Δικαιούχου

Τι είναι ένας πραγματικός ιδιοκτήτης;

Ένας πραγματικός ιδιοκτήτης είναι ένα πρόσωπο που απολαμβάνει τα οφέλη της ιδιοκτησίας, παρόλο που ο τίτλος σε κάποια μορφή ιδιοκτησίας είναι με ένα άλλο όνομα. Σημαίνει επίσης κάθε άτομο ή ομάδα προσώπων τα οποία είτε άμεσα είτε έμμεσα έχουν την εξουσία να ψηφίζουν ή να επηρεάζουν τις αποφάσεις συναλλαγών σχετικά με συγκεκριμένη ασφάλεια, όπως είναι οι μετοχές μιας εταιρείας.

1:00

Δικαιούχου

Ο πραγματικός ιδιοκτήτης εξηγείται

Για παράδειγμα, όταν οι μετοχές ενός αμοιβαίου κεφαλαίου κατέχονται από μια τράπεζα θεματοφύλακα ή όταν οι τίτλοι κατέχονται από έναν μεσίτη στο όνομα του δρόμου, ο πραγματικός κάτοχος είναι ο πραγματικός δικαιούχος, παρόλο που για λόγους ασφάλειας και ευκολίας η τράπεζα ή ο μεσίτης κατέχει τον τίτλο . Η ωφέλιμη ιδιοκτησία μπορεί να μοιραστεί μεταξύ μιας ομάδας ατόμων. Εάν ένας πραγματικός δικαιούχος ελέγχει μια θέση άνω του 5%, οφείλει να καταθέσει το Παράρτημα 13Δ στο Τμήμα 12 του Νόμου περί Ανταλλαγής Κεφαλαίων του 1934.

Η πραγματική ιδιοκτησία διακρίνεται από τη νόμιμη ιδιοκτησία. Στις περισσότερες περιπτώσεις, οι νόμιμοι και πραγματικοί δικαιούχοι είναι οι ίδιοι, αλλά υπάρχουν ορισμένες περιπτώσεις, νόμιμες και ενίοτε όχι τόσο νόμιμες, όπου ο πραγματικός δικαιούχος ενός ακινήτου μπορεί να επιθυμεί να παραμείνει ανώνυμος.

Χρεόγραφα

Όπως αναφέρεται στο παραπάνω παράδειγμα, οι τίτλοι που διαπραγματεύονται στο χρηματιστήριο συχνά καταχωρούνται στο όνομα μεσίτη για λόγους ασφάλειας και ευκολίας. Η Επιτροπή Κεφαλαιαγοράς (SEC) αναγνωρίζει αυτό και έχει ρυθμίσει την πρακτική. Σε ιδιωτικές εταιρείες, για πολλούς λόγους, ο πραγματικός δικαιούχος μπορεί να μην επιθυμεί το όνομά του ως μετόχου. Εφόσον τηρούνται οι φορολογικοί νόμοι και άλλοι νόμοι, η πρακτική αυτή δεν είναι παράνομη από μόνη της.

Ακίνητα

Στις περισσότερες χώρες, τα μητρώα ακινήτων δείχνουν τα ονόματα των ιδιοκτητών ακινήτων. Σε ορισμένες περιπτώσεις, ο πραγματικός κάτοχος ενδέχεται να μην θέλει να εμφανίζεται το όνομά του σε δημόσια αρχεία. Στις περιπτώσεις αυτές, είναι σύνηθες για τους διαχειριστές ή άλλες οντότητες να ενεργούν ως νόμιμοι ιδιοκτήτες αντί του πραγματικού δικαιούχου. Για παράδειγμα, διάσημοι καλλιτέχνες ή πολιτικοί μπορεί να μην θέλουν τη διεύθυνση κατοικίας τους να βρίσκεται εύκολα στα δημόσια αρχεία, επομένως δεν εμφανίζονται προσωπικά σε τίτλους ιδιοκτησίας.

