το όριο συνεισφοράς 401 (k) είναι 19.000 δολάρια, από 18.500 δολάρια το 2018. Ωστόσο, άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω που αναμένουν να επιτύχουν αυτό το όριο επιλογής 401 (k) μπορούν να συνεισφέρουν ένα επιπλέον ποσό μέχρι $ 6.000 για ένα σύνολο 25.000 δολάρια. Αυτή η πρόσθετη συμπληρωματική πληρωμή είναι γνωστή ως όριο συμβολαίας εισφοράς.

Εάν είστε έτοιμοι να αυξήσετε τα 401 (k) σας με δολάρια μετά τη φορολογία ή ο εργοδότης σας επίσης συμβάλλει (περισσότερο σε αυτό αργότερα), τα όρια είναι ακόμα υψηλότερα: συνολικά 56.000 δολάρια το 2019, από 55.000 δολάρια το 2018. Αν είστε ηλικίας άνω των 50 ετών, το όριο σας το 2019 είναι $ 62.000, συμπεριλαμβανομένης της συνεισφοράς κάλυψης, από 61.000 $ το 2018.

Εξετάζοντας το μέλλον, τα όρια εισφορών 401 (k) αναπροσαρμόζονται στον πληθωρισμό, πράγμα που σημαίνει ότι τα όρια εισφορών θα αυξηθούν περισσότερο τα επόμενα χρόνια, σε συνάρτηση με τον πληθωρισμό.

Οι αποσύρσεις από το 401 (k) σας φορολογούνται βάσει του ισχύοντος συντελεστή φόρου εισοδήματός σας κατά τη στιγμή της απόσυρσης των χρημάτων. Υπάρχουν περιορισμοί στο πώς και πότε μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από το λογαριασμό. Σε ηλικία 70½ ετών, πρέπει να λάβετε από το σχέδιο τις λεγόμενες ελάχιστες διανομές (RMDs), ή να αντιμετωπίσουν φορολογικές κυρώσεις. Εάν αποσύρετε χρήματα από το ποσό των 401 (k) προτού φτάσετε στην ηλικία των 59½ ετών, θα χρεωθείτε με ένα τέλος ποινής 10% για την έγκαιρη απόσυρση καθώς και με όλους τους ισχύοντες φόρους.

Σημειώστε, ωστόσο, ότι αν εργάζεστε ακόμη σε ηλικία 70½ ετών, δεν χρειάζεται να πάρετε το RMD από το σχέδιο στον τρέχοντα εργοδότη σας (βλ. Παρακάτω για λεπτομέρειες). Ωστόσο, θα τους χρωστάτε από τα προηγούμενα 401 (k) s, αν εξακολουθείτε να έχετε χρήματα σε σχέδια σε οποιονδήποτε προηγούμενο εργοδότη.

401 (ια) Πλεονεκτήματα

Από την ευνοϊκή φορολογική μεταχείριση για να βοηθήσετε τον εργοδότη σας να παράσχει ασπίδα από τους πιστωτές, εδώ γιατί είναι καλή ιδέα να αποκτήσετε ένα 401 (k).

Φορολογικά οφέλη

Τα φορολογικά πλεονεκτήματα ενός 401 (k) αρχίζουν με το γεγονός ότι οι τακτικές εισφορές είναι προκαταβολικά. Εξαιτίας αυτού, τα ποσά που προσθέτετε στο σχέδιό σας έως αυτό το όριο $ 19.000 / $ 25.000 απαλλάσσονται από τον τρέχοντα ομοσπονδιακό φόρο εισοδήματος, πράγμα που σημαίνει ότι μειώνουν το φορολογητέο εισόδημά σας για το έτος κατά το οποίο τα δημιουργείτε. Για να συνθέσετε το όφελος, κυριολεκτικά, τα 401 (k) κέρδη σας θα συγκεντρωθούν σε αναβαλλόμενη φορολογική βάση. Αυτό σημαίνει ότι τα μερίσματα και τα κεφαλαιακά κέρδη που συσσωρεύονται στο 401 (k) σας επίσης δεν υπόκεινται σε φόρο μέχρι να ξεκινήσετε τις αποσύρσεις.

Δεδομένου ότι δεν θα ελπίζετε να αρχίσετε να αποσύρετε κεφάλαια μέχρι να συνταξιοδοτηθείτε, πιθανότατα θα πληρώνετε λιγότερους φόρους από ό, τι όταν κάνατε τις εισφορές. Οι περισσότεροι άνθρωποι κερδίζουν μικρότερο εισόδημα μετά τη συνταξιοδότηση από ό, τι όταν εργάζονταν, γεγονός που τις τοποθετεί σε χαμηλότερη φορολογική κλίμακα.

