Πώς να συμπληρώσετε μια φόρμα W-4

Μόλις ξεκινήσατε μια νέα δουλειά και αισθάνεστε αρκετά φανταστικές γι 'αυτό. Στη συνέχεια, ο εργοδότης σας σας δίνει ένα φορολογικό έντυπο που ονομάζεται πιστοποιητικό αποζημίωσης παρακράτησης του W-4 Employee. Τα φορολογικά έντυπα σας γεμίζουν με φόβο. Δεν τους καταλαβαίνετε και φοβάστε το τι θα συμβεί εάν κάνετε λάθος. Μην ανησυχείτε: Αυτό το άρθρο θα εξηγήσει τι είναι ένα W-4 και θα σας καθοδηγήσει στην ολοκλήρωσή του από τη γραμμή.

Βασικές τακτικές

• Ολοκληρώσατε το W-4 έτσι ώστε ο εργοδότης σας να παρακρατήσει το σωστό ποσό του φόρου εισοδήματος από τους μισθούς σας.
• Ο τρόπος με τον οποίο συμπληρώνετε το Έντυπο IRS W-4, Πιστοποιητικό Επιβράβευσης Αποκλεισμού Εργαζομένων, καθορίζει το ποσό του φόρου που ο εργοδότης σας θα παρακρατήσει από το μισθό σας.
• Το έντυπο W-4 έχει επτά ενότητες για συμπλήρωση, τα οποία περιλαμβάνουν προσωπικές πληροφορίες, αλλαγές ονόματος και συνολικό αριθμό δικαιωμάτων.
• Το IRS θα θέλει επίσης να μάθει αν θέλετε ένα επιπλέον ποσό που παρακρατήθηκε από το paycheck σας και εάν είστε νόμιμα απαλλαγμένος από την παρακράτηση.

Τι κάνει το έντυπο W-4

Ολοκληρώσατε το W-4 έτσι ώστε ο εργοδότης σας να παρακρατήσει το σωστό ποσό του φόρου εισοδήματος από τους μισθούς σας. Εάν έχετε έναν λογιστή ή έναν άλλο φορολογούμενο, επιβεβαιώστε τις αποφάσεις σας μαζί τους προτού γυρίσετε στη φόρμα.

Επίσης, σημειώστε ότι ο νόμος περί φορολογικών περικοπών και απασχόλησης (TCAJ), που υπογράφηκε τον Δεκέμβριο του 2017, έχει καταργήσει την προσωπική απαλλαγή. Ανάλογα με τις εκπτώσεις που περιμένετε, αυτός είναι ο λόγος για να επανεξετάσετε τον αριθμό των δικαιωμάτων που έχετε ζητήσει στο παρελθόν προτού συμπληρώσετε τον ίδιο αριθμό στις επιδοτήσεις γραμμής 5.

Συμπληρώνοντας τη φόρμα W-4

Τι είναι μια φόρμα W-4;

Ο τρόπος με τον οποίο συμπληρώνετε το Έντυπο IRS W-4, Πιστοποιητικό Επιβράβευσης Αποκλεισμού Εργαζομένων, καθορίζει το ποσό του φόρου που ο εργοδότης σας θα παρακρατήσει από το μισθό σας. Ο εργοδότης σας στέλνει τα χρήματα που παρακρατεί από το paycheck σας στην υπηρεσία εσωτερικών εσόδων (IRS), μαζί με το όνομά σας και τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης (SSN). Η παρακράτηση σας μετράει για την καταβολή του ετήσιου λογαριασμού φόρου εισοδήματος που υπολογίζετε όταν υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση τον Απρίλιο. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο το έντυπο W-4 ζητάει τον εντοπισμό πληροφοριών, όπως το όνομα, τη διεύθυνσή σας και τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης.

