Μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το IRA σας για να αγοράσετε ένα σπίτι;

Ίσως μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το παραδοσιακό σας ή το Roth IRA για να βοηθήσετε με μια αγορά στο σπίτι.

Οι λογαριασμοί επενδυτικής συνταξιοδότησης (IRAs) υποτίθεται ότι είναι ιερό. Επειδή πρόκειται να σας βοηθήσουν να εξοικονομήσετε χρήματα για συνταξιοδότηση, η Υπηρεσία Εσωτερικών Εισοδήματος (IRS) δεν θέλει να αποσύρετε οποιαδήποτε κονδύλια από αυτά προτού γυρίσετε 59 ½. Και για να το επιβάλλετε, θα χρεώσετε ποινή 10% για το ποσό που αποσύρετε, μαζί με τους φόρους εισοδήματος.

Ακόμα, κάθε κανόνας έχει τις εξαιρέσεις του. Είναι δυνατό να χρησιμοποιήσετε κεφάλαια από έναν ΙΡΑ, χωρίς ποινή, για να αγοράσετε ένα σπίτι, ακόμα κι αν δεν είστε έξι μήνες μακριά από τα 60α γενέθλιά σας.

Οι κανόνες διαφέρουν ανάλογα με το είδος του IRA που έχετε. Εδώ είναι οι επιλογές σας.

Βασικές τακτικές

• Μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από έναν ΙΡΑ για να βοηθήσετε με μια αγορά στο σπίτι.
• Σε ορισμένες περιπτώσεις, μπορείτε να αποφύγετε την πληρωμή φόρων και την πρόωρη χρέωση.
• Αν χρησιμοποιήσετε χρήματα από τον IRA σας, θα χάσετε χρόνια από τη δημιουργία φορολογικής αύξησης - οπότε σκεφτείτε δύο φορές πριν το κάνετε.

Ποιος δικαιούται την εξαίρεση του IRA;

Για να χρησιμοποιήσετε χρήματα στο IRA σας για να αγοράσετε ένα σπίτι, πρέπει να είστε για πρώτη φορά homebuyer. Το IRS ορίζει αυτή την κατάσταση μάλλον χαλαρά. Θεωρείτε ότι είναι ένας πρώτος χρόνος εάν εσείς (και ο / η σύζυγός σας, αν έχετε) δεν έχετε κάποιο σπίτι σε κανένα σημείο κατά τη διάρκεια των δύο τελευταίων ετών.

Επομένως, ακόμη και αν ανήκετε σε μια κύρια κατοικία κάποια στιγμή στο παρελθόν - πείτε, πριν από πέντε χρόνια - ίσως να ικανοποιήσετε την απαίτηση αγοραστή για πρώτη φορά. Η λέξη-κλειδί, παρεμπιπτόντως, είναι "κύρια". Εάν έχετε στην κατοχή σας ένα σπίτι διακοπών ή έχετε πάρει μέρος σε ένα χρονικό μερίδιο τα τελευταία δύο χρόνια, η εξαίρεση μπορεί να ισχύει ακόμα.

Ο σύζυγός σας μπορεί επίσης να αποσύρει έως και 10.000 δολάρια από έναν ΙΡΑ. (Να θυμάστε ότι οι IRA είναι ατομικοί λογαριασμοί συνταξιοδότησης · ​​δεν τους μοιράζεστε με σύζυγο).

Επίσης, δεν χρειάζεται να είστε αυτός που ψωνίζετε. Μπορείτε να αξιοποιήσετε την IRA σας και να επωφεληθείτε από την απαλλαγή εάν τα χρήματα είναι για να βοηθήσετε ένα κατάλληλο παιδί, εγγόνι ή γονέα να αγοράσουν το σπίτι τους. Και αυτό είναι ακόμα και αν είστε ιδιοκτήτης σπιτιού τώρα.

Η απαλλαγή του παραδοσιακού IRA

Εάν πληρούν τις προϋποθέσεις για πρώτη φορά homebuyer, μπορείτε να αποσύρετε έως και 10.000 δολάρια από τον παραδοσιακό IRA σας και να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για να αγοράσετε, να οικοδομήσετε ή να ανοικοδομήσετε ένα σπίτι.

Παρόλο που θα αποφύγετε την ποινή 10% πρόωρης αποχώρησης από τα χρήματα, θα εξακολουθείτε να χρωστάτε φόρο εισοδήματος για οποιοδήποτε ποσό εσείς (και ο / η σύζυγός σας) αποσύρετε. Επίσης, ότι τα 10.000 δολάρια είναι ένα όριο ζωής. Δεν θα χρησιμοποιήσετε ξανά την πρώτη φορά την αγορά κατοικίας, ακόμη και αν χρησιμοποιείτε διαφορετικό IRA.

