Η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML)
Η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες αναφέρεται σε ένα σύνολο νόμων, κανονισμών και διαδικασιών που αποσκοπούν στην αποτροπή των εγκληματιών από τη συγκάλυψη των παρανόμως ληφθέντων κεφαλαίων ως νόμιμου εισοδήματος. Αν και οι νόμοι για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML) καλύπτουν ένα σχετικά περιορισμένο φάσμα συναλλαγών και εγκληματικών συμπεριφορών, οι επιπτώσεις τους είναι εκτεταμένες. Για παράδειγμα, οι κανονισμοί AML απαιτούν οι τράπεζες και τα άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που εκδίδουν πίστωση ή επιτρέπουν στους πελάτες να ανοίγουν λογαριασμούς καταθέσεων ακολουθούν κανόνες για να εξασφαλίσουν ότι δεν βοηθούν στη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες.
Οι υπάλληλοι συμμόρφωσης με την AML διορίζονται συχνά για να επιβλέπουν τις πολιτικές κατά της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και να διασφαλίζουν ότι οι τράπεζες και τα άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα συμμορφώνονται.
1:08Τι είναι η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες;
Πώς λειτουργεί η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML)
Οι νόμοι και οι κανονισμοί για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στοχεύουν σε εγκληματικές δραστηριότητες, συμπεριλαμβανομένης της χειραγώγησης της αγοράς, του εμπορίου παράνομων αγαθών, της διαφθοράς των δημόσιων κονδυλίων και της φοροδιαφυγής, καθώς και των μεθόδων που χρησιμοποιούνται για τη συγκάλυψη αυτών των εγκλημάτων και των χρημάτων που προέρχονται από αυτά.
Βασικές τακτικές
- Οι εγκληματίες χρησιμοποιούν τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες για να αποκρύψουν τα εγκλήματά τους και τα χρήματα που προέρχονται από αυτά.
- Η καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες επιδιώκει να αποτρέψει τους εγκληματίες, καθιστώντας πιο δύσκολο για αυτούς να κρύψουν το κέρμα.
- Τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα οφείλουν να παρακολουθούν τις συναλλαγές των πελατών τους και να υποβάλλουν αναφορές σχετικά με οτιδήποτε είναι ύποπτο.
Οι εγκληματίες προσπαθούν συχνά να «πλένουν» τα χρήματα που αποκτούν παράνομα μέσω πράξεων όπως η διακίνηση ναρκωτικών, ώστε να μην μπορούν εύκολα να εντοπιστούν πίσω σε αυτά. Μία από τις πιο συνηθισμένες τεχνικές είναι η διαχείριση των χρημάτων μέσω μιας νόμιμης επιχείρησης με μετρητά που ανήκει στην εγκληματική οργάνωση ή στους συνοδούς της. Η δήθεν νόμιμη επιχείρηση μπορεί να καταθέσει τα χρήματα, τα οποία οι εγκληματίες μπορούν στη συνέχεια να αποσυρθούν.
Οι ξέπνονοι χρημάτων μπορούν επίσης να γλιστρήσουν μετρητά σε ξένες χώρες για να το καταθέσουν, να καταθέσουν μετρητά σε μικρότερες προσαυξήσεις που είναι πιθανό να προκαλέσουν υποψίες ή να το χρησιμοποιήσουν για να αγοράσουν άλλα μετρητά. Οι ξενοδόχοι θα επενδύσουν μερικές φορές τα χρήματα, χρησιμοποιώντας ανέντιμους μεσίτες που είναι πρόθυμοι να αγνοήσουν τους κανόνες σε αντάλλαγμα για μεγάλες προμήθειες.
Οι ξεπλύνοντες χρήματος προσπαθούν συχνά να μεταμφιέσουν τα παράνομα ληφθέντα χρήματα, τρέχοντάς τα μέσα από μια νόμιμη επιχείρηση μετρητών.