Προστασία περιουσιακών στοιχείων

Οι πλούσιοι άνθρωποι που κινδυνεύουν από αγωγές ή απλά θέλουν να προστατεύσουν τα περιουσιακά τους στοιχεία και να σχεδιάσουν το ακίνητό τους, γενικά χρησιμοποιούν την εμπιστοσύνη να ενεργούν ως νόμιμοι κάτοχοι της περιουσίας τους, συχνά τίτλους και χρήματα, ενώ αυτοί και οι οικογένειές τους εξακολουθούν να είναι οι πραγματικοί κάτοχοι . Εδώ και πάλι, η πρακτική αυτή είναι νόμιμη αλλά εξαιρετικά ρυθμισμένη.

Εγγραφα του Παναμά

Είναι γνωστό, στις αρχές του 2016, ότι η Διεθνής Κοινοπραξία Ερευνών Δημοσιογράφων δημοσιοποίησε αυτό που ονόμασε «Παναμάς». Αυτά τα έγγραφα, που ελήφθησαν από τα αρχεία της δικηγορικής εταιρίας Mossack Fonseca & Co., δείχνουν λεπτομερώς την πραγματική ιδιοκτησία αρκετών χιλιάδων υπεράκτιων εταιρειών. Ενώ πολλοί χρησιμοποιήθηκαν νόμιμα, φαίνεται ότι κάποια ωφέλιμη ιδιοκτησία ήταν κρυμμένη για κακόβουλα ή παράνομα κίνητρα.

Νέοι κανόνες σχετικά με τους δικαιούχους ιδιοκτήτες

Στις 5 Μαΐου 2016, το δίκτυο επιβολής οικονομικών εγκλημάτων (FinCEN) ενίσχυσε και αποσαφήνισε τις απαιτήσεις δέουσας επιμέλειας για τις τράπεζες, τους μεσίτες, τα αμοιβαία κεφάλαια και άλλους χρηματοπιστωτικούς φορείς. Το πιο σημαντικό, οι νέοι κανόνες απαιτούν από τους πελάτες της νομικής οντότητας να εντοπίζουν και να επαληθεύουν την ταυτότητα των πραγματικών κατόχων τους όταν ανοίγουν έναν λογαριασμό. Αυτοί οι κανόνες άρχισαν να ισχύουν στις 11 Μαΐου 2018.

Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.

Σχετικοί όροι

Ποιες είναι οι εργασίες του Παναμά; Τα έγγραφα του Παναμά αναφέρονται στα 11, 5 εκατομμύρια διαρροή κρυπτογραφημένα εμπιστευτικά έγγραφα που ανήκαν στην δικηγορική εταιρεία Mossack Fonseca με έδρα το Παναμά. περισσότερα Υποψήφιος Ορισμός Ο υποψήφιος είναι μια οντότητα στο όνομα της οποίας μεταβιβάζονται τίτλοι ή άλλα περιουσιακά στοιχεία για τη διευκόλυνση των συναλλαγών. περισσότερος καταπιστευματοδόχος Ένας καταπιστευματοδόχος είναι πρόσωπο που ενεργεί για λογαριασμό άλλου προσώπου ή προσώπων για τη διαχείριση περιουσιακών στοιχείων. περισσότερα Mossack Fonseca Mossack Fonseca, που ιδρύθηκε το 1977, είναι δικηγορικό γραφείο με έδρα το Παναμά που παρέχει νομικές λύσεις, υπηρεσίες εμπιστοσύνης, εταιρικές συνθέσεις και ιδρύματα και υπηρεσίες πνευματικής ιδιοκτησίας στους πελάτες της. περισσότερα εγκλήματα λευκού κολάρου Ένα έγκλημα λευκού κολάρου είναι ένα μη βίαιο έγκλημα που διαπράττεται από ένα άτομο, συνήθως για οικονομικό όφελος. περισσότερες μετοχές στον κομιστή Ορισμός Μια μετοχή στον κομιστή είναι μια μετοχική ασφάλεια που ανήκει εξ ολοκλήρου στον κάτοχο του πιστοποιητικού φυσικού αποθέματος, σε αντίθεση με την κατοχυρωμένη μετοχική κυριότητα. περισσότερες συνδέσεις συνεργατών