Λόγος απώλειας εναντίον συνδυασμένου λόγου: Ποια είναι η διαφορά;

Ο δείκτης ζημιών και ο συνδυασμένος δείκτης χρησιμοποιούνται για τη μέτρηση της κερδοφορίας μιας ασφαλιστικής εταιρείας. Ο δείκτης ζημιών μετρά τις συνολικές ζημίες σε σχέση με τα συνολικά εισπραχθέντα ασφάλιστρα, ενώ ο συνδυασμένος δείκτης μετρά τις ζημίες και τα έξοδα που προκύπτουν σε σχέση με τα συνολικά εισπραχθέντα ασφάλιστρα.

Αναλογία απώλειας

Ο λόγος ζημιών υπολογίζεται με τη διαίρεση των συνολικών ζημιών από τα συνολικά εισπραχθέντα ασφάλιστρα. Όσο χαμηλότερη είναι η αναλογία, τόσο πιο κερδοφόρα είναι η ασφαλιστική εταιρεία και αντίστροφα. Εάν ο λόγος απώλειας είναι πάνω από 1 ή 100 τοις εκατό, η ασφαλιστική εταιρεία είναι ασύμφορη και μπορεί να είναι σε κακή οικονομική υγεία επειδή πληρώνει περισσότερα σε απαιτήσεις από ό, τι λαμβάνει στα ασφάλιστρα. Για παράδειγμα, λένε ότι οι ζημίες που έχουν προκύψει ή οι πληρωμένες απαιτήσεις της ασφαλιστικής εταιρείας ABC είναι 5 εκατομμύρια δολάρια και τα ασφάλιστρα που έχουν εισπραχθεί είναι 3 εκατομμύρια δολάρια. Ο λόγος ζημιών είναι 1, 67 ή 167%. Ως εκ τούτου, η εταιρεία είναι σε κακή οικονομική υγεία και ασύμφορη, διότι πληρώνει περισσότερα σε απαιτήσεις από ό, τι λαμβάνει στα έσοδα.

Οι επιχειρήσεις που έχουν πολιτικές εμπορικής ιδιοκτησίας και αστικής ευθύνης αναμένεται να διατηρούν τους δείκτες ζημιών πάνω από ένα ορισμένο επίπεδο. Διαφορετικά, μπορεί να αντιμετωπίσουν αυξήσεις πριμοδοτήσεων και ακυρώσεις από τον ασφαλιστή τους. Για παράδειγμα, πάρτε ένα μικρό έμπορο χρησιμοποιημένου εμπορικού εξοπλισμού, ο οποίος πληρώνει 20.000 δολάρια σε ετήσια ασφάλιστρα για να εξασφαλίσει την απογραφή τους. Μια χαλαζοθύελλα προκαλεί ζημιές ύψους 25.000 δολαρίων, για τις οποίες ο ιδιοκτήτης επιχείρησης υποβάλλει αξίωση. Ο ετήσιος λόγος ζημιών του ασφαλισμένου είναι $ 25.000 / $ 20.000 ή 125%.

Προκειμένου να διαπιστωθεί το είδος της αύξησης των ασφαλίστρων, οι μεταφορείς μπορούν να αναθεωρήσουν το ιστορικό των ζημιών και τους δείκτες ζημιών τα τελευταία πέντε χρόνια. Εάν ο ασφαλισμένος έχει πολύ σύντομη θητεία με τον ασφαλιστή, η εταιρεία μπορεί να αποφασίσει ότι ο αντιπρόσωπος εμπορικού εξοπλισμού παρουσιάζει έναν μη αποδεκτό μελλοντικό κίνδυνο. Σε αυτή την περίπτωση, ο μεταφορέας μπορεί να επιλέξει να μην ανανεώσει την πολιτική.

Συνδυασμένος λόγος

Η συνδυασμένη αναλογία μετρά τα χρήματα που απορρέουν από μια ασφαλιστική εταιρεία με τη μορφή μερισμάτων, εξόδων και ζημιών. Οι ζημίες υποδεικνύουν την πειθαρχία του ασφαλιστή στις πολιτικές αναδοχής.

Η συνδυασμένη αναλογία εκφράζεται συνήθως ως ποσοστό. Ο λόγος κάτω από το 100 τοις εκατό δείχνει ότι η εταιρεία προβαίνει σε αναδοχή κερδών, ενώ μια αναλογία άνω του 100 τοις εκατό σημαίνει ότι πληρώνει περισσότερα χρήματα σε απαιτήσεις που λαμβάνει από ασφάλιστρα. Ακόμη και αν η συνδυασμένη αναλογία είναι πάνω από 100 τοις εκατό, μια εταιρεία μπορεί να εξακολουθεί να είναι κερδοφόρα, επειδή η αναλογία δεν περιλαμβάνει το εισόδημα από επενδύσεις.

Η συνδυασμένη αναλογία υπολογίζεται με το άθροισμα των ζημιών και των δαπανών και τη διαίρεση του ποσού με τα συνολικά ασφάλιστρα.

Για παράδειγμα, υποθέστε ότι η ασφαλιστική εταιρεία XYZ πληρώνει 7 εκατομμύρια δολάρια σε αξιώσεις, έχει έξοδα ύψους 5 εκατομμυρίων δολαρίων και τα συνολικά έσοδα από τα εισπραχθέντα ασφάλιστρα είναι 60 εκατομμύρια δολάρια. Ο συνδυασμένος δείκτης της εταιρείας XYZ είναι 0, 20 ή 20%. Ως εκ τούτου, η εταιρεία θεωρείται κερδοφόρα και σε καλή οικονομική υγεία.

Οι δύο λόγοι είναι διαφορετικοί, επειδή ο συνδυασμένος λόγος λαμβάνει υπόψη τις δαπάνες, σε αντίθεση με τον λόγο ζημιών. Επομένως, οι δύο λόγοι δεν πρέπει να συγκρίνονται μεταξύ τους κατά την αξιολόγηση της αποδοτικότητας μιας ασφαλιστικής εταιρείας. (Για σχετική ανάγνωση, ανατρέξτε στην ενότητα "Πώς μπορώ να υπολογίσω τον συνδυασμένο λόγο;")

Βασικές τακτικές

• Ο δείκτης ζημιών και ο συνδυασμένος δείκτης χρησιμοποιούνται για τη μέτρηση της κερδοφορίας μιας ασφαλιστικής εταιρείας.
• Ο δείκτης ζημιών μετρά τις συνολικές ζημίες σε σχέση με τα συνολικά εισπραχθέντα ασφάλιστρα.
• Η συνδυασμένη αναλογία μετρά τις ζημίες και τα έξοδα που προκύπτουν σε σχέση με τα συνολικά εισπραχθέντα ασφάλιστρα.