Η απόλυση του Σχεδίου Ορισμένων Παροχών

Κάποτε υπήρξε μια εποχή που, μετά από 25 ή 30 χρόνια δουλειάς επιμελώς για τον εργοδότη σας, θα μπορούσατε να αναμείνετε να ανταμειφθείτε για την αφοσίωσή σας και τη σκληρή δουλειά σας με ένα χρυσό ρολόι και μια σταθερή ροή ελέγχων που διαρκεί τη διάρκεια της αποχώρησής σας. Αλλά αν συνεχιστούν οι τρέχουσες τάσεις, αυτοί οι σταθεροί έλεγχοι - οι οποίοι προήλθαν από ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών - σύντομα θα είναι κάτι παρελθόν. Εδώ εξετάζουμε αυτό που φαίνεται να είναι μια σταδιακή απομάκρυνση από τα προγράμματα καθορισμένων παροχών και τα προγράμματα καθορισμένων εισφορών και προτείνετε τρόπους για να διασφαλίσετε ότι έχετε αξιόπιστο εισόδημα στα έτη μετά την εργασία σας.

Οι χρόνοι έχουν αλλάξει για σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες
Από την άποψη του εργαζομένου, η ομορφιά ενός προγράμματος καθορισμένων παροχών είναι ότι ο εργοδότης χρηματοδοτεί το σχέδιο και ο εργαζόμενος αποκομίζει τα οφέλη κατά τη συνταξιοδότηση. Όχι μόνο οι εργαζόμενοι μπορούν να κρατήσουν και να ξοδέψουν όλα τα χρήματα που κερδίζουν στις αποδοχές τους, αλλά μπορούν επίσης εύκολα να προβλέψουν πόσα χρήματα θα λάβουν κάθε μήνα κατά τη συνταξιοδότησή τους, επειδή οι πληρωμές από ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών βασίζονται σε έναν καθορισμένο τύπο.

Φυσικά, υπάρχουν πάντα δύο όψεις σε κάθε ιστορία. Από την άποψη του εργοδότη, τα προγράμματα καθορισμένων παροχών αποτελούν συνεχή ευθύνη. Η χρηματοδότηση των σχεδίων πρέπει να προέρχεται από τα εταιρικά κέρδη και αυτό έχει άμεσο αντίκτυπο στα κέρδη. Η συρρίκνωση των κερδών μπορεί να αποδυναμώσει την ανταγωνιστικότητα μιας επιχείρησης, έτσι ένα πρόσφατο κύμα εταιρικής δραστηριότητας προσπάθησε να αντιμετωπίσει την κατάσταση.

Για παράδειγμα, το 2006, η IBM ανακοίνωσε την παγίωση του σχεδίου καθορισμένων παροχών, πράγμα που σημαίνει ότι η εταιρεία σταματά να χρηματοδοτήσει το σχέδιο. Το πάγωμα είναι το πρώτο βήμα προς την εξάλειψη του σχεδίου. Λίγο αργότερα, οι Verizon, Lockheed Martin και Motorola έκαναν παρόμοια βήματα.

Η IBM ανακοίνωσε ότι η δέσμευση του σχεδίου καθορισμένων παροχών αποτελεί μέρος της παγκόσμιας στρατηγικής της για την απομάκρυνση από τα σχέδια που χρηματοδοτούνται από εργοδότες και την προώθηση προγραμμάτων καθορισμένων εισφορών που χρηματοδοτούνται από τους εργαζομένους. Εκείνη την εποχή, οι αναλυτές προέβλεπαν ότι θα εξοικονομήσει την εταιρεία 2, 5 δισεκατομμύρια έως 3 δισεκατομμύρια δολάρια μέχρι το έτος 2010.

Σύμφωνα με μια Εθνική Έρευνα Αντισταθμίσεων (NCS) του Μαρτίου 2008 για τις παροχές σε εργαζόμενους, το ένα πέμπτο των ιδιωτικών εργαζομένων που συμμετέχουν σε πρόγραμμα καθορισμένων παροχών επηρεάζεται από πάγωμα.

Η εταιρική Αμερική υπερασπίζεται αυτές τις κινήσεις με το σκεπτικό ότι το Κογκρέσο έχει καταβάλει προσπάθειες για να αναγκάσει τις εταιρείες να χρηματοδοτήσουν πλήρως τα συνταξιοδοτικά τους σχέδια. Σύμφωνα με το ισχύον σύστημα, οι επιχειρήσεις προβλέπουν το ποσό των χρημάτων που θα χρειαστούν για να εκπληρώσουν τις υποχρεώσεις τους προς τους συνταξιούχους, αλλά δεν χρηματοδοτούν πάντα τα σχέδια. Πολύ συχνά, τα χρήματα δεν είναι εκεί όταν χρειάζεται και η κυβέρνηση αναγκάζεται να διασώσει τα σχέδια. Αυτή η πορεία έχει ληφθεί από αρκετές αεροπορικές εταιρείες και από μια ομάδα παραγωγών χάλυβα, οι οποίες κατέθεσαν σε πτώχευση και μετατόπισαν την ευθύνη για τις υποχρεώσεις τους όσον αφορά το σχέδιο συνταξιοδότησης στην αμερικανική κυβέρνηση. η κυβέρνηση, με τη σειρά της, μετατόπισε το βάρος στους φορολογούμενους.