Το έντυπο W-4 έχει επτά ενότητες για συμπλήρωση. Οι πρώτες γραμμές περιλαμβάνουν το όνομα, τη διεύθυνση και τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης του φορολογούμενου. Το φύλλο εργασίας πάνω από το έντυπο επιτρέπει στους φορολογούμενους να εκτιμήσουν τον αριθμό των δικαιωμάτων για την παρακράτηση φόρου. Η αύξηση του αριθμού των δικαιωμάτων μειώνει το ποσό των παρακρατηθέντων ποσών από το μισθό σας. Οι άνθρωποι μπορούν να διεκδικήσουν απαλλαγή από την παρακράτηση χρημάτων αν δεν είχαν οφειλόμενο φόρο κατά το προηγούμενο έτος και αναμένουν να έχουν μηδενική φορολογική υποχρέωση το επόμενο έτος.

Δείτε πώς ολοκληρώνεται η φόρμα.

Βήμα 1: Οι πληροφορίες σας

Δώστε το όνομα και τη διεύθυνσή σας στην ενότητα 1. Εύκολο.

Βήμα 2: Το SSN σας

Καταχωρίστε τον αριθμό κοινωνικής ασφάλισης στο πλαίσιο 2. Ο εργοδότης σας χρειάζεται αυτές τις πληροφορίες έτσι ώστε όταν στέλνει τα χρήματα που έχει παρακρατήσει από το paycheck σας στο IRS, η πληρωμή εφαρμόζεται για τον ετήσιο λογαριασμό σας για τον φόρο εισοδήματος.

Βήμα 3: Η οικογενειακή σας κατάσταση

Στο πλαίσιο 3, ελέγξτε την επιλογή που αντιστοιχεί στην οικογενειακή σας κατάσταση, μεμονωμένη ή παντρεμένη. Αλλά περιμένετε, υπάρχει ένα άλλο κουτί: "Παντρεμένος, αλλά παρακρατήστε σε υψηλότερη ενιαία τιμή." Θα πρέπει να επιλέξετε αυτό το κουτί; Ενδεχομένως, εάν ο / η σύζυγός σας εργάζεται επίσης και ανησυχείτε μήπως δεν έχετε κρατήσει αρκετό φόρο.

Πριν αποφασίσετε, ανατρέξτε στο Φύλλο Εργασίας Διπλής Πρόσβασης / Πολλαπλών Εργασιών - είναι η τέταρτη σελίδα που θα έπρεπε να σας έχει δώσει ο εργοδότης σας με το Έντυπο W-4 ή μπορείτε να το λάβετε από το IRS. Υπάρχει επίσης μια σημείωση κάτω από τα κουτιά που σας δίδουν εντολή να επιλέξετε το "Ενιαίο" πλαίσιο εάν είστε παντρεμένοι αλλά νομικά χωρισμένοι ή αν ο / η σύζυγός σας είναι αλλοδαπός μη μόνιμος κάτοικος.

Βήμα 4: Αλλαγές ονόματος

Το τετραγωνίδιο 4 πιθανότατα δεν θα ισχύσει για εσάς εκτός αν έχετε πρόσφατα παντρευτεί και αλλάξει το όνομά σας, αλλά ακόμα δεν έχετε αποκτήσει μια ενημερωμένη κάρτα κοινωνικής ασφάλισης που αντικατοπτρίζει την αλλαγή ονόματος σας. Πρέπει να καλέσετε το 1-800-772-1213 για μια κάρτα αντικατάστασης κοινωνικής ασφάλισης με το νέο σας όνομα επάνω σε αυτό πριν μπορέσετε να δώσετε ένα W-4 στον εργοδότη σας. Δεν είναι τόσο μεγάλη συμφωνία, αλλά το κάνετε γρήγορα επειδή ο εργοδότης σας υποχρεούται να παρακρατήσει φόρους με τον υψηλότερο δυνατό ρυθμό μέχρι να υποβάλετε ένα W-4.

Βήμα 5: Συνολικά επιδόματα

Στη γραμμή 5 ζητείται ο συνολικός αριθμός δικαιωμάτων που ζητάτε. Για να απαντήσετε, πρέπει να απαντήσετε σε μερικές ερωτήσεις.

Αρχικά, δείτε τη σελίδα τριών από το πακέτο W-4 που συμπληρώνετε. Εκεί θα βρείτε το φύλλο εργασίας για τα προσωπικά επιδόματα. Κάθε αποζημίωση που ζητάτε μειώνει το ποσό που ο εργοδότης σας θα αρνηθεί από το μισθό σας, αλλά δεν μπορείτε απλώς να επιλέξετε ένα μεγάλο αριθμό δικαιωμάτων επειδή αισθάνεστε όπως αυτό.

