Μπορώ να δανειστώ από έναν ΙΡΑ χωρίς ποινή;

Από τεχνική άποψη - ναι. Ο κανόνας ανατροπής 60 ημερών ισχύει για όλους τους τύπους IRA. Αυτός ο κανόνας σάς επιτρέπει να αποσύρετε τα περιουσιακά στοιχεία από τον IRA σας εάν εξοφλήσετε ολόκληρο το ποσό εντός 60 ημερών. Εάν το ποσό μεταφερθεί εντός αυτής της περιόδου, η κατανομή (το ποσό που έχει αποσυρθεί) δεν φορολογείται ή δεν υπόκειται στην ποινή της πρώιμης διανομής (που θα ενεργοποιήσατε εάν δεν είχατε ηλικία κάτω των 59½ ετών).

Σημείωση: Αυτό τεχνικά δεν είναι «δάνειο», αλλά μια διάταξη που επιτρέπει την προσωρινή χρήση των αποταμιεύσεων του IRA εκτός του IRA σας. Αυτό εξ ορισμού είναι μια «διανομή» και μια «ανατροπή» του κατανεμημένου ποσού.

Μερικές υπενθυμίσεις:

• Γενικά, μπορείτε να εκτελέσετε μια ανατροπή IRA-IRA μόνο μία φορά κατά τη διάρκεια μιας δωδεκάμηνης περιόδου. Σύμφωνα με απόφαση του δικαστηρίου των φορολογικών δικαστηρίων, όλοι οι παραδοσιακοί IRA σας αντιμετωπίζονται ως ένας IRA για το σκοπό αυτό από την 1η Ιανουαρίου 2015. (Πριν από αυτή την ημερομηνία, το IRS εφάρμοσε τον κανόνα χωριστά σε κάθε έναν από τους IRA που συμμετείχε σε μια τέτοια διανομή / ανατροπή.)
• Τα ίδια περιουσιακά στοιχεία που αποσύρετε πρέπει να είναι τα ίδια περιουσιακά στοιχεία που μεταφέρετε στον ΙΡΑ σας. Για παράδειγμα, εάν κάνετε ανάληψη μετρητών, πρέπει να μεταβείτε σε μετρητά.
• Μόνο τα επιλέξιμα ποσά μπορούν να μεταφερθούν.

Αυτή η ερώτηση απαντήθηκε από τον Denise Appleby
( Επικοινωνία Denise )