Τι σημαίνει το τέλος των καθορισμένων παροχών για τους υπαλλήλους;
Το σύνολο του σεναρίου είναι κακά νέα για τους υπαλλήλους. Σε αντίθεση με ένα πρόγραμμα καθορισμένων παροχών, όπου ο εργαζόμενος γνωρίζει ακριβώς ποιες είναι οι παροχές του κατά τη συνταξιοδότηση, η μόνη βεβαιότητα ενός προγράμματος καθορισμένων εισφορών είναι το ποσό που συνεισφέρει ο εργαζόμενος. Αφού τα χρήματα χτυπήσουν το λογαριασμό, εξαρτάται από τις ιδιοτροπίες του χρηματιστηρίου για να καθορίσει το τελικό αποτέλεσμα. Ίσως οι αγορές να ανεβαίνουν και ίσως όχι.

Οι υποστηρικτές αυτής της μετατόπισης της ευθύνης για τον προγραμματισμό της συνταξιοδότησης υποστηρίζουν ότι οι επενδυτές μπορούν να επιλέξουν «ασφαλείς» επενδύσεις, όπως τα αμοιβαία κεφάλαια της αγοράς χρήματος ή τα ομόλογα του αμερικανικού δημοσίου. Ωστόσο, σύμφωνα με την έκδοση του FundFire στις 27 Ιανουαρίου 2006, οι εμπειρογνώμονες σημείωσαν ότι ο μέσος εργαζόμενος θα έπρεπε πιθανότατα να επενδύσει το 12% του εισοδήματός του πριν από την είσπραξή του, προκειμένου να έχει οποιαδήποτε ελπίδα να δημιουργήσει το είδος των αποδόσεων που είχαν προηγουμένως προσφερθεί, τα οφέλη. (Για να μάθετε περισσότερα, δείτε τα αμοιβαία κεφάλαια Money Market και το εκπαιδευτικό μας πρόγραμμα για τα χρήματα .) Οι εργαζόμενοι που δεν μπορούν να επενδύσουν ένα τόσο υψηλό ποσοστό των μισθών τους πρέπει να βασίζονται στη χρηματιστηριακή αγορά για να καλύψουν τη διαφορά.

Από την άλλη πλευρά, πολλοί εργαζόμενοι που βασίζονταν στα σχέδια που χρηματοδοτούσε ο εργοδότης τους αφέθηκαν να φροντίσουν για τον εαυτό τους, όταν οι εργοδότες τους δεν κατάφεραν να χρηματοδοτήσουν τα σχέδια. Ομοίως, πολλοί υπάλληλοι έμειναν δεσμευμένοι όταν οι εργοδότες τους τερμάτισαν προγράμματα καθορισμένων παροχών ή μείωσαν το προσωπικό τους, δίδοντας στους εργαζομένους μία εφάπαξ πληρωμή αντί για σταθερό εισόδημα. (Για περαιτέρω ανάγνωση, ανατρέξτε στην ενότητα Εφάπαξ ποσό έναντι τακτικών πληρωμών συντάξεων .)

Η νέα πραγματικότητα της συνταξιοδότησης
Ο Thomas J. Mackell Jr., Πρόεδρος του Διοικητικού Συμβουλίου της Federal Reserve Bank of Richmond, μίλησε στη Νέα Υόρκη στα τέλη Ιανουαρίου 2006, όπου ανακοίνωσε ότι αναμένει ότι τα προγράμματα καθορισμένων παροχών θα εξαφανιστούν κατά τα επόμενα πέντε χρόνια.

Ακόμα και η κυβέρνηση των ΗΠΑ - η οποία αύξησε την ηλικία επιλεξιμότητας για πλήρη παροχές κοινωνικής ασφάλισης από 65 σε 67 για τους εργαζόμενους που γεννήθηκαν μετά το 1959, καθιστώντας πιο δύσκολη τη συνταξιοδότηση των νεότερων εργαζομένων. Μια έκθεση που εκδόθηκε το 2010 από τους διαχειριστές του Ταμείου Κοινωνικής Ασφάλισης προέβλεψε ότι το ταμείο αρωγής του συστήματος θα εξαντληθεί μέχρι το 2040.