Πόσες αποζημιώσεις πρέπει να λάβετε

Η συμπλήρωση αυτού του φύλλου εργασίας θα σας πει πόσες αποζημιώσεις επιτρέπετε να εισέλθετε στη γραμμή 5. Ας περάσουμε από κάθε βήμα.

Α. Ζητήστε μια αποζημίωση αν κανένας άλλος δεν σας υποστηρίζει ως εξαρτώμενο, όπως ισχύει για τους περισσότερους ενήλικες. Αλλά αν πείτε ότι είστε 16 χρονών και συμπληρώσετε το Έντυπο W-4 για την εργασία σας μετά το σχολείο ή αν βρίσκεστε στο κολέγιο και συμπληρώνοντας το έντυπο για την καλοκαιρινή πρακτική άσκηση, οι γονείς σας πιθανώς σας ισχυρίζονται ότι είστε εξαρτημένοι, και δεν σας επιτρέπεται να ζητήσετε επίδομα εδώ.

B. Μπορείτε να ζητήσετε ένα επίδομα εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας από κοινού.

Γ . Ή μπορείτε να διεκδικήσετε ένα εάν καταθέτετε το κεφάλι του νοικοκυριού σας. Μπορείτε να σκεφτείτε, όπως έκανα κάποτε, ότι εάν είστε απλοί και ανεξάρτητοι, είστε ο επικεφαλής του νοικοκυριού σας. Το IRS θα έπρεπε να διαφέρει. Θεωρεί ότι ο επικεφαλής του νοικοκυριού είναι κάποιος που είναι άγαμος (τουλάχιστον έχω αυτό το δικαίωμα) και πληρώνει πάνω από το 50% του κόστους της διατήρησης ενός σπιτιού για τον ίδιο και για τους εξαρτώμενους / (πάλι, η Δημοσίευση 501 έχει όλες τις λεπτομέρειες). Αυτό είναι περισσότερο ένα "συγγνώμη που έχετε κολλήσει αυξάνοντας αυτό το παιδί από τον εαυτό σας" επίδομα.

Δ. Μπορείτε να διεκδικήσετε ένα δεύτερο επίδομα εάν είστε άνδρες ή παντρεμένοι αρχειοθετημένοι χωριστά και έχετε μόνο μία δουλειά. εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετήσετε από κοινού και έχετε μόνο μία δουλειά και ο / η σύζυγός σας δεν εργάζεται. ή αν οι μισθοί σας από τη δεύτερη δουλειά του / της συζύγου σας (ή και τις δύο δεύτερες εργασίες) είναι $ 1.500 ή λιγότερο. Βασικά, εάν το νοικοκυριό σας έχει μόνο μια σημαντική πηγή εισοδήματος (τη δουλειά για την οποία συμπληρώνετε αυτό το W-4), ζητήστε μια αποζημίωση σε αυτή τη γραμμή.

Ε. Σε αυτή τη γραμμή, μπορείτε να ζητήσετε επιδόματα για κάθε ένα από τα επιλέξιμα παιδιά σας, ανάλογα με το εισόδημά σας και το πόσα παιδιά έχετε. Βασικά, όλα αυτά τα ερωτήματα σχετικά με τα παιδιά και τα εξαρτώμενα άτομα προσπαθούν να υπολογίσουν τις πιστώσεις που θα μπορείτε να ζητήσετε στο Έντυπο 1040 που θα μειώσει τον φόρο εισοδήματός σας για το έτος. Ο εργοδότης σας θα παρακρατήσει λιγότερα από τους μισθούς σας εάν οποιαδήποτε από αυτές τις καταστάσεις ισχύει για εσάς. Η νέα φορολογική νομοθεσία διπλασίασε την Πιστωτική Φορολογία για τα Παιδιά και απέλυσε ένα φορολογικό ρήγμα που ονομάζεται Πρόσθετη Φορολογική Φορολογία για τα τέκνα έως το τέλος του 2025 (εντούτοις, ορισμένα στοιχεία αφορούσαν την πίστωση φόρου για τα τέκνα του 2018). Επίσης, αύξησε τον αριθμό των γονέων που μπορούν να κερδίσουν και εξακολουθούν να λαμβάνουν πιστώσεις για τα παιδιά τους. Οι οικογένειες με χαμηλότερο εισόδημα κερδίζουν περισσότερα, όμως μπορείτε να παντρευτείτε αρχειοθετώντας από κοινού και να κερδίσετε μέχρι και 400.000 δολάρια και εξακολουθείτε να διεκδικείτε κάτι (το μέγιστο για να λάβετε την πίστωση το 2017 ήταν 119.000 δολάρια).

