Παραλαβή εμπιστοσύνης
Μια απόδειξη εμπιστευτικότητας είναι μια ειδοποίηση για την αποδέσμευση των εμπορευμάτων σε έναν αγοραστή από μια τράπεζα, με την τράπεζα να διατηρεί τον τίτλο ιδιοκτησίας των αποδεσμευμένων περιουσιακών στοιχείων. Σε μια συμφωνία που περιλαμβάνει απόδειξη παραλαβής, η τράπεζα παραμένει ο ιδιοκτήτης του εμπορεύματος, αλλά ο αγοραστής μπορεί να κατέχει τα εμπορεύματα σε εμπιστοσύνη για την τράπεζα, για σκοπούς κατασκευής ή πώλησης.
Βασικές τακτικές
- Μια απόδειξη εμπιστευτικότητας είναι μια ειδοποίηση για την αποδέσμευση των εμπορευμάτων σε έναν αγοραστή από μια τράπεζα, με την τράπεζα να διατηρεί τον τίτλο ιδιοκτησίας των αποδεσμευμένων περιουσιακών στοιχείων.
- Σε μια συμφωνία που περιλαμβάνει απόδειξη παραλαβής, η τράπεζα παραμένει ο ιδιοκτήτης του εμπορεύματος, αλλά ο αγοραστής μπορεί να κατέχει τα εμπορεύματα σε εμπιστοσύνη για την τράπεζα, για σκοπούς κατασκευής ή πώλησης.
- Η απόδειξη εμπιστοσύνης χρησιμεύει ως υπόμνημα στην τράπεζα ότι το ποσό του δανείου θα επιστραφεί κατά την πώληση των αγαθών.
Πώς δουλεύουν τα δελτία εμπιστοσύνης
Μια απόδειξη εμπιστοσύνης είναι ένα οικονομικό έγγραφο που παρακολουθείται από μια τράπεζα και μια επιχείρηση που έχει λάβει παράδοση αγαθών αλλά δεν μπορεί να πληρώσει για την αγορά πριν από την πώληση του αποθέματος. Στις περισσότερες περιπτώσεις, η ταμειακή ροή και το κεφάλαιο κίνησης της εταιρείας ενδέχεται να συνδέονται με άλλα έργα και επιχειρηματικές δραστηριότητες.
Κατά την κανονική λειτουργία μιας εμπορικής επιχείρησης, οι εταιρείες αγοράζουν αγαθά για τα αποθέματά τους από πωλητές ή χονδρεμπόρους για να μεταπωλούν στους καταναλωτές ή να παράγουν αγαθά. Τα αγαθά αυτά μπορούν είτε να αγοραστούν τοπικά είτε να εισαχθούν από άλλες εταιρείες. Όταν οι εταιρείες αυτές λαμβάνουν τα εμπορεύματα, χρεώνονται επίσης από τον πωλητή ή τον εξαγωγέα για τα αγαθά που αγοράστηκαν. Σε περίπτωση που η επιχείρηση δεν διαθέτει τα απαιτούμενα μετρητά για την εξόφληση του λογαριασμού, μπορεί να λάβει χρηματοδότηση από τράπεζα μέσω αποδείξεως εμπιστοσύνης.
Η απόδειξη εμπιστοσύνης χρησιμεύει ως υπόμνημα στην τράπεζα ότι το ποσό του δανείου θα επιστραφεί κατά την πώληση των αγαθών. Η τράπεζα πληρώνει τον εξαγωγέα στο τέλος του ή εκδίδει στον πωλητή (ή στην τράπεζα του πωλητή) μια πιστωτική επιστολή που εγγυάται την πληρωμή του εμπορεύματος. Ο δανειστής, ωστόσο, διατηρεί τον τίτλο στο εμπόρευμα ως ασφάλεια. Ο πελάτης ή ο οφειλέτης υποχρεούται να διατηρεί τα εμπορεύματα χωριστά από το άλλο απόθεμα και, στην πραγματικότητα, κατέχει και πωλεί τα εμπορεύματα ως διαχειριστής της τράπεζας.
Παρόλο που η τράπεζα έχει συμφέρον ασφαλείας στα αγαθά σύμφωνα με τους τυποποιημένους όρους μιας απόδειξης εμπιστοσύνης, ο πελάτης παίρνει την κατοχή των αγαθών και μπορεί να κάνει ό, τι θέλει μαζί τους, εφόσον δεν παραβιάζει τους όρους της σύμβασής του με την τράπεζα. Εάν αποφασίσει να τερματίσει το συμφέρον ασφάλειας της τράπεζας και να συνδεθεί με τον κατάλογο, μπορεί να υποβάλει το ποσό που έχει προωθηθεί στα αγαθά, δίνοντάς του συνολική κυριότητα των αγαθών.
Ειδικές εκτιμήσεις
Η επέκταση της βραχυπρόθεσμης χρηματοδότησης μέσω της απόδειξης εμπιστοσύνης απαιτεί από τον πελάτη ή τον δανειολήπτη να είναι σε καλή κατάσταση με την τράπεζα. Η τράπεζα και ο πελάτης οφείλουν επίσης να συμφωνούν με τους όρους της απόδειξης εμπιστοσύνης, συμπεριλαμβανομένων όρων όπως η ημερομηνία λήξης, η χρέωση τόκου και το ποσό χρηματοδότησης.
Οι ημερομηνίες λήξης βάσει των παραστατικών εμπιστοσύνης είναι βραχυπρόθεσμες και κυμαίνονται από 30 έως 180 ημέρες. Κατά το χρόνο ωρίμανσης, ο πελάτης πρέπει να επιστρέψει το δάνειο στον δανειστή με τόκους που καθορίζονται σύμφωνα με τους όρους της απόδειξης εμπιστοσύνης. Η τράπεζα πρέπει να επιστραφεί κατά τη λήξη ή μετά την πώληση των αγαθών, όποιο από τα δύο συμβεί νωρίτερα. Εάν μετά την ημερομηνία λήξης δεν έχει ληφθεί καμία πληρωμή από την τράπεζα ή οι επιχειρήσεις δεν πληρώσουν τις προκαταβολές τους, η τράπεζα θα μπορούσε να επαναπωλήσει και να διαθέσει τα εμπορεύματα.
Σύμφωνα με μια τυπική συναλλαγή απόδειξης εμπιστοσύνης, η επιχείρηση έχει ελάχιστα ή κανένα από τα περιουσιακά της στοιχεία που επενδύονται στα συγκεκριμένα χρηματοδοτούμενα προϊόντα. Η τράπεζα φέρει το μεγαλύτερο μέρος του πιστωτικού κινδύνου που επικρατεί στη συναλλαγή. Η επιχείρηση διατηρεί οποιαδήποτε κέρδη από τη μεταπώληση των αγαθών αλλά επίσης φέρει τον επιχειρηματικό κίνδυνο.
Εάν τα εμπορεύματα υποστούν ζημιά, απώλεια ή επιδείνωση της ποιότητας ή της αξίας τους, η απώλεια είναι μόνο η επιβάρυνση της επιχείρησης και παραμένει υπεύθυνη για την αποπληρωμή του συνολικού ποσού του δανείου προς την τράπεζα. Επιπλέον, οποιαδήποτε επιχειρηματική δαπάνη (όπως το κόστος κατασκευής, το φορτίο, τα τελωνειακά τέλη, η αποθήκευση κλπ.) Είναι ευθύνη της επιχείρησης και όχι του ιδρύματος δανεισμού.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.