Εναπόκειται στα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα να παρακολουθούν τις καταθέσεις των πελατών τους και άλλες συναλλαγές για να εξασφαλίσουν ότι δεν αποτελούν μέρος ενός συστήματος νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες. Τα θεσμικά όργανα πρέπει να ελέγχουν από πού προέρχονται μεγάλα ποσά, να παρακολουθούν τις ύποπτες δραστηριότητες και να αναφέρουν συναλλαγές σε μετρητά που ξεπερνούν τα 10.000 δολάρια. Εκτός από τη συμμόρφωση με τους νόμους AML, τα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα πρέπει να διασφαλίζουν ότι οι πελάτες έχουν επίγνωση αυτών.
Οι έρευνες από την αστυνομία και άλλες υπηρεσίες επιβολής του νόμου για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες συχνά περιλαμβάνουν τη διερεύνηση οικονομικών αρχείων για ασυνέπειες ή ύποπτες ενέργειες. Στο σημερινό κανονιστικό περιβάλλον, υπάρχουν εκτεταμένα αρχεία για σχεδόν κάθε σημαντική χρηματοοικονομική συναλλαγή. Έτσι, όταν η αστυνομία προσπαθεί να εντοπίσει ένα έγκλημα στους δράστες της, λίγες μέθοδοι είναι πιο αποτελεσματικές από τον εντοπισμό των αρχείων των χρηματοπιστωτικών συναλλαγών στις οποίες συμμετείχαν.
Σε περιπτώσεις ληστείας, υπεξαίρεσης ή κλοπής, η υπηρεσία επιβολής του νόμου μπορεί να επιστρέψει συχνά τα χρήματα ή τα ακίνητα που αποκαλύφθηκαν κατά τη διάρκεια της έρευνας για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες στα θύματα του εγκλήματος. Για παράδειγμα, αν ένας οργανισμός ανακαλύψει χρήματα έναν ποινικό πλυμένο για να καλύψει την υπεξαίρεση, ο οργανισμός μπορεί συνήθως να εντοπίσει πίσω σε εκείνους από τους οποίους υπεξαίρεσε.
AML έναντι KYC
Η διαφορά μεταξύ AML και KYC (Know Your Customer). Στον τραπεζικό τομέα, η KYC είναι η διαδικασία που πρέπει να ακολουθήσουν τα ιδρύματα προκειμένου να επαληθεύσουν την ταυτότητα του πελάτη τους πριν από την παροχή υπηρεσιών. Η AML λειτουργεί σε πολύ ευρύτερο επίπεδο και είναι τα μέτρα που λαμβάνουν τα θεσμικά όργανα για την πρόληψη και την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες, της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας και άλλων οικονομικών εγκλημάτων. Οι τράπεζες χρησιμοποιούν συμμόρφωση AML / KYC για τη διατήρηση ασφαλών χρηματοπιστωτικών ιδρυμάτων.
Περίοδος κατοχής AML
Μια μέθοδος καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι η περίοδος κατοχής AML, η οποία απαιτεί να παραμείνουν οι καταθέσεις σε ένα λογαριασμό για τουλάχιστον πέντε ημέρες διαπραγμάτευσης. Αυτή η περίοδος διακράτησης έχει σκοπό να βοηθήσει στην καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της διαχείρισης κινδύνων.
Ιστορία της καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (AML)
Οι πρωτοβουλίες για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες αυξήθηκαν σε παγκόσμιο επίπεδο το 1989, όταν μια ομάδα χωρών και οργανισμών από όλο τον κόσμο δημιούργησε τη Δύναμη Χρηματοοικονομικής Δράσης (Financial Action Task Force, FATF). Αποστολή της είναι να καταρτίσει διεθνή πρότυπα για την πρόληψη της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και να προωθήσει την εφαρμογή αυτών των προτύπων. Τον Οκτώβριο του 2001, λίγο μετά τις τρομοκρατικές επιθέσεις της 11ης Σεπτεμβρίου στις Ηνωμένες Πολιτείες, η FATF επέκτεινε την εντολή της να συμπεριλάβει προσπάθειες για την καταπολέμηση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
Ένας άλλος σημαντικός οργανισμός που συμμετέχει στην καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες είναι το Διεθνές Νομισματικό Ταμείο (ΔΝΤ). Όπως και η FATF, το ΔΝΤ έχει επίσης πιέσει τις 189 χώρες μέλη του να συμμορφωθούν με τα διεθνή πρότυπα για την αναχαίτιση της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.