ΣΤ. Εδώ εισάγετε τα επιδόματα για άλλα εξαρτώμενα άτομα που θα ζητήσετε από την φορολογική σας δήλωση. Από τεχνική άποψη, ο ορισμός ενός εξαρτώμενου από το IRS είναι αρκετά περίπλοκος (για περισσότερες λεπτομέρειες, βλέπε Δημοσιότητα IRS 501), αλλά η σύντομη απάντηση είναι ότι πρόκειται για ένα παιδί ή κάποιον που πληροί τις προϋποθέσεις και ζει μαζί σας και τον οποίο υποστηρίζετε οικονομικά. Υπάρχουν και εδώ περιορισμοί εισοδήματος. Άτομα με εισόδημα $ 175.550 και άνω ή εκείνα που παντρεύτηκαν αρχειοθετημένα από κοινού κερδίζουν $ 339.000 ή περισσότερα δεν χρειάζεται να ισχύουν.

Ζ. Εάν λαμβάνετε ορισμένες άλλες πιστώσεις, όπως η πίστωση εσόδων από εισόδημα ή μια πίστωση φόρου υιοθεσίας, ενδέχεται να δικαιούστε πρόσθετα επιδόματα. Ανατρέξτε στα Φύλλα Εργασίας 1-6 της Δημοσιεύσεως IRS 505.

Η. Τέλος, μια εύκολη ερώτηση. Προσθέστε όλους τους αριθμούς από τις παραπάνω γραμμές και εισάγετε το σύνολο εδώ.

Κάτω από τη γραμμή H, θα μάθετε ότι μπορεί να μην γίνει πραγματικά με το φύλλο εργασίας ακόμα. Τι μπερδεύει. Έχει επιπλέον σελίδες εάν η φορολογική σας κατάσταση είναι πιο περίπλοκη επειδή έχετε περισσότερες από μία θέσεις εργασίας, ο / η σύζυγός σας εργάζεται ή παραθέτετε παρακρατήσεις στην φορολογική σας δήλωση αντί για την τυποποιημένη έκπτωση. Η περικοπή αυτών των πρόσθετων φύλλων εργασίας είναι πέρα ​​από το πεδίο εφαρμογής αυτού του άρθρου, αλλά η δημοσίευση IRS 505, "Φορολογική παρακράτηση και εκτίμηση φόρου" παρέχει πρόσθετες πληροφορίες. Ο υπολογιστής παρακράτησης IRS ενδέχεται να σας εξοικονομήσει χρόνο.

Υποθέτοντας ότι δεν εμπίπτει σε μία από αυτές τις πιο περίπλοκες καταστάσεις, ωστόσο, μεταφέρετε το σύνολο από τη γραμμή H του φύλλου εργασίας στη γραμμή 5 του εντύπου W-4, όπου σταμάτησε. Διατηρήστε τα φύλλα εργασίας για τα αρχεία σας - μην τα δίνετε στον εργοδότη σας.

Βήμα 6: Πρόσθετα δικαιώματα

Θυμηθείτε, επιστρέψαμε τώρα στο έντυπο W-4. Το IRS θέλει να μάθει εάν θέλετε ένα πρόσθετο ποσό που παρακρατήθηκε από το paycheck σας. "Φυσικά και όχι. Παίρνετε αρκετά από τα χρήματά μου ήδη ", νομίζετε. Όμως, ο αριθμός των δικαιωμάτων που ζητάτε στη γραμμή Η μπορεί να οδηγήσει στον εργοδότη σας να παρακρατήσει υπερβολικά μικρό φόρο κατά τη διάρκεια του έτους. Εάν παραμείνουν πολύ λίγα, θα καταλήξετε με ένα μεγάλο φόρο και ενδεχομένως χρεώσεις και ενδιαφέρον για υποπληρωμές τον Απρίλιο. Σε αυτή την περίπτωση, πείτε στον εργοδότη σας να παρακρατήσει επιπλέον χρήματα από κάθε paycheck έτσι ώστε να μην συμβεί.