Συνεισφορές αντιστοίχισης

Κάποιοι εργοδότες προσφέρουν να ταιριάξουν με το ποσό που συνεισφέρετε στο σχέδιο 401 (k) σας, ενώ μερικοί προσθέτουν ακόμη και ένα χαρακτηριστικό κοινής χρήσης κέρδους που συνεισφέρει ένα μέρος των κερδών της εταιρείας και στο pot. Εάν η εταιρεία σας προσφέρει ένα ή και τα δύο από αυτά τα χαρακτηριστικά, υπογράψτε για αυτούς. αντιπροσωπεύουν ουσιαστικά δωρεάν χρήματα.

Δείτε πώς μπορούν να λειτουργούν τα προνόμια των εργοδοτών. Πολλές εταιρείες προσφέρουν το 50% μέχρι το πρώτο 6% που συνεισφέρετε σε ένα 401 (k). Ας πούμε ότι κερδίζετε μισθό 45.000 δολαρίων. Εάν συμβάλλετε στο 6% των ετήσιων αποδοχών σας ($ 2.700) στο 401 (k), ο εργοδότης σας θα συνεισέφερε επιπλέον 50% αυτού του ποσού. Αυτό είναι $ 1.350 εύκολο χρήμα. Κάποιοι εργοδότες πάνε ακόμα καλύτερα και ταιριάζουν με τις δωρεές σας για το δολάριο για το δολάριο μέχρι το πρώτο 6%, το οποίο θα προσθέσει άλλα 2.700 δολάρια σε αυτό το σενάριο, διπλασιάζοντας έτσι τις ετήσιες συνεισφορές σας στο σχέδιο.

Τέλος, θυμηθείτε το όριο συνεισφοράς 19.000 δολαρίων το χρόνο; Αυτό ισχύει μόνο για αυτό που βάζετε στο 401 (k) προσωπικά? οι εργοδοτικές εισφορές δεν υπολογίζονται για το εν λόγω ετήσιο όριο εισφορών.

Συνεχείς συνεισφορές Εάν εργάζεστε ακόμα

Με ορισμένους λογαριασμούς συνταξιοδότησης, συμπεριλαμβανομένων των παραδοσιακών IRAs, δεν επιτρέπεται πλέον να συνεισφέρετε μόλις γυρίσετε 70½, ακόμα κι αν εξακολουθείτε να εργάζεστε. Αυτό σημαίνει ότι τα χρήματα που θα μπορούσατε να συνεισφέρατε σε αυτά τα σχέδια σε βάση πριν από τη φορολογία, φορολογούνται με το σημερινό σας επιτόκιο, το οποίο πιθανόν να είναι υψηλότερο από το επιτόκιο που θα πληρώσετε μετά τη συνταξιοδότησή σας.

Το 401 (k) s σας επιτρέπει να αποφύγετε αυτά τα μειονεκτήματα. Μπορείτε να συνεχίσετε τις συνεισφορές σε αυτές για όσο διάστημα εργάζεστε ακόμα. Ακόμη καλύτερα, ενώ εργάζεστε, εξοικονομείτε από την υποχρεωτική διανομή από το σχέδιο, υπό την προϋπόθεση ότι κατέχετε λιγότερο από το 5% της επιχείρησης που σας απασχολεί.

Καταφύγιο από τους πιστωτές

Αν αντιμετωπίζετε οικονομικά προβλήματα, είναι χρήσιμο να έχετε τα χρήματά σας σε μέρη που οι πιστωτές δεν έχουν πρόσβαση σε αυτά. Όπως συμβαίνει, το 401 (k) s προσφέρει εξαιρετική προστασία των πιστωτών. Αυτό οφείλεται στο γεγονός ότι τα σχέδια αυτά δημιουργούνται βάσει του νόμου περί ασφάλειας εισοδήματος από εργαζόμενους (ERISA) και οι λογαριασμοί ERISA προστατεύονται γενικά από τους πιστωτές κρίσης.

Επιπλέον, τα 401 (k) συχνά προσφέρουν κάποια προστασία από ομοσπονδιακές φορολογικές υποχρεώσεις, οι οποίες είναι κρατικές απαιτήσεις έναντι των περιουσιακών στοιχείων ενός φορολογούμενου με μη καταβληθέντες φόρους. Το γεγονός ότι τα σχέδια 401 (k) ανήκουν νόμιμα στον εργοδότη σας και όχι σε εσάς, καθιστά δύσκολο για το IRS να τοποθετήσει ένα δικαίωμα στο λογαριασμό. Ανάλογα με τη γλώσσα που περιέχεται στη λεπτή εκτύπωση του λογαριασμού σας, οι διαχειριστές του σχεδίου σας ενδέχεται να μπορούν να αρνηθούν οριστικά τη συμμόρφωσή τους με μια δέσμευση IRS.

