Ποσοστό αντικατάστασης
Το ποσοστό αντικατάστασης είναι το ποσοστό του εισοδήματος προσυνταξιοδότησης ενός εργαζομένου που καταβάλλεται από ένα συνταξιοδοτικό πρόγραμμα κατά τη συνταξιοδότηση. Στα συνταξιοδοτικά συστήματα όπου οι εργαζόμενοι λαμβάνουν ουσιαστικά διαφορετικές πληρωμές λόγω των διαφορετικών εισοδημάτων τους, το ποσοστό αντικατάστασης είναι μια κοινή μέτρηση που μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τον προσδιορισμό της αποτελεσματικότητας του συνταξιοδοτικού συστήματος. Σε ορισμένες περιπτώσεις, οι εργαζόμενοι μπορούν να χρησιμοποιήσουν τα ποσοστά αντικατάστασης για να υπολογίσουν τα εισοδήματα συνταξιοδότησης από το σχέδιο.
Κατανόηση των τιμών αντικατάστασης
Το ποσοστό αντικατάστασης, που αναφέρεται επίσης ως ποσοστό αναπλήρωσης εισοδήματος, χρησιμεύει ως μέτρηση του ποσοστού του τρέχοντος εισοδήματος ενός εργαζομένου το οποίο μπορεί να αναμένεται να παράγει ένα συγκεκριμένο συνταξιοδοτικό πρόγραμμα συνταξιοδότησης. Εκτός από τα συνταξιοδοτικά δικαιώματα των συνταξιοδοτικών εταιρειών, οι περισσότεροι Αμερικανοί θα καταστούν επιλέξιμοι για αυτή τη μορφή αντικατάστασης εισοδήματος όταν πληρούν τις προϋποθέσεις για παροχές συνταξιοδότησης κοινωνικής ασφάλισης.
Τα ποσοστά αντικατάστασης αναφέρονται συνήθως στη συζήτηση για το σύστημα κοινωνικής ασφάλισης των ΗΠΑ. Σύμφωνα με το νόμο περί κοινωνικής ασφάλισης, από το 2015, τα ποσοστά αναπλήρωσης θα πρέπει να στοχεύουν περίπου το 60% για τον μέσο εργαζόμενο. Τα ετήσια οφέλη από τα εισοδήματα κοινωνικής ασφάλισης, ωστόσο, περιορίζονται. Δεδομένου ότι ορισμένοι εργαζόμενοι έχουν προγράμματα συνταξιοδότησης ή παροχές πέραν του επιδόματος κοινωνικής ασφάλισης, αυτό το ποσοστό αντικατάστασης μπορεί να είναι μόνο ένα μέρος των διαθέσιμων πόρων κατά τη συνταξιοδότηση.
Οι ανάγκες αντικατάστασης εισοδήματος ποικίλλουν από άτομο σε άτομο. Το ποσό που μπορεί να χρειαστεί κάποιος απαιτεί ανάλυση του βιοτικού επιπέδου που επιθυμεί να διατηρήσει ο ενδιαφερόμενος και κατανόηση του κόστους που απαιτείται για τη διατήρηση αυτού του προτύπου. Για παράδειγμα, εάν δύο εργαζόμενοι κερδίζουν την ίδια ετήσια αμοιβή των 100.000 δολαρίων, αλλά κάποιος απαιτεί 45.000 δολάρια ετησίως για να διατηρήσει το επιθυμητό βιοτικό επίπεδο ενώ ο άλλος απαιτεί 60.000 δολάρια, τα ποσοστά αναπλήρωσης για τα άτομα αυτά θα είναι 45% και 60% αντίστοιχα.
Βασικές τακτικές
- Τα ποσοστά αντικατάστασης αναφέρονται στο ποσοστό του ετήσιου εισοδήματος απασχόλησης ενός ατόμου το οποίο αντικαθίσταται από το εισόδημα από τη συνταξιοδότηση όταν συνταξιοδοτείται.
- Τα ποσοστά αντικατάστασης είναι συχνά χαμηλότερα από το 100%, δεδομένου ότι τα άτομα μεγαλύτερης ηλικίας θεωρούνται ότι έχουν λιγότερα έξοδα διαβίωσης και έξοδα, όπως υποθήκη ή παιδιά που θα αυξήσουν.
- Η κοινωνική ασφάλιση στις Ηνωμένες Πολιτείες μαζί με τις ιδιωτικές συντάξεις και οι αποσύρσεις από ειδικούς λογαριασμούς συνταξιοδότησης όπως τα σχέδια 401 (k) συμβάλλουν όλα στο ποσοστό αντικατάστασης.
Τιμές αντικατάστασης και συντάξεις που υποστηρίζονται από οργανώσεις
Τα συνταξιοδοτικά προγράμματα, που αναφέρονται επίσης ως προγράμματα καθορισμένων παροχών, παρέχουν συγκεκριμένο όφελος στους εργαζομένους. Συχνά, αυτοί οι υπολογισμοί βασίζονται στον αριθμό των ετών που κάθε εργαζόμενος έχει εργαστεί για τον οργανισμό, επιτρέποντας στους εργαζόμενους να κερδίζουν ένα συγκεκριμένο ποσοστό της πίστωσης του ποσοστού αντικατάστασης ανά έτος υπηρεσίας. Κατά τη συνταξιοδότηση, ένας επιλέξιμος υπάλληλος μπορεί να λαμβάνει παροχές που υπολογίζονται βάσει του συνολικού ποσοστού αντικατάστασης των αποδοχών σε σύγκριση με τον μέσο ετήσιο μισθό που λαμβάνεται για συγκεκριμένο χρονικό διάστημα.
Παρόλο που αυτοί οι τύποι συντάξεων μπορούν να προσφερθούν από μια ποικιλία οργανισμών, εμφανίζονται πιο συχνά στον δημόσιο τομέα, όπως οι δημόσιοι υπάλληλοι, αντί του ιδιωτικού τομέα.
Σύγκριση επενδυτικών λογαριασμών Όνομα παροχέα Περιγραφή Αποκάλυψη διαφημιζόμενου × Οι προσφορές που εμφανίζονται σε αυτόν τον πίνακα προέρχονται από συνεργασίες από τις οποίες η Investopedia λαμβάνει αποζημίωση.