Η απαλλαγή του Roth IRA

Οι κανόνες είναι λίγο διαφορετικοί για έναν Roth IRA. Ένας παράγοντας εδώ είναι πόσο καιρό έχετε ο λογαριασμός.

Πρώτα απ 'όλα, μπορείτε να αποσύρετε οποιοδήποτε ποσό ίσο με τις συνεισφορές που έχετε καταβάλει στο Roth IRA χωρίς φόρο και χωρίς ποινές, ανά πάσα στιγμή, για οποιονδήποτε λόγο (αυτό συμβαίνει επειδή έχετε ήδη καταβάλει φόρους επί των εισφορών).

Μόλις εξαντλήσετε τις συνεισφορές σας, μπορείτε να αποσύρετε έως και 10.000 δολάρια τα κέρδη ή τα χρήματα του λογαριασμού σας που έχουν μετατραπεί από άλλο λογαριασμό - χωρίς να καταβάλλετε ποινή 10% - για πρώτη αγορά κατ 'οίκον.

Εάν έχουν περάσει λιγότερα από πέντε χρόνια από τότε που συνεισφέρατε πρώτα σε ένα Roth IRA, θα οφείλετε φόρο εισοδήματος επί των κερδών (αν και όχι σε οποιαδήποτε μετατρέψιμα κεφάλαια). Αλλά εάν είχατε την Roth IRA για τουλάχιστον πέντε χρόνια, τα αποσυρθέντα κέρδη είναι αφορολόγητα, καθώς και χωρίς ποινή.

Αυτοκατευθυνόμενους IRAs

Μια άλλη επιλογή είναι να ανοίξετε ή να μετατρέψετε τον υπάρχοντα IRA σας σε ένα αυτοδιοικούμενο IRA ή SDIRA. Πρόκειται για εξειδικευμένους IRA που σας δίνουν πλήρη έλεγχο των επενδύσεων στο λογαριασμό.

Οι SDIRA σας επιτρέπουν να επενδύσετε σε μια ευρύτερη ποικιλία επενδύσεων από ό, τι οι τυποποιημένοι IRAs - όλα από LLCs και franchises σε πολύτιμα μέταλλα και ακίνητα. Και "ακίνητα" δεν αναφέρεται μόνο σε σπίτια. Μπορείτε επίσης να επενδύσετε σε κενές παρτίδες, χώρους στάθμευσης, κινητά σπίτια, διαμερίσματα, πολυκατοικίες και γέφυρες.

Οι παραδοσιακές εταιρείες διαμεσολάβησης δεν προσφέρουν SDIRA. πρέπει να ψάξετε για εταιρείες που ειδικεύονται σε αυτές.

Το μεγάλο λάκτισμα: Εάν αγοράζετε ακίνητα που αγοράζονται με κεφάλαια από μια SDIRA, πρέπει να είναι μια arm-length συναλλαγή. Δεν μπορεί να ωφελήσει εσάς ή την οικογένειά σας (συμπεριλαμβανομένων των γονέων, των παππούδων, των παιδιών, των συζύγων και των καταπιστευματοδόχων).

Με άλλα λόγια, εσείς (και οι περισσότεροι από τους συγγενείς σας) δεν μπορείτε να ζήσετε στο σπίτι, να το χρησιμοποιήσετε ως ιδιοκτησία διακοπών ή να επωφεληθείτε προσωπικά από αυτό. Δεδομένου ότι το SDIRA-δεν είστε εσείς-ιδιοκτήτης του σπιτιού, χρησιμοποιώντας προσωπικά κεφάλαια ή ακόμα και το χρόνο σας (equity ιδρώτα) για να επωφεληθούν από την ιδιοκτησία απαγορεύεται επίσης.

"Υπάρχουν πολλοί τρόποι με τους οποίους μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον αυτοδιαχειριζόμενο IRA σας για να αγοράσετε ακίνητη περιουσία στο εσωτερικό του IRA σας. Θα μπορούσατε να αγοράσετε ένα ακίνητο ενοικίασης, να χρησιμοποιήσετε τον IRA σας ως τραπεζικό και δανειακό χρήμα σε κάποιον που υποστηρίζεται από ακίνητη περιουσία (π.χ. υποθήκη), μπορείτε να αγοράσετε φορολογικά οφέλη, να αγοράσετε γεωργικές εκτάσεις και πολλά άλλα. Εφόσον επενδύετε σε ακίνητα [που δεν είναι για προσωπική χρήση, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τον IRA σας για να πραγματοποιήσετε αυτή την αγορά ", λέει ο Kirk Chisholm, διευθυντής πλούτου της Innovative Advisory Group στο Lexington της Μασαχουσέτης.

Έτσι, η επιλογή SDIRA λειτουργεί κυρίως για μια επένδυση σε ακίνητα - ένα σπίτι ή ένα διαμέρισμα που θέλετε να ενοικιάσετε για εισόδημα. Όλα τα χρήματα που εισέρχονται ή εξέρχονται από το ακίνητο πρέπει να προέρχονται ή να επιστρέφουν στην SDIRA.

Ωστόσο, μόλις γυρίσετε 59 ½, μπορείτε να ξεκινήσετε την απόσυρση περιουσιακών στοιχείων από το SDIRA σας. Στη συνέχεια, μπορείτε να ζήσετε στο σπίτι, καθώς θα έχει γίνει η προσωπική σας περιουσία μετά τη διανομή.

Χρησιμοποιεί έναν ΙΡΑ για να αγοράσει ένα σπίτι μια καλή ιδέα;

Παρόλο που μπορείτε να αποσύρετε χρήματα από την IRA σας για αγορά στο σπίτι, η επόμενη ερώτηση είναι, θα πρέπει εσείς;

Εάν δεν ανοίξατε ειδικά το IRA για να αφαιρέσετε χρήματα για μια αγορά κατοικίας, θα πρέπει πρώτα να εξετάσετε άλλες επιλογές χρηματοδότησης. Εάν εξολοθρεύσετε τις αρχικές σας επενδύσεις σήμερα, μπορεί να θέσει πίσω τις αποταμιεύσεις σας συνταξιοδότησης κατά πολλά χρόνια.

Μόλις πάρετε χρήματα από τον IRA σας, δεν μπορείτε να το επαναφέρετε. Σκεφτείτε προσεκτικά πριν λάβετε οποιαδήποτε απόφαση.

Υπάρχουν μόνο τόσα πολλά που μπορείτε να αποθηκεύσετε σε ένα IRA κάθε χρόνο (για το 2019, ότι είναι $ 6.000, ή $ 7.000 αν είστε 50+). Δεν μπορείτε να επιστρέψετε τα κεφάλαια που λαμβάνετε από τον IRA σας. Μόλις αποσύρετε τα χρήματα, έχει φύγει. Και χάσατε τα χρόνια της σύνθεσης.

Πατήστε το 401 (k) Αντ 'αυτού

Αν έχετε 401 (k), μπορείτε να σκεφτείτε να λάβετε ένα δάνειο από αυτόν το λογαριασμό αντί να αποσύρετε χρήματα από τον IRA σας. Σε γενικές γραμμές, μπορείτε να δανειστείτε μέχρι και το 50% του 401 (k) ισορροπίας σας μέχρι το ποσό των 50.000 δολαρίων κατ 'ανώτατο όριο - για οποιονδήποτε λόγο χωρίς να επιβαρυνθείτε με φόρους ή κυρώσεις.

Θα πληρώσετε τόκο για το δάνειο, συνήθως το βασικό επιτόκιο συν μία ή δύο ποσοστιαίες μονάδες, το οποίο θα επιστρέψει στον λογαριασμό σας 401 (k). Στις περισσότερες περιπτώσεις, πρέπει να εξοφλήσετε το δάνειο εντός πέντε ετών. Αλλά εάν χρησιμοποιείτε τα χρήματα για ένα σπίτι, το χρονοδιάγραμμα αποπληρωμής μπορεί να επεκταθεί σε 15 χρόνια.

Δύο πράγματα που πρέπει να θυμάστε: "Θα πρέπει να συμπεριλάβετε τις πληρωμές στον μηνιαίο προϋπολογισμό σας. Επίσης, ο τόκος που χρεώνεστε για το δάνειο 401 (k) μπορεί να μην είναι εκπεστέος (ελέγξτε με τον φορολογικό σας σύμβουλο) και πιθανόν να είναι υψηλότερος από τα τρέχοντα επιτόκια στεγαστικών δανείων », λέει ο Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU CEO της Crystal Brook Advisors, Νέα Υόρκη, Νέα Υόρκη προσθέτοντας: "Ένα άλλο μικρό σημείο είναι ότι πληρώνετε το δάνειο συνταξιοδότησης πίσω με δολάρια μετά από φόρους, οπότε το δάνειο μπορεί να είναι πιο ακριβό από ό, τι νομίζετε".