Νόμος για την προστασία των συντάξεων
Το Κογκρέσο ψήφισε τον νόμο περί προστασίας των συντάξεων του 2006 (PPA) το Δεκέμβριο του 2005, ο οποίος έκανε σημαντικές αλλαγές για τα προγράμματα καθορισμένων παροχών. Αυτές περιλαμβάνουν αυστηρότερες απαιτήσεις χρηματοδότησης, καθιστώντας πιο δύσκολο για τους εργοδότες να τερματίσουν σχέδια που δεν χρηματοδοτούνται πλήρως.

Συμπέρασμα: Φανταστείτε για τον εαυτό σας
Εκτός από την ακρόαση της φωνής σας στην εκλογική περιφέρεια, καθώς οι ψηφοφόροι της Πενσυλβανίας έκαναν μετά την ψήφιση από τους πολιτικούς νομοθέτες ενός παράνομου διπλοψήφιου μισθού τον Ιούλιο του 2005, πρέπει να αποδεχτείτε τη νέα πραγματικότητα και να φροντίσετε τον εαυτό σας. Το πρώτο πράγμα που πρέπει να κάνετε είναι να εξοικονομήσετε χρήματα. (Για περισσότερες πληροφορίες, ανατρέξτε στην ενότητα Καθορισμός του εισοδήματος μετά την εργασία .)

Μπορείτε να φέρετε έως και 17.500 δολάρια ετησίως σε ένα πρόγραμμα καθορισμένων εισφορών που χρηματοδοτείται από εργοδότες και μπορείτε να προσθέσετε επιπλέον 5.500 δολάρια ετησίως αν είστε άνω των 50 ετών για το 2013. Εάν είστε παντρεμένοι, ο / η σύζυγός σας μπορεί να κάνει το ίδιο. Εάν δεν έχετε πρόσβαση σε ένα σχέδιο που χρηματοδοτείται από εργοδότες, μπορείτε να συνεισφέρετε σε έναν IRA αντ 'αυτού. Για το φορολογικό έτος 2013, μπορείτε να συνεισφέρετε 5.500 δολάρια ετησίως σε έναν παραδοσιακό ΙΡΑ εάν είστε κάτω των 50 ετών και 6.500 δολάρια εάν είστε ηλικίας 50 ετών ή μεγαλύτερος. Μετά την τοποθέτηση του μέγιστου επιτρεπόμενου ποσού σε αυτά τα φορολογικά ετεροχρονισμένα επενδυτικά οχήματα, ήρθε η ώρα να εξετάσουμε άλλες επενδύσεις.

Μια ευρεία ποικιλία επενδύσεων που αποσκοπούν στην ελαχιστοποίηση των φορολογικών επιπτώσεων - συμπεριλαμβανομένων αμοιβαίων κεφαλαίων, δημοτικών ομολόγων και άλλων - είναι διαθέσιμη προς εξέταση. Αν οι φόροι δεν αποτελούν ανησυχία, δεν υπάρχει έλλειψη επενδυτικών ευκαιριών που να ανταποκρίνονται σε οποιοδήποτε επενδυτικό στόχο που μπορεί να φανταστεί κανείς. Για να αξιοποιήσετε στο έπακρο τις επενδυτικές σας αποφάσεις, πρέπει να κατανοήσετε τις αρχές της επένδυσης. Το διαδίκτυο παρέχει μια σειρά από εργαλεία που θα σας βοηθήσουν να κάνετε ακριβώς αυτό - οι πόροι είναι απλά ένα κλικ του ποντικιού. Θα πρέπει να αρχίσετε να μαθαίνετε σχετικά με την κατανομή του ενεργητικού, καθώς πολλοί ειδικοί συμφωνούν ότι είναι ο μοναδικός πιο σημαντικός παράγοντας για τη δημιουργία αποδόσεων χαρτοφυλακίου. (Για περαιτέρω ανάγνωση, ανατρέξτε στη Σύγχρονη θεωρία χαρτοφυλακίου: Επισκόπηση και επίτευξη βέλτιστης κατανομής περιουσιακών στοιχείων .)

Τέλος, η εξοικονόμηση μπορεί να μην είναι αρκετή εάν δεν περιορίζετε επίσης τις δαπάνες σας. Εάν μπορείτε να μάθετε να ζείτε κάτω από τα μέσα σας αντί για πέρα ​​από αυτά, μπορείτε να ελευθερώσετε περισσότερα χρήματα για τη συνταξιοδότησή σας. (Για να μάθετε περισσότερα, ανατρέξτε στην ενότητα Ομορφιά της κατάρτισης προϋπολογισμού και επτά κοινά οικονομικά λάθη .)