Do 401 (k) Συμβολή Μείωση AGI και / ή MAGI;

Οι παραδοσιακές συνεισφορές 401 (k) μειώνουν αποτελεσματικά τόσο το προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (AGI) όσο και το τροποποιημένο προσαρμοσμένο ακαθάριστο εισόδημα (MAGI). Οι συμμετέχοντες είναι σε θέση να αναβάλουν ένα μέρος των μισθών τους και να διεκδικήσουν φορολογικές ελαφρύνσεις για το συγκεκριμένο έτος. Ένα Roth 401 (k), παρόμοια με ένα Roth IRA, χρηματοδοτείται από δολάρια μετά από φόρους και δεν προσφέρει άμεση φορολογική έκπτωση.

401 (ια) Συνεισφορές

Οι παραδοσιακές συνεισφορές των σχεδίων 401 (k) δεν θεωρούνται ως παρακρατήσεις επί φορολογικής δήλωσης 1040, όπως συνεισφορά σε παραδοσιακό IRA. Για να συμβάλει σε ένα 401 (k), ένας εργαζόμενος πρέπει να είναι επιλέξιμος και ο εργοδότης πρέπει να προσφέρει ένα τέτοιο σχέδιο. Στη συνέχεια, ένας υπάλληλος μπορεί να αρχίσει να αναβάλλει ένα ποσοστό του μισθού του προς αυτό το σχέδιο καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους. Κάθε ποσό που συνεισέφερε στο σχέδιο μέχρι το όριο του IRS θεωρείται μείωση του φορολογητέου μισθού αυτού του υπαλλήλου.

Το 2019, το ανώτατο όριο συνεισφοράς είναι 19.000 δολάρια, ενώ τα άτομα ηλικίας 50 ετών και άνω μπορούν να συνεισφέρουν ένα επιπλέον ποσό ύψους $ 6.000. Για παράδειγμα, εάν ένας εργαζόμενος ηλικίας 40 ετών που καταβάλλει μισθό 100.000 δολαρίων ετησίως συνεισφέρει το πλήρες ποσό των 19.000 δολαρίων, το εισόδημα που δηλώνεται από τον εργοδότη δείχνει 81.000 δολάρια. Η αρχική συνεισφορά ύψους 19.000 δολαρίων κατατίθεται στο προσωπικό σχέδιο του προσωπικού 401 (k) για να επενδυθεί στο πλαίσιο των επιλογών του σχεδίου. Ο εργαζόμενος φορολογείται μόνο όταν τα κεφάλαια διανέμονται από το σχέδιο 401 (k) ή από μια μελλοντική IRA ανατροπής.

Τα παραδοσιακά σχέδια 401 (k) είναι πολύ ελκυστικά για άτομα που θέλουν να μειώσουν το AGI / MAGI. Η δυνατότητα αναβολής και μείωσης του τρέχοντος φορολογητέου εισοδήματος προσφέρει τρόπους μείωσης των φορολογικών υποχρεώσεων. Πολλοί έχουν επίσης βρει μια καλύτερη επιλογή από μια παραδοσιακή IRA λόγω της μέγιστης ετήσιας συνεισφοράς που περιορίζεται σε μόλις 6.000 δολάρια, με $ 1.000 catch-up. Εάν ενδιαφέρεστε να συμβάλλετε στο σχέδιο 401 (k) του εργοδότη σας, επικοινωνήστε με το χορηγό του σχεδίου ή το τμήμα ανθρώπινων πόρων. Για περισσότερες φορολογικές στρατηγικές, συμβουλευτείτε έναν φορολογικό ή οικονομικό σύμβουλο.

Roth 401 (k) και Roth IRA

Ένα Roth 401 (k) είναι ένα σχέδιο συνταξιοδότησης που χρηματοδοτείται από εργοδότες, ακριβώς όπως το 401 (k). Ωστόσο, σε αντίθεση με το 401 (k), το Roth 401 (k) χρηματοδοτείται από δολάρια μετά από φόρους μέχρι το ίδιο ποσό συνεισφοράς 19.000 δολαρίων ετησίως (συνολικά, συμπεριλαμβανομένης της εισφοράς εργοδότη και εργαζομένων), συν επιπλέον χρέωση 6, 000 δολαρίων συνεισφορά για εργαζομένους ηλικίας 50 ετών και άνω. Οι Roth IRAs έχουν μέγιστη συνεισφορά $ 6.000, συν επιπλέον 1.000 δολάρια για τους υπαλλήλους ηλικίας 50 ετών και άνω.

Επειδή οι Roth 401 (k) και Roth IRA φορολογούνται εκ των προτέρων, δεν μειώνουν το AGI / MAGI σας. Οι αρχικές εισφορές δεν εκπίπτουν, αλλά τα χρήματα μπορούν να αποσυρθούν χωρίς φόρους, υπό την προϋπόθεση ότι πρόκειται για ειδική διανομή, δηλαδή ο λογαριασμός έχει διατηρηθεί για τουλάχιστον πέντε έτη και οι διανομές γίνονται μετά την ηλικία 59, 5 ετών ή λόγω αναπηρίας ή θανάτου. Απαιτούνται διανομές μετά την επιτυχία σας στην ηλικία των 70, 5 ετών, εκτός αν εργάζεστε ακόμα και δεν είστε ιδιοκτήτης 5% της εταιρείας.

Οι Roth 401 (k) s και Roth IRAs μπορεί να είναι καλές επιλογές για τους ανθρώπους που πιστεύουν ότι θα πληρώνουν πολύ υψηλότερο φορολογικό συντελεστή κατά τη συνταξιοδότηση από ό, τι κατά την καταβολή εισφορών. Μπορούν επίσης να είναι μια καλή επένδυση και επιλογές αποταμίευσης μόλις οι συνεισφορές 401 (k) έχουν ξεπεραστεί.