Εάν δεν υποβάλλετε το έντυπο W-4 καθόλου, το IRS απαιτεί από τον εργοδότη σας να παρακρατήσει το υψηλότερο επιτόκιο, σαν να ήσασταν ενιαίος και να μη ζητήσετε αποζημιώσεις.

Πώς ξέρετε αν αυτό μπορεί να συμβεί "> Έντυπο 1099, το οποίο χρησιμοποιείται για τόκους, μερίσματα ή εισόδημα αυτοαπασχόλησης - δεν παρακρατείται φόρος εισοδήματος από αυτές τις πηγές εισοδήματος. Μπορεί επίσης να χρειαστεί να το χρησιμοποιήσετε αν είστε ακόμα Ενώ ο σύζυγός σας είναι υπάλληλος, αλλά είστε ανεξάρτητος εργολάβος, μπορείτε να έχετε επιπλέον χρήματα παρακρατημένα από το μισθό, έτσι ώστε οι τριμηνιαίες εκτιμώμενες φορολογικές πληρωμές σας να μην είναι τόσο μεγάλες. μπορεί να εξισορροπήσει ταμειακά ροή του νοικοκυριού σας.

Βήμα 7: Απαλλαγή από παρακράτηση

Είστε νόμιμα απαλλαγμένοι από την παρακράτηση φόρου επειδή δεν είχατε φορολογική υποχρέωση για το προηγούμενο έτος και αναμένετε να μην έχετε φορολογική υποχρέωση για το τρέχον έτος; Εάν ναι, γράψτε "απαλλαγή" στο πλαίσιο 7. Παρατηρήστε ότι οι οδηγίες δεν λένε να γράψετε "απαλλαγή" εάν λάβατε επιστροφή φόρου πέρυσι. Αυτό δεν είναι το ίδιο με το να μην έχει κανείς φορολογική υποχρέωση. Χωρίς καμία φορολογική υποχρέωση μπορεί να ακούγεται φοβερό, αλλά πιθανότατα σημαίνει ότι έχετε κάνει λιγότερο από $ 15, 000 για ολόκληρο το έτος αν είστε ενιαίος ή ότι εσείς και ο / η σύζυγός σας κάνατε λιγότερα από $ 30, 000 εάν είστε παντρεμένοι αρχειοθετώντας από κοινού. Αυτό δεν είναι τόσο φοβερό, εκτός αν κάποιος άλλος (όπως η μαμά ή ο μπαμπάς) σας υποστηρίζει ευτυχώς.

Βήμα 8: Βεβαιώστε την αλήθεια

Θυμηθείτε πως είπαμε νωρίτερα ότι δεν μπορούσατε να διεκδικήσετε όσες αποζημιώσεις θέλετε; Εδώ γιατί. Το έντυπο αναφέρει: "Κάτω από τις ποινικές ρήτρες, δηλώνω ότι έχω εξετάσει αυτό το πιστοποιητικό και, από όσο γνωρίζω και πιστεύω, είναι αληθινό, σωστό και πλήρες." Πρέπει να υπογράψετε το όνομά σας κάτω από αυτή τη δήλωση, όπου λέει: "Η υπογραφή του υπαλλήλου." Στη συνέχεια, εισάγετε την ημερομηνία στα δεξιά.

Τέλος, ακολουθήστε τις οδηγίες για τα δύο τρίτα της διαδρομής προς τα κάτω στη σελίδα που δηλώνει: "Ξεχωρίστε εδώ και δώστε το Έντυπο W-4 στον εργοδότη σας. Κρατήστε το πάνω μέρος για τα αρχεία σας. "

Όταν χρειάζεστε ένα νέο W-4

Σε γενικές γραμμές, ο εργοδότης σας δεν θα στείλει το έντυπο W-4 στο IRS. Αφού το χρησιμοποιήσετε για να καθορίσετε την παρακράτησή σας, η εταιρεία θα την καταθέσει. Μπορείτε να αλλάξετε την παρακράτησή σας ανά πάσα στιγμή υποβάλλοντας ένα νέο W-4 στον εργοδότη σας.

