Εξέταση τραπεζών
Μια τραπεζική εξέταση είναι μια αξιολόγηση της ασφάλειας και της ευρωστίας μιας τράπεζας. Ο κύριος στόχος είναι η εξέταση των περιουσιακών στοιχείων και υποχρεώσεων της τράπεζας, αλλά η εξέταση περιλαμβάνει επίσης την αναθεώρηση της τήρησης των κανονισμών και των προτύπων, τη συμμόρφωσή της με διάφορους νόμους (όπως ο δανεισμός αλήθειας) και την εξέταση των ηλεκτρονικών συστήματα επεξεργασίας δεδομένων.
Ο διαχειριστής του νομίσματος διεξάγει εξετάσεις για τις εθνικές τράπεζες, ενώ η Ομοσπονδιακή Ασφαλιστική Εταιρεία Καταθέσεων (FDIC) ή το κρατικό τραπεζικό τμήμα διεξάγει τις εξετάσεις για κρατικές τράπεζες. Για τις εταιρείες χαρτοφυλακίου τραπεζών, το αμερικανικό Συμβούλιο Federal Reserve ασκεί εξετάσεις.
Κατανόηση μιας τραπεζικής εξέτασης
Κατά την αξιολόγηση της ασφάλειας και της αξιοπιστίας ενός ιδρύματος, οι εξεταστές ακολουθούν το σύστημα CAMELS: Κεφαλαιακή επάρκεια, ποιότητα ενεργητικού, διαχείριση, κέρδη, ρευστότητα και ευαισθησία (σε συστημικό κίνδυνο). Οι τράπεζες λαμβάνουν κατάταξη σε κλίμακα από ένα έως πέντε σε κάθε κατηγορία, μαζί με μια συνολική εκτίμηση, με μία από τις πιο ισχυρές και τις 5 πιο αδύναμες. Οι ρυθμιστικές αρχές θα τοποθετήσουν τις τράπεζες με CAMELS τεσσάρων και πέντε σε μια λίστα παρακολούθησης και θα τις παρακολουθήσουν στενά.
Τα κριτήρια CAMELS για τραπεζικές εξετάσεις
Διασπάστε ακόμα περισσότερο τα CAMELS:
Ο όρος C είναι η κεφαλαιακή επάρκεια, εξασφαλίζοντας ότι μια τράπεζα διατηρεί ένα επίπεδο απαιτούμενου κεφαλαίου για να αντέξει τυχόν κλονισμούς στο σύστημά της. Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας (CAR) μετρά τα κεφάλαια πρώτης βαθμίδας της τράπεζας και τα κεφάλαια δεύτερης βαθμίδας.
Το Α αντιπροσωπεύει την ποιότητα του ενεργητικού, η οποία μπορεί να συνεπάγεται την αναθεώρηση ή την αξιολόγηση του πιστωτικού κινδύνου που συνδέεται με τα ακίνητα περιουσιακά στοιχεία μιας τράπεζας, όπως τα δάνεια. Οι οργανισμοί αξιολόγησης μπορούν επίσης να εξετάσουν κατά πόσον ένα χαρτοφυλάκιο μιας τράπεζας είναι κατάλληλα διαφοροποιημένο.
Το M σημαίνει διαχείριση. Οι ρυθμιστικές αρχές θα θέλουν να διασφαλίσουν ότι οι ηγέτες των τραπεζών κατανοούν τα ισχυρά και αδύναμα σημεία του θεσμικού τους οργάνου, διαθέτουν επιχειρησιακή στρατηγική και έχουν κάνει συγκεκριμένα σχέδια για να προχωρήσουν σε ένα δεδομένο ρυθμιστικό περιβάλλον.
Το E αντιπροσωπεύει τα κέρδη. Οι οικονομικές καταστάσεις της Τράπεζας είναι συχνά πιο σύνθετες από εκείνες άλλων εταιρειών, δεδομένου ότι διακρίνονται τα επιχειρηματικά μοντέλα των τραπεζών. Οι τράπεζες λαμβάνουν καταθέσεις από πελάτες και καταβάλλουν τόκους επί των κεφαλαίων που κρατούνται σε λογαριασμούς ελέγχου, αποταμίευσης ή χρηματαγοράς. Για να δημιουργήσουν έσοδα, οι τράπεζες θα γυρίσουν και θα στείλουν αυτά τα κεφάλαια, με τη μορφή επενδύσεων ή με τη μορφή δανείων προς άλλους πελάτες, οι οποίοι λαμβάνουν τόκο γι 'αυτούς. Τα κέρδη τους προέρχονται από τη διαφορά μεταξύ του επιτοκίου που καταβάλλουν σε καταθεμένα κεφάλαια και του επιτοκίου που λαμβάνουν από τους δανειολήπτες και τους επενδυτές.
Το L σημαίνει ρευστότητα. Πρόκειται για ένα μέτρο της ικανότητας της τράπεζας να καλύπτει τις οικονομικές της υποχρεώσεις με άμεσα διαθέσιμα περιουσιακά στοιχεία. Οι συνήθεις έλεγχοι ρευστότητας περιλαμβάνουν την τρέχουσα αναλογία, δοκιμή οξέος ή γρήγορη αναλογία (η οποία εξαιρεί τα αποθέματα από την τρέχουσα αναλογία) και την αναλογία μετρητών.
Τέλος, το S αντιπροσωπεύει την ευαισθησία των τραπεζών ή το μέγεθος με το οποίο οι συστημικοί παράγοντες, όπως οι πολιτικές αναταραχές ή οι μεταβολές των επιτοκίων, θα μπορούσαν να επηρεάσουν το ίδρυμα.