Το Ρόθ 401 (Κ) Φόρουμ Twist

Τα πλεονεκτήματα της συνεισφοράς προ φόρων εισοδήματος σε τακτική 401 (k), όταν τα κέρδη σας (και ο φορολογικός συντελεστής) είναι στο αποκορύφωμά τους, μπορεί να μειωθούν καθώς η καριέρα σας τελειώνει. Πράγματι, τα κέρδη και ο φορολογικός σας συντελεστής μπορεί να αυξηθούν στο μέλλον, καθώς οι πληρωμές κοινωνικής ασφάλισης και τα παρόμοια αρχίζουν να εισέρχονται.

Εισαγάγετε μια διαφορετική γεύση του λογαριασμού συνταξιοδότησης, το Roth 401 (k), μια επιλογή που προσφέρει ένας συνεχώς αυξανόμενος αριθμός εταιρειών. Όπως και ο αδελφός του, το Roth IRA, αυτός ο λογαριασμός λαμβάνει τις συνεισφορές σας ως δολάρια μετά τη φορολογία, αλλά οι αποσύρσεις είναι στη συνέχεια πλήρως αφορολόγητες, εφόσον πληρούνται ορισμένες προϋποθέσεις. Όπως και με τα κανονικά 401 (k) s, τα χρήματα στο λογαριασμό σας αυξάνονται χωρίς φόρους. Ωστόσο, όπως συμβαίνει με τις συνηθισμένες συνεισφορές 401 (k), τα χρήματα για το Roth 401 (k) περιορίζονται στα 19.000 δολάρια για το 2019, αν και τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν επίσης να συνεισφέρουν επιπλέον πρόστιμο ύψους 6.000 δολαρίων.

Roth 410 (k) s είναι επίσης μια ιδανική λεωφόρος για τους υψηλόμισθούς που θέλουν να επενδύσουν σε ένα Roth αλλά μπορεί να έχουν τις συνεισφορές τους σε ένα Roth IRA που περιορίζεται από το εισόδημά τους.

Δεν υπάρχουν όρια εισοδήματος για να μπορέσετε να συνεισφέρετε σε ένα Roth 401 (k). Αντίθετα, δεν μπορείτε να συνεισφέρετε σε ένα Roth IRA το 2019 εάν το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημά σας (MAGI) είναι $ 137.000 ή περισσότερο και οι επιτρεπόμενες εισφορές αρχίζουν να καταργούνται στα $ 122.000. Αν είστε παντρεμένοι και αρχειοθετήσετε από κοινού, οι μειώσεις ξεκινούν από ένα MAGI $ 203.000 το 2019, με τη σταδιακή κατάργηση ξεκινώντας από τα 193.000 δολάρια.

Εκείνοι που αποχωρούν νωρίτερα μοιράζονται αυτά τα γνωρίσματα

Η κατώτατη γραμμή

Δεν είναι περίεργο το γεγονός ότι το 401 (k) είναι το πιο δημοφιλές πρόγραμμα συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από τον εργοδότη στο έθνος. Προσφέροντας πολλά οφέλη, ένα 401 (k) θα πρέπει να αποτελεί μέρος του χρηματοοικονομικού σας χαρτοφυλακίου συνταξιοδότησης, ειδικά αν ο εργοδότης σας ταιριάζει με όλες σας ή με τις συνεισφορές σας.

Μόλις είστε στο πλοίο με ένα 401 (k), όμως, μην καθίσετε απλά και αφήστε το να τρέξει σε αυτόματο πιλότο. Αλλαγές από έτος σε έτος στα όρια εισφορών. τα φορολογικά πλεονεκτήματα και τις οικονομικές σας ανάγκες καθιστούν συνετό να επανεξετάζετε τακτικά την απόδοση του σχεδίου σας και τυχόν εναλλακτικές λύσεις που μπορεί να σας ταιριάζουν καλύτερα. Ένας τομέας που πρέπει να εξετάσετε (αλλά μόνο μετά από να συνεισφέρετε αρκετά για να πάρετε τον εργοδότη αγώνα, εάν έχετε ένα): Θα έχετε περισσότερη ελευθερία να διαχειρίζεστε τα συνταξιοδοτικά σας κονδύλια αν το επόμενο μέγιστο ετήσια συμβολή σας IRA; Για το 2019, δηλαδή $ 6.000, με την επιλογή να πηγαίνετε στα $ 7.000 όταν είστε 50 ετών ή μεγαλύτεροι. (Για σχετική ανάγνωση, δείτε "Το 401 (k) σας: Ποια είναι η ιδανική συμβολή;")