Στις περισσότερες περιπτώσεις, εξοφλείτε το δάνειο μέσω αυτόματων εκπτώσεων πληρωμής. Αυτό ακούγεται αρκετά εύκολο, αλλά είναι σημαντικό να καταλάβετε τι θα συμβεί εάν χάσετε πληρωμές.

Αν το διάστημα είναι μεγαλύτερο των 90 ημερών από τότε που έχετε πραγματοποιήσει μια πληρωμή, το υπόλοιπο θα θεωρηθεί ως διανομή και θα φορολογηθεί ως έσοδο. Και αν είστε κάτω από την ηλικία 59 ½, θα χρωστάτε επίσης μια ποινή 10%.

Μια άλλη προειδοποίηση: Εάν αφήσετε τη δουλειά σας (ή αφήστε την), θα πρέπει να εξοφλήσετε ολόκληρο το υπόλοιπο του δανείου εντός 60 έως 90 ημερών. Διαφορετικά, το υπόλοιπο θα φορολογηθεί και θα χρωστάτε την ποινή 10% πρόωρης απόσυρσης (εκτός αν είστε 55 ετών ή μεγαλύτερος όταν αφήνετε τη δουλειά σας).

Η ανατροπή του IRA

Σκεφτείτε αυτό: Αντί να αποσύρετε τα χρήματα από την IRA σας, δανείστε το.

Από τεχνικής απόψεως, δεν μπορείτε να πάρετε δάνειο από ένα παραδοσιακό ή Roth IRA, αλλά μπορείτε να έχετε πρόσβαση σε χρήματα για περίοδο 60 ημερών μέσω της λεγόμενης «ανατροπής χωρίς φόρο» - όσο επιστρέφετε τα χρήματα πίσω στο IRA είτε αυτό που κάνατε την απόσυρση από ή άλλη) εντός 60 ημερών. Εάν δεν το κάνετε, επιβάλλονται φόροι εισοδήματος (συμπεριλαμβανομένου του κράτους) και ποινές.

Πρόκειται κυρίως για μια βραχυπρόθεσμη λύση σε ένα συγκεκριμένο πρόβλημα. Για παράδειγμα, "Κάποιοι πρώτοι αγοραστές κατοικιών μπορεί να θέλουν να έχουν μια σημαντική προκαταβολή για να αποφύγουν την ιδιωτική ασφάλιση υποθηκών", λέει η Marguerita M. Cheng, CFP®, Διευθύνων Σύμβουλος της Blue Ocean Global Wealth στο Gaithersburg, Md .Η αφορολόγητη ανατροπή μπορεί να είναι "ο αποτελεσματικότερος τρόπος πρόσβασης των χρημάτων για την προκαταβολή", να πληρούν τις προϋποθέσεις για καλύτερη χρηματοδότηση και έτσι να εξασφαλίζουν την αγορά κατοικίας.

Σχεδιάστε μπροστά

Όσον αφορά το χρονοδιάγραμμα, εάν θέλετε να επωφεληθείτε από την παροχή της αρχικής αγοράς αγοραστή του IRA, προγραμματίστε το μέλλον. Οποιαδήποτε κεφάλαια IRA που διανέμονται σε εσάς πρέπει να χρησιμοποιηθούν εντός 120 ημερών από την παραλαβή τους.

Τα κεφάλαια πρέπει να χρησιμοποιούνται για την αγορά, την οικοδόμηση ή την ουσιαστική ανακαίνιση του σπιτιού ή για την πληρωμή άλλων χρηματοδοτικών εξόδων (έξοδα κλεισίματος ή διακανονισμού, σημεία υποθηκών κ.λπ.).

Τα χρήματα δεν μπορούν να χρησιμοποιηθούν για προπληρωμή υφιστάμενης υποθήκης ή για γενική επίπλωση. Πρέπει να χρησιμοποιηθεί για την απόκτηση του ακινήτου. Και το ακίνητο θεωρείται "αποκτημένο" κατά την ημερομηνία που υπογράψατε τη σύμβαση για να το αγοράσετε, και όχι η ημερομηνία κατάθεσης μεσεγγύησης στην πραγματικότητα κλείνει.

Η κατώτατη γραμμή

Αν χρειαστεί να πατήσετε ένα IRA για να χρηματοδοτήσετε την αγορά κατοικίας σας επειδή δεν έχετε άλλες επιλογές, επανεξετάστε το χρονοδιάγραμμα της αγοράς σας στο σπίτι. Πιθανότατα έχει καλύτερη χρηματοοικονομική λογική να περιμένετε έως ότου εξοικονομήσετε την προκαταβολή - αφήνοντας ανέπαφα την αποταμίευσή σας.