Οι καταστάσεις που μπορεί να χρειαστεί να αλλάξετε το W-4 περιλαμβάνουν, παντρεύονται ή διαζευγμένοι, προσθέτοντας ένα παιδί στην οικογένειά σας ή παίρνοντας μια δεύτερη δουλειά. Μπορεί επίσης να θέλετε να υποβάλετε ένα νέο W-4 αν ανακαλύψετε ότι έχετε παρακρατήσει πάρα πολύ ή πολύ λίγο το προηγούμενο έτος κατά την προετοιμασία της ετήσιας φορολογικής σας δήλωσης και αναμένετε ότι οι περιστάσεις σας θα είναι παρόμοιες για το τρέχον φορολογικό έτος. Οι αλλαγές W-4 θα τεθούν σε ισχύ εντός των επόμενων μιας έως τριών περιόδων πληρωμής.

Επίσης, όπως αναφέρθηκε προηγουμένως, συζητήστε το νέο W-4 με τον φορολογούμενο σας και δείτε αν θα πρέπει να αλλάξετε την παρακράτησή σας επειδή ο νέος φορολογικός νόμος επηρεάζει την προσωπική σας κατάσταση.

Συμβουλή εξοικονόμησης χρημάτων

Εάν ξεκινήσετε μια εργασία στη μέση του έτους και δεν χρησιμοποιήθηκαν νωρίτερα εκείνο το έτος, εδώ είναι μια φορολογική ρυτίδα που μπορεί να σας εξοικονομήσει χρήματα: Εάν θα απασχολήσετε όχι περισσότερο από 245 ημέρες για το έτος, ζητήστε γραπτώς ότι ο εργοδότης σας χρησιμοποιεί τη μεσοπρόθεσμη μέθοδο για να υπολογίσει την παρακράτησή σας. Ο βασικός τύπος παρακράτησης προϋποθέτει πλήρη απασχόληση, επομένως χωρίς να χρησιμοποιήσετε τη μέθοδο του μεσοχρονικού χρόνου, θα έχετε υπερβολική επιβάρυνση και θα χρειαστεί να περιμένετε μέχρι να φορολογηθείτε για να επιστρέψετε τα χρήματα.

Η κατώτατη γραμμή

Είναι σημαντικό να συμπληρώσετε σωστά αυτή τη φόρμα επειδή το IRS απαιτεί από τους πολίτες να καταβάλλουν φόρους στα εισοδήματά τους σταδιακά καθ 'όλη τη διάρκεια του έτους. Εάν έχετε παρακρατήσει υπερβολικά λίγους φόρους, θα μπορούσατε να χρωστάτε ένα εκπληκτικά μεγάλο ποσό στην IRS τον Απρίλιο, καθώς και τόκους και ποινές για την υποαπο φόρτωση των φόρων σας κατά τη διάρκεια του έτους.

Ταυτόχρονα, εάν έχετε υπερβολικά υψηλούς φόρους, ο μηνιαίος προϋπολογισμός σας θα είναι πιο σφιχτός από ό, τι χρειάζεται. Επίσης, θα δώσετε στην κυβέρνηση ένα άτοκο δάνειο όταν θα μπορούσατε να εξοικονομείτε ή να επενδύσετε αυτά τα επιπλέον χρήματα και να κερδίζετε απόδοση - και δεν θα λάβετε τους υπερωρωμένους σας φόρους μέχρι το επόμενο Απρίλιο, όταν υποβάλετε τη φορολογική σας δήλωση και επιστροφή χρημάτων. Σε αυτό το σημείο, τα χρήματα μπορεί να αισθάνονται σαν ένα απροσδόκητο, και μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε λιγότερο σοφά από ό, τι θα έχετε αν είχε εισέλθει σταδιακά με κάθε paycheck.