Αξιολόγηση της προσωπικής σας οικονομικής δήλωσης

Μήνας μετά το μήνα, πολλά άτομα εξετάζουν τις τραπεζικές και πιστωτικές δηλώσεις τους και εκπλήσσονται που πέρασαν περισσότερο από ό, τι νόμιζαν. Για να αποφευχθεί αυτό το πρόβλημα, μια απλή μέθοδος λογιστικής για τα έσοδα και τις δαπάνες είναι να έχουμε προσωπικές οικονομικές καταστάσεις. Όπως οι εταιρίες, οι οικονομικές καταστάσεις σας παρέχουν ένδειξη της οικονομικής σας κατάστασης και μπορούν να βοηθήσουν στον προγραμματισμό του προϋπολογισμού. Υπάρχουν δύο τύποι προσωπικών οικονομικών καταστάσεων:

• Η δήλωση προσωπικών ταμειακών ροών
• Ο προσωπικός ισολογισμός

Ας εξερευνήσουμε αυτά πιο λεπτομερώς.

Προσωπική κατάσταση ταμειακών ροών
Μια προσωπική κατάσταση ταμειακών ροών μετρά τις εισροές και τις εκροές μετρητών σας για να σας δείξει την καθαρή ταμειακή σας ροή για μια συγκεκριμένη χρονική περίοδο. Οι ταμειακές εισροές περιλαμβάνουν γενικά τα εξής:

• Μισθοί
• Τόκοι από λογαριασμούς ταμιευτηρίου
• Μερίσματα από επενδύσεις
• Κεφαλαιακά κέρδη από την πώληση χρηματοπιστωτικών τίτλων όπως μετοχές και ομόλογα

Η εισροή μετρητών μπορεί επίσης να περιλαμβάνει τα χρήματα που εισπράττονται από την πώληση περιουσιακών στοιχείων όπως κατοικίες ή αυτοκίνητα. Ουσιαστικά, η εισροή μετρητών σας αποτελείται από οτιδήποτε φέρνει χρήματα.

Η εκροή μετρητών αντιπροσωπεύει όλα τα έξοδα, ανεξάρτητα από το μέγεθος. Οι εκροές μετρητών περιλαμβάνουν τους ακόλουθους τύπους δαπανών:

• Μισθώματα ή υποθήκες
• Λογαριασμοί κοινής ωφελείας
• Είδη παντοπωλείου
• Αέριο
• Ψυχαγωγία (βιβλία, εισιτήρια κινηματογράφου, γεύματα εστιατορίων κ.λπ.)

Ο σκοπός του προσδιορισμού των εισροών και των εκροών σας είναι να βρείτε την καθαρή ταμειακή σας ροή. Η καθαρή ταμειακή σας ροή είναι απλώς το αποτέλεσμα της αφαίρεσης της εκροής σας από την εισροή σας. Μια θετική καθαρή ταμειακή ροή σημαίνει ότι έχετε κερδίσει περισσότερα από όσα ξοδέψατε και ότι έχετε κάποια χρήματα που απομένουν από αυτή την περίοδο. Από την άλλη πλευρά, μια αρνητική καθαρή ταμειακή ροή δείχνει ότι ξοδέψατε περισσότερα χρήματα από όσα εισάγετε.

Προσωπικό Ισολογισμό
Ο ισολογισμός είναι ο δεύτερος τύπος προσωπικών οικονομικών καταστάσεων. Ένας προσωπικός ισολογισμός παρέχει μια γενική εικόνα του πλούτου σας σε μια συγκεκριμένη χρονική περίοδο. Πρόκειται για μια σύνοψη των περιουσιακών στοιχείων σας (αυτά που έχετε στην κατοχή σας), των υποχρεώσεών σας (τι οφείλετε) και της καθαρής θέσης σας (περιουσιακά στοιχεία μείον υποχρεώσεις).

Περιουσιακά στοιχεία
Τα περιουσιακά στοιχεία μπορούν να ταξινομηθούν σε τρεις ξεχωριστές κατηγορίες:

• Υγρή περιουσιακά στοιχεία: Τα ρευστά περιουσιακά στοιχεία είναι αυτά που κατέχετε και τα οποία μπορούν εύκολα να πωληθούν ή να μετατραπούν σε μετρητά χωρίς απώλεια αξίας. Αυτά περιλαμβάνουν τους λογαριασμούς ελέγχου, τους λογαριασμούς της αγοράς χρήματος, τους λογαριασμούς ταμιευτηρίου και τα μετρητά. Μερικοί άνθρωποι περιλαμβάνουν πιστοποιητικά καταθέσεων (CD) σε αυτή την κατηγορία, αλλά το πρόβλημα με τα CD είναι ότι οι περισσότεροι από αυτούς χρεώνουν ένα πρόωρο τέλος απόσυρσης, προκαλώντας την επένδυσή σας να χάσει λίγη αξία.
• Μεγάλα περιουσιακά στοιχεία: Τα μεγάλα περιουσιακά στοιχεία περιλαμβάνουν τα σπίτια, τα αυτοκίνητα, τα σκάφη, τα έργα τέχνης και τα έπιπλα. Όταν δημιουργείτε έναν προσωπικό ισολογισμό, βεβαιωθείτε ότι χρησιμοποιείτε την αγοραία αξία αυτών των στοιχείων. Εάν είναι δύσκολο να βρείτε μια αγοραία αξία, χρησιμοποιήστε τις πρόσφατες τιμές πώλησης παρόμοιων στοιχείων.
• Επενδύσεις: Οι επενδύσεις περιλαμβάνουν ομόλογα, μετοχές, CD, αμοιβαία κεφάλαια και ακίνητα. Θα πρέπει να καταγράψετε τις επενδύσεις και στις τρέχουσες αγοραίες αξίες τους.

Υποχρεώσεις
Οι υποχρεώσεις είναι απλώς αυτό που οφείλετε. Οι υποχρεώσεις περιλαμβάνουν τους τρέχοντες λογαριασμούς, τις πληρωμές που εξακολουθούν να οφείλονται σε ορισμένα περιουσιακά στοιχεία όπως αυτοκίνητα και κατοικίες, υπόλοιπα πιστωτικών καρτών και άλλα δάνεια.

Καθαρά κέρδη
Η καθαρή σας αξία είναι η διαφορά μεταξύ αυτού που κατέχετε και του τι οφείλετε. Αυτός ο αριθμός είναι το μέτρο του πλούτου σας, επειδή αντιπροσωπεύει αυτό που κατέχετε μετά από όλα τα δάνεια που έχετε πληρώσει. Αν έχετε αρνητική καθαρή αξία, αυτό σημαίνει ότι οφείλετε περισσότερα από όσα έχετε.

Δύο τρόποι για να αυξήσετε την καθαρή σας αξία είναι να αυξήσετε τα περιουσιακά σας στοιχεία ή να μειώσετε τις υποχρεώσεις σας. Μπορείτε να αυξήσετε τα περιουσιακά στοιχεία αυξάνοντας τα μετρητά σας ή αυξάνοντας την αξία κάθε περιουσιακού στοιχείου που έχετε στην κατοχή σας. Μια σημείωση προσοχής: βεβαιωθείτε ότι δεν αυξάνετε τις υποχρεώσεις σας μαζί με τα περιουσιακά στοιχεία σας. Για παράδειγμα, τα περιουσιακά σας στοιχεία θα αυξηθούν αν αγοράσετε ένα σπίτι, αλλά αν βγάζετε υποθήκη σε αυτό το σπίτι, οι υποχρεώσεις σας θα αυξηθούν επίσης. Η αύξηση της καθαρής σας αξίας μέσω αύξησης του ενεργητικού θα λειτουργήσει μόνο εάν η αύξηση των στοιχείων του ενεργητικού είναι μεγαλύτερη από την αύξηση των υποχρεώσεων. Το ίδιο ισχύει και για την προσπάθεια μείωσης των υποχρεώσεων. Μείωση των οφειλών σας πρέπει να είναι μεγαλύτερη από μείωση των περιουσιακών στοιχείων.

Φέρνοντας μαζί τους
Οι προσωπικές οικονομικές καταστάσεις σας δίνουν τα εργαλεία για την παρακολούθηση των δαπανών σας και την αύξηση της καθαρής σας αξίας. Το θέμα των προσωπικών οικονομικών καταστάσεων είναι ότι δεν είναι μόνο δύο χωριστά στοιχεία, αλλά δουλεύουν μαζί. Η καθαρή ταμειακή σας ροή από την κατάσταση ταμειακών ροών μπορεί πραγματικά να σας βοηθήσει στην προσπάθειά σας να αυξήσετε την καθαρή αξία. Εάν έχετε θετική καθαρή ταμειακή ροή σε μια δεδομένη περίοδο, μπορείτε να χρησιμοποιήσετε αυτά τα χρήματα για την απόκτηση περιουσιακών στοιχείων ή την εξόφληση υποχρεώσεων. Η εφαρμογή της καθαρής ταμειακής σας ροής προς την καθαρή σας αξία είναι ένας πολύ καλός τρόπος για την αύξηση των περιουσιακών στοιχείων χωρίς την αύξηση των υποχρεώσεων ή τη μείωση των υποχρεώσεων χωρίς την αύξηση των περιουσιακών στοιχείων.

Η κατώτατη γραμμή
Αν έχετε σήμερα αρνητική ταμειακή ροή ή θέλετε να αυξήσετε την θετική καθαρή ταμειακή ροή, ο μόνος τρόπος να το κάνετε είναι να αξιολογήσετε τις συνήθειες των δαπανών σας και να τις προσαρμόσετε ανάλογα με τις ανάγκες σας. Χρησιμοποιώντας προσωπικές οικονομικές καταστάσεις για να κατανοήσετε καλύτερα τις συνήθειες των δαπανών σας και την καθαρή σας αξία, θα είστε σε καλό δρόμο για μεγαλύτερη χρηματοοικονομική ασφάλεια.