Κανόνες για την κατοχή λογαριασμού ταμιευτηρίου υγείας (HSA)

Η ασφάλιση υγείας σας συνοδεύεται από εκπτώσεις σε τέσσερις αριθμούς; Αν ναι, ίσως να δικαιούστε να δημιουργήσετε έναν Λογαριασμό Εξοικονόμησης Υγείας (HSA). Χρησιμοποιείται σε συνδυασμό με ένα Υψηλά Αποκλειστικό Σχέδιο Υγείας (HDHP), τα χρήματα που κατατίθενται σε μια HSA μπορούν να πάνε προς την πληρωμή ιατρικών λογαριασμών μέχρι να πληρωθεί το σχέδιο έκπτωσης και η κάλυψη της υγειονομικής περίθαλψης αρχίζει να ισχύει.

Ιδρύθηκε το 2003, ως μέρος του νόμου Medicare για συνταγογράφηση φαρμάκων, βελτίωσης και εκσυγχρονισμού, οι λογαριασμοί εξοικονόμησης υγείας έχουν γίνει μια ολοένα και πιο δημοφιλής επιλογή για τους καταναλωτές που επιδιώκουν να διαχειριστούν το κόστος υγειονομικής περίθαλψης. Αλλά μπορούν επίσης να λειτουργήσουν ως ένα φορολογικά πλεονεκτικό εργαλείο αποταμίευσης.

Τα MHSAs χρησιμοποιούνται σε συνδυασμό με ένα Υψηλά Αποκλειστικό Σχέδιο Υγείας (HDHP). Το HDHP εμπορεύεται σχετικά χαμηλά ασφάλιστρα για σχετικά υψηλά ποσά έκπτωσης. Ο Λογαριασμός Ταμιευτηρίου χρησιμοποιείται για να βοηθήσει στην καταβολή του κόστους υγειονομικής περίθαλψης έως ότου τηρηθεί η έκπτωση.

Βασικές τακτικές

• Ένας λογαριασμός αποταμίευσης υγείας (HSA) σας επιτρέπει να παρακρατήσετε το εισόδημα πριν από την είσπραξη εισοδήματος για να καλύψετε το κόστος υγειονομικής περίθαλψης που η ασφάλιση σας δεν πληρώνει.
• Μπορείτε να συνεισφέρετε σε μια HSA μόνο εάν έχετε υψηλό σχέδιο έκπτωσης υγείας (HDHP) και δεν είστε εγγεγραμμένοι στο Medicare.
• Για το 2019, τα μέγιστα ποσά συνεισφοράς είναι 3.500 δολάρια για τα άτομα και 7.000 δολάρια για την κάλυψη της οικογένειας. Αν είστε 55 ετών ή μεγαλύτεροι, μπορείτε να προσθέσετε έως και 1.000 δολάρια περισσότερο ως συνεισφορά "catch-up".
• Οι HSAs δεν έχουν καμία χρήση-it-or-lose-it διάταξη. Οποιαδήποτε κεφάλαια εξακολουθούν να υπάρχουν στο σχέδιο στο τέλος του έτους μπορούν να μεταφερθούν επ 'αόριστον.

Ποιος μπορεί να ανοίξει λογαριασμό αποταμίευσης υγείας;

Σύμφωνα με τις ομοσπονδιακές οδηγίες, μπορείτε να ανοίξετε και να συμβάλλετε σε μια HSA εάν:

• Καλύπτονται από ένα υψηλό σχέδιο έκπτωσης για την υγεία
• Δεν καλύπτονται από κανένα άλλο σχέδιο που δεν είναι HDHP, όπως αυτό για έναν σύζυγο (υπάρχουν εξαιρέσεις για ορισμένα σχέδια με περιορισμένη κάλυψη, όπως οδοντιατρική, όραση και αναπηρία)
• Δεν είναι εγγεγραμμένοι στο Medicare
• Δεν αξιώνεται να εξαρτάται από τη φορολογική δήλωση κάποιου άλλου

Τι χαρακτηρίζει ως Υψηλό Αξιόπιστο Σχέδιο Υγείας;

Σε γενικές γραμμές, ένα HDHP είναι ένα σχέδιο υγειονομικής περίθαλψης που εμπορεύεται σχετικά χαμηλά ασφάλιστρα για σχετικά υψηλές αφαιρέσιμες ποσότητες, όπως υποδηλώνει και το όνομά του. Αλλά για να θεωρήσετε επίσημα ως HDHP, η ιατρική σας ασφάλιση πρέπει να πληροί ορισμένα κριτήρια. Το IRS καθορίζει κάθε χρόνο κατευθυντήριες γραμμές προσαρμόζοντας τα στοιχεία για τον πληθωρισμό. Αυτά είναι τα όρια για το 2019.

Σημειώστε ότι το ανώτατο όριο του τραπεζογραμματίου περιλαμβάνει αφαιρέσιμα ποσά, συν-πληρωμές και συνασφάλιση, αλλά όχι ασφάλιστρα.

Πώς λειτουργεί ένας λογαριασμός αποταμίευσης υγείας;

Οι εισφορές στην HSA είναι εκπίπτουν από τη φορολογία ή, εάν πραγματοποιούνται ως μειώσεις μισθοδοσίας, πριν από τη φορολογία. Οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες, εφόσον χρησιμοποιούνται για την κάλυψη εξειδικευμένων ιατρικών εξόδων, μεταξύ των οποίων και τα έξοδα για ασθένειες οδοντικής φροντίδας και περίθαλψης που πολλές παραδοσιακές ασφάλειες υγείας δεν καλύπτουν.

Οι περισσότερες HSA εκδίδουν μια χρεωστική κάρτα, ώστε να μπορείτε να πληρώσετε αμέσως για συνταγογραφούμενα φάρμακα και άλλα επιλέξιμα έξοδα. Αν περιμένετε να βρεθεί ένα μήνυμα στο μήνυμα, μπορείτε να καλέσετε το κέντρο χρέωσης και να πραγματοποιήσετε μια πληρωμή μέσω του τηλεφώνου χρησιμοποιώντας τη χρεωστική σας κάρτα.

Όλα τα χρήματα που είναι στο λογαριασμό σας στο τέλος του έτους παραμένουν στο λογαριασμό σας για να πληρώσετε για μελλοντικά εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα. Και το κάνει απεριόριστα. Ο λογαριασμός και τα κεφάλαιά του ανήκουν σε εσάς και διατηρείτε την ιδιοκτησία ακόμα και αν αλλάξετε σχέδια ασφάλισης υγείας, αλλάξετε θέσεις εργασίας ή αποσυρθείτε. Ενώ είναι στο λογαριασμό, τα χρήματα αυξάνονται χωρίς φόρους.

Πόσο μπορώ να συνεισφέρω σε μια HSA;

Το IRS θέτει όρια που καθορίζουν το συνολικό ποσό που εσείς, ο εργοδότης σας και οποιοσδήποτε άλλος μπορεί να συμβάλει στην HSA σας κάθε χρόνο. Για το 2019, τα μέγιστα ποσά συνεισφοράς είναι 3.500 δολάρια για ατομική κάλυψη και 7.000 δολάρια για την κάλυψη της οικογένειας. Μπορείτε να προσθέσετε έως και 1.000 δολάρια περισσότερο ως συνεισφορά "catch-up" αν είστε ηλικίας 55 ετών ή μεγαλύτερος στο τέλος του έτους.

Πώς μπορώ να χρησιμοποιήσω χρήματα HSA;

Τα κεφάλαια στην HSA σας μπορούν να χρησιμοποιηθούν για να πληρώσουν για τα εξειδικευμένα ιατρικά έξοδα που βαρύνουν εσάς, το σύζυγό σας και τα εξαρτώμενα από εσάς άτομα. Το IRS καθορίζει τι είναι και τι δεν είναι εξειδικευμένο ιατρικό βάρος, που περιγράφεται αναλυτικά στην Δημοσίευση IRS 502, Ιατρικά και Οδοντιακά Έξοδα. Σε γενικές γραμμές, τα εξειδικευμένα έξοδα περιλαμβάνουν τα ποσά που καταβάλλονται για τη διάγνωση, τη θεραπεία, τον μετριασμό, τη θεραπεία ή την πρόληψη ασθενειών, καθώς και για τη θεραπεία καταστάσεων που επηρεάζουν οποιοδήποτε μέρος ή λειτουργία του σώματος.

Λάβετε υπόψη ότι μπορείτε να χρησιμοποιήσετε το λογαριασμό για περισσότερα από τα έξοδα που υποβάλατε στο πλαίσιο του κύριου ασφαλιστικού σας σχεδίου. Για παράδειγμα, αν το σχέδιό σας δεν καλύπτει οδοντιατρική φροντίδα ή φροντίδα οράματος, η HSA θα μπορούσε να είναι ιδιαίτερα χρήσιμη για την εκπλήρωση αυτών των λογαριασμών.

Ωστόσο, δεν μπορείτε να το χρησιμοποιήσετε για να πληρώσετε ασφάλιστρα, με εξαίρεση αυτά για συμπληρωματική κάλυψη Medicare ή ασφάλιση μακροχρόνιας περίθαλψης. Άλλα μη επιλέξιμα έξοδα περιλαμβάνουν το κόστος της οδοντόκρεμας, των καλλυντικών, των καλλυντικών και των περισσότερων καλλυντικών χειρουργικών επεμβάσεων. Και οι διακοπές που κάνατε σε ένα υγιέστερο κλίμα; Μην σκεφτείτε ούτε καν να πατήσετε το HSA σας.

Βασικά, φαρμακευτικά ή οιονεί ιατρικά αντικείμενα που δεν απαιτούν συνταγή, όπως το κόμμι νικοτίνης και τα μπαλώματα νικοτίνης, δεν μπορούν να καλυφθούν με τα κεφάλαια της HSA.

Εάν είστε 64 ετών ή μικρότερος και αποσύρετε χρήματα για μη εξειδικευμένο κόστος, θα χρωστάτε φόρους στα χρήματα (τα οποία θα φορολογηθούν ως εισόδημα), συν 20% ποινή. Εάν είστε άνω των 65 ετών ή είστε απενεργοποιημένοι σε οποιαδήποτε ηλικία, θα εξακολουθείτε να οφείλετε φόρους για το ποσό, αλλά θα πρέπει να εξοικονομήσετε χρήματα.

Έτσι, ειλικρινά, μετά την ηλικία των 65 ετών, μπορείτε ουσιαστικά να αποσύρετε τα χρήματα της HSA για ... τίποτα.

Πώς μπορώ να δημιουργήσω ένα HSA;

Πρώτα πρέπει να εγγραφείτε για ένα HDHP. Αν κάνετε αυτό το βήμα μέσω του τμήματος ανθρώπινου δυναμικού του εργοδότη σας, θα πρέπει να μπορεί να σας συμβουλεύσει σχετικά με τη δημιουργία ενός HSA. Εάν δεν μπορείτε να επικοινωνήσετε με την ΥΕ, επικοινωνήστε με την ασφαλιστική σας εταιρεία υγείας για βοήθεια σχετικά με τη σύσταση μιας HSA μέσω της συνιστώμενης τράπεζάς της.

Εναλλακτικά, ρωτήστε τη δική σας τράπεζα ή πιστωτική ένωση αν προσφέρει HSAs και μπορεί να σας παράσχει πληροφορίες εγγραφής. Μπορείτε επίσης να ψάξετε στο διαδίκτυο (δοκιμάστε μια αναζήτηση στο Internet για τους "παρόχους HSA").

Μόλις επιλέξετε μια τράπεζα, η διαδικασία εγγραφής είναι αρκετά απλή: Συμπληρώστε μια αίτηση και χρηματοδοτήστε το λογαριασμό. Μετά από αυτό, μπορείτε να αρχίσετε να χρησιμοποιείτε τα χρήματα για εξειδικευμένα έξοδα.

HSA ως εργαλεία αποταμίευσης / επένδυσης

Μαζί με την βοήθεια που προσφέρουν στην πληρωμή ιατρικών λογαριασμών, οι λογαριασμοί εξοικονόμησης υγείας μπορούν να λειτουργήσουν ως έξυπνες επενδύσεις.

Ένας λογαριασμός HSA προσφέρει ένα τριπλό φορολογικό πλεονέκτημα:

1. Οι εισφορές σας είναι φορολογητέες, έτσι μειώνουν τον φόρο σας. Αν οι συνεισφορές σας αφαιρεθούν από το paycheck σας, πραγματοποιούνται με δολάρια προ φόρων.
2. Οι αποσύρσεις είναι αφορολόγητες εάν χρησιμοποιούνται για την κάλυψη των εξόδων υγειονομικής περίθαλψης, συμπεριλαμβανομένης της οδοντιατρικής φροντίδας και της φροντίδας όρασης. Είναι πραγματικά σαν να έχετε μια έκπτωση στους ιατρικούς λογαριασμούς σας.
3. Μόλις φτάσετε στην ηλικία των 65 ετών (ή έχετε κάποια αναπηρία σε οποιαδήποτε ηλικία), οι μη ιατρικές αναλήψεις φορολογούνται βάσει του ισχύοντος φορολογικού σας συντελεστή.

Με αυτά τα φορολογικά πλεονεκτήματα, είναι λογικό να μεγιστοποιήσετε μια HSA αν είστε σε θέση να.

Ένα άλλο βασικό ζήτημα είναι το πώς το σχέδιο HSA σας επιτρέπει να επενδύσετε τα χρήματά σας. Ορισμένα σχέδια που παρέχονται μέσω τραπεζών δεν είναι παρά σχέδια αποταμίευσης, τα οποία δεν θα επιτρέψουν στα κεφάλαιά σας να αυξηθούν πολύ. Ωστόσο, μπορείτε να βρείτε σχέδια που προσφέρουν περισσότερες επενδυτικές εναλλακτικές λύσεις, όπως η HSABank, η οποία διαθέτει μια αυτοεξυπηρέτηση μεσολάβησης TD Ameritrade ή διαχειριστές υγειονομικής ταμιευτηρίου, η οποία περιλαμβάνει 400 επιλογές αμοιβαίων κεφαλαίων για τον λογαριασμό σας HSA. Οι επενδυτικές επιλογές, φυσικά, γίνονται πιο σημαντικές αν έχετε μεγαλύτερο υπόλοιπο HSA.

Ποιος επωφελείται περισσότερο από μια HSA;

Οι οικογένειες που μπορούν να αντέξουν οικονομικά τεσσάρων αριθμητικών ποσών μπορούν να χρησιμοποιήσουν το HSA που συνοδεύεται από ένα HDHP ως τρόπο εξοικονόμησης χρημάτων μέχρι 7.000 $ ετησίως μέχρι τη συνταξιοδότηση. Αυτός είναι ο λόγος για τον οποίο οι ΥΑΕ απευθύνουν έκκληση σε πολλούς με υψηλά εισοδήματα. Μαζί με ένα λογαριασμό απόσβεσης φόρου, οι φόροι μισθοδοσίας μειώνονται λόγω των συνεισφορών της HSA. Τα ασφάλιστρα τους είναι συνήθως χαμηλότερα με το HDHP.

Οι ΥΑΕ κάνουν επίσης την πιο λογική για τους ανθρώπους που είναι σχετικά υγιείς, με ελάχιστο κόστος υγειονομικής περίθαλψης τώρα - και που θέλουν να εξοικονομήσουν για τις πιθανώς μεγαλύτερες ανάγκες υγειονομικής περίθαλψης τους στην τρίτη ηλικία. Μπορούν να χρησιμοποιήσουν το HSA για να πληρώσουν για έξοδα που η ασφάλιση υγείας και Medicare καλύπτουν άσχημα, ή δεν πληρώνουν καθόλου. Αυτό περιλαμβάνει μακροχρόνια φροντίδα, βοηθήματα ακοής, φροντίδα των ματιών και οδοντιατρική περίθαλψη. Φυσικά, αν τα απροσδόκητα υψηλά ή ακάλυπτα ιατρικά έξοδα εμφανίζονται νωρίτερα, μπορούν πάντοτε να χρησιμοποιήσουν το λογαριασμό για να τα πληρώσουν, αν χρειαστεί.

Και όπως προαναφέρθηκε, ενώ υποτίθεται ότι χρησιμοποιείτε τα χρήματα HSA για ιατρικά έξοδα, η έλλειψη ποινής, εάν δεν το κάνετε, μετά την ηλικία των 65 ετών, σημαίνει πραγματικά ότι μπορείτε να χρησιμοποιήσετε τα χρήματα για οτιδήποτε.

Αντίθετα, να γνωρίζετε ότι αν υποστείτε υψηλό κόστος υγείας για την καθιερωμένη ιατρική περίθαλψη, το υψηλό σχέδιο έκπτωσης που απαιτείται για να ανοίξετε μια HSA ενδέχεται να μην είναι η σωστή επιλογή για εσάς. Παρόλο που θα πληρώσετε λιγότερα ασφάλιστρα με το HDHP, θα μπορούσε να είναι δύσκολο - ακόμη και με χρήματα σε μια HSA - να βρει τα μετρητά για να καλύψει την έκπτωση για μια δαπανηρή ιατρική διαδικασία. Αλλά, εάν έχετε ήδη ένα ειδικευμένο HDHP, ένα HSA θα μπορούσε σίγουρα να είναι καλό για την οικονομική σας υγεία.