Βασιλεία ΙΙΙ
Η Βασιλεία ΙΙΙ είναι μια διεθνής ρυθμιστική συμφωνία που εισήγαγε ένα σύνολο μεταρρυθμίσεων που αποσκοπούν στη βελτίωση της ρύθμισης, της εποπτείας και της διαχείρισης κινδύνων στον τραπεζικό τομέα. Η Επιτροπή Βασιλείας για την Τραπεζική Εποπτεία δημοσίευσε την πρώτη έκδοση της Βασιλείας ΙΙΙ στα τέλη του 2009, δίνοντας στις τράπεζες περίπου τρία χρόνια για να ικανοποιήσουν όλες τις απαιτήσεις. Σε μεγάλο βαθμό ως απάντηση στην πιστωτική κρίση, οι τράπεζες οφείλουν να διατηρούν τους κατάλληλους δείκτες μόχλευσης και να πληρούν ορισμένες ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις.
1:22Βασιλεία ΙΙΙ
Κατανόηση της Βασιλείας ΙΙΙ
Η Βασιλεία ΙΙΙ αποτελεί μέρος της συνεχιζόμενης προσπάθειας για την ενίσχυση του ρυθμιστικού πλαισίου των τραπεζών. Βασίζεται στα έγγραφα της Βασιλείας I και της Βασιλείας ΙΙ και επιδιώκει να βελτιώσει την ικανότητα του τραπεζικού τομέα να αντιμετωπίσει το οικονομικό άγχος, να βελτιώσει τη διαχείριση κινδύνων και να ενισχύσει τη διαφάνεια των τραπεζών. Το επίκεντρο της Βασιλείας ΙΙΙ είναι να προωθηθεί μεγαλύτερη ανθεκτικότητα σε επίπεδο επιμέρους τράπεζας, προκειμένου να μειωθεί ο κίνδυνος σοκ στο σύνολο του συστήματος.
Βασικές τακτικές
- Η Βασιλεία ΙΙΙ είναι μια διεθνής ρυθμιστική συμφωνία που εισήγαγε ένα σύνολο μεταρρυθμίσεων που αποσκοπούν στη βελτίωση της ρύθμισης, της εποπτείας και της διαχείρισης κινδύνων στον τραπεζικό τομέα.
- Η Βασιλεία ΙΙΙ αποτελεί μέρος της συνεχιζόμενης προσπάθειας για την ενίσχυση του ρυθμιστικού πλαισίου των τραπεζών.
- Η Βασιλεία ΙΙΙ δημοσιεύθηκε το 2009, σε μεγάλο βαθμό ως απάντηση στην πιστωτική κρίση που συνδέεται με τη μεγάλη ύφεση.
Ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις
Η Βασιλεία ΙΙΙ εισήγαγε αυστηρότερες κεφαλαιακές απαιτήσεις σε σύγκριση με τη Βασιλεία Ι και τη Βασιλεία ΙΙ. Το ρυθμιστικό κεφάλαιο των τραπεζών διαιρείται σε βαθμίδα 1 και κατηγορία 2, ενώ η βασική βαθμίδα 1 υποδιαιρείται σε κεφάλαια κοινών μετοχών της κατηγορίας 1 και πρόσθετα κεφάλαια κατηγορίας 1. Η διάκριση είναι σημαντική επειδή τα μέσα ασφάλειας που περιλαμβάνονται στα κεφάλαια πρώτης βαθμίδας έχουν το υψηλότερο επίπεδο υποταγής. Το Κεφάλαιο Common Equity Tier 1 περιλαμβάνει συμμετοχικούς τίτλους που έχουν μερίσματα διακριτικής ευχέρειας και δεν έχουν λήξη, ενώ τα πρόσθετα κεφάλαια της Κατηγορίας 1 περιλαμβάνουν χρεόγραφα τα οποία υπόκεινται στα περισσότερα δάνεια μειωμένης εξασφάλισης, δεν έχουν λήξη και τα μερίσματά τους μπορούν να ακυρωθούν ανά πάσα στιγμή. Το κεφάλαιο της κατηγορίας 2 αποτελείται από μη εξασφαλισμένο χρέος μειωμένης εξασφάλισης με αρχική διάρκεια τουλάχιστον πέντε ετών.
Η Βασιλεία ΙΙΙ εγκατέλειψε τις κατευθυντήριες γραμμές για τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία σε μεγάλο βαθμό αμετάβλητες από τη Βασιλεία ΙΙ. Τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία αντιπροσωπεύουν στοιχεία ενεργητικού μιας τράπεζας σταθμισμένα με συντελεστές κινδύνου που καθορίζονται από τη Βασιλεία ΙΙΙ. Όσο υψηλότερος είναι ο πιστωτικός κίνδυνος ενός περιουσιακού στοιχείου, τόσο μεγαλύτερος είναι ο συντελεστής στάθμισης. Η Βασιλεία ΙΙΙ χρησιμοποιεί αξιολογήσεις πιστοληπτικής ικανότητας ορισμένων περιουσιακών στοιχείων για να καθορίσει τους συντελεστές κινδύνου τους.
Σε σύγκριση με τη Βασιλεία ΙΙ, οι βασικοί δείκτες κεφαλαιακής επάρκειας της Βασιλείας ΙΙΙ, οι οποίοι υπολογίζονται ως ποσοστό των σταθμισμένων στοιχείων ενεργητικού. Συγκεκριμένα, η Βασιλεία ΙΙΙ αύξησε το κατώτατο κεφάλαιο κοινών μετοχών της Κατηγορίας 1 από 4% σε 4, 5% και ελάχιστο κεφάλαιο της Κατηγορίας 1 από 4% σε 6%. Το συνολικό ρυθμιστικό κεφάλαιο παρέμεινε αμετάβλητο στο 8%.
Αντικυκλικά μέτρα
Η Βασιλεία ΙΙΙ εισήγαγε νέες απαιτήσεις όσον αφορά το ρυθμιστικό κεφάλαιο για τις μεγάλες τράπεζες ώστε να αμβλύνουν τις κυκλικές μεταβολές στους ισολογισμούς τους. Κατά τη διάρκεια της πιστωτικής επέκτασης, οι τράπεζες πρέπει να διαθέσουν πρόσθετο κεφάλαιο, ενώ κατά τη διάρκεια της πιστωτικής συρρίκνωσης, οι κεφαλαιακές απαιτήσεις μπορούν να χαλαρώσουν. Οι νέες κατευθυντήριες γραμμές εισήγαγαν επίσης τη μέθοδο bucketing, στην οποία οι τράπεζες ομαδοποιούνται ανάλογα με το μέγεθος, την πολυπλοκότητα και τη σημασία τους για τη συνολική οικονομία. Οι συστηματικά σημαντικές τράπεζες υπόκεινται σε υψηλότερες κεφαλαιακές απαιτήσεις.
Μέτρα μόχλευσης και ρευστότητας
Επιπλέον, η Βασιλεία ΙΙΙ εισήγαγε απαιτήσεις μόχλευσης και ρευστότητας για τη διασφάλιση του υπερβολικού δανεισμού και εξασφάλιση ότι οι τράπεζες διαθέτουν επαρκή ρευστότητα κατά τη διάρκεια του οικονομικού άγχους. Συγκεκριμένα, ο δείκτης μόχλευσης, ο οποίος υπολογίστηκε ως κεφάλαιο κατηγορίας 1 διαιρούμενος με το σύνολο των περιουσιακών στοιχείων εκτός και εκτός ισολογισμού, μείον άυλα περιουσιακά στοιχεία, υπεγράφη